第2章證券投資工具

1、第2章 證券投資工具第1節(jié) 股票一、單項選擇題1、一般情況下，下列證券中，（）是沒有期限的。A封閉式基金B(yǎng)股票C國庫券D可轉(zhuǎn)換公司債券2、普通股票是最基本、最常見的一種股票，其持有者享有股東的（）。A支配公司財產(chǎn)的權(quán)利B營銷權(quán)C基本權(quán)利和義務(wù)D特種經(jīng)營權(quán)3、（）是股票最基本的特征，它是指股票可以為持有人帶來收益的特征。A風(fēng)險性B收益性C流動性D參與性4、股票實際上代表了股東對股份公司的（）。 A 產(chǎn)權(quán) B 債權(quán)  C 物權(quán) D 所有權(quán)5、在沒有優(yōu)先股的條件下，普通股票每股賬面價值是以公司（）除以發(fā)行在外的普通股票的股數(shù)求得的。A總股數(shù)B總股本C總資產(chǎn)D凈資產(chǎn)6、股票發(fā)行后股息率不再變

2、動的優(yōu)先股票稱為（）。A固定盈利優(yōu)先股票B固定利息率優(yōu)先股票C參與型優(yōu)先股票D股息率固定優(yōu)先股票7、以下關(guān)于股票合并的說法，錯誤的是（）。A股票合并是將每10股合并為1股B股票合并常見于低價股C股票合并是將若干股股票合并為1股D股票合并又稱并股8、對股份有限公司而言，發(fā)行優(yōu)先股票的作用在于可以籌集（）的公司股本。A中期B中短期C短期D長期穩(wěn)定答案D9、下列關(guān)于記名股票特點的說法中，正確的是（）。A可以一次或分次繳納出資B轉(zhuǎn)讓相對簡單C安全性較差D認(rèn)購時要求一次性繳納10、股票是一種（）。A債券證券B物權(quán)證券C綜合權(quán)利證券D設(shè)權(quán)證券11、股票是一種有價證券，它是（）簽發(fā)的證明股東所持股份的憑證。

3、A合伙企業(yè)B有限公司C股份有限公司D注冊公司12、首次公開發(fā)行股票以（）方式確定股票發(fā)行價格。A協(xié)商定價B詢價C累計投標(biāo)詢價D上網(wǎng)競價13、無記名股票與記名股票的差別在于（）。A股東權(quán)利B股票記載方式C轉(zhuǎn)讓方式D安全性14、我國股份有限公司的股東大會由（）組成。A全體股東B全體職工C全體董事D全體監(jiān)事15、下列關(guān)于外資股的說法，錯誤的是（）。A境外上市外資股以人民幣標(biāo)明股票面值，以外幣認(rèn)購B境內(nèi)上市外資股以人民幣標(biāo)明股票面值，以人民幣認(rèn)購、買賣C公司向境外上市外資股股東支付股利及其他款項，以人民幣計價和宣布，以外幣支付D紅籌股不屬于外資股16、下列關(guān)于現(xiàn)金股利的說法，錯誤的是（）。A以現(xiàn)金分紅

4、方式將盈余公積和當(dāng)期應(yīng)付利潤的部分或全部發(fā)放給股東B個人投資者獲取上市公司現(xiàn)金分紅適用的利息稅率為20%C機構(gòu)投資者本身繳納所得稅的，獲取現(xiàn)金分紅時不需繳稅D個人投資者獲取上市公司現(xiàn)金分紅適用的利息稅率為7%17、每股股票所代表的實際資產(chǎn)的價值是股票的（ ）A票面價值B帳面價值C清算價值D內(nèi)在價值18、根據(jù)我國公司法的規(guī)定，股份有限公司的法定代表人是（）。A總經(jīng)理B監(jiān)事長C董事長D副董事長19、除按規(guī)定分得本期固定股息外，無權(quán)再參與本期剩余盈利分配的優(yōu)先股，稱為（）。A非累積優(yōu)先股B非參與優(yōu)先股C可贖回優(yōu)先股D股息率固定優(yōu)先股20、公司清算時每一股份所代表的實際價值是（）。A票面價值B賬面價值

5、C清算價值D內(nèi)在價值21、股票未來收益的現(xiàn)值是股票的（ ）A票面價值B帳面價值C清算價值D內(nèi)在價值22、通常，股票分割往往會導(dǎo)致股價()。A上漲B下降C不變D急劇下降23、在股份公司增資發(fā)行新股時，原普通股股東享有按其持股比例、以()優(yōu)先認(rèn)購一定數(shù)量新股的權(quán)利。A等于市場價格B低于市價的特定價格C前3個月市場最低交易價格D理論價格24、股票可能使投資者遭受經(jīng)濟利益的損失，這是股票的（ ）特征。A、風(fēng)險性 B、收益性C、流動性 D、參與性25、普通股票和優(yōu)先股票是按（ ）分類的。 A、股東享有的權(quán)利 B、股票的格式C、股票的價值 D、股東的風(fēng)險和收益26、記名股票的特點不包括（）。A、股東權(quán)利歸

6、屬記名股東B、可以一次或分次繳納出資C、安全性較差 D、轉(zhuǎn)讓相對復(fù)雜或受限制27、我國公司法規(guī)定，股份公司向發(fā)起人、國家授權(quán)投資的機構(gòu)、法人發(fā)行的股票應(yīng)當(dāng)是（ ）。 A、不記名股票 B、記名股票 C、優(yōu)先股 D、國有股28、20世紀(jì)早期，美國( )州最先通過法律，允許發(fā)行無面額股票。 A 紐約 B 新澤西 C 華盛頓 D 芝加哥29、股票行市是指股票的（ ）。A、清算價值 B、市場價格 C、內(nèi)在價值 D、賬面價值30、境外上市外資股以人民幣標(biāo)明面值，采?。?）的形式。A、記名股票 B、不記名股票 C、優(yōu)先股票 D、非流通股票31、下列對股票定義的描述，不正確的是（ ）。A、股票是一種有價證券B

7、、股票是股份有限公司簽發(fā)的證明股東所持股份的憑證C、股票產(chǎn)質(zhì)上代表了股東對股份公司的所有權(quán)D、股票發(fā)行人定期支付利息并到期償付本金32、對于認(rèn)購股票的人來說，購買股票就是一種（ ）。A、投資行為B、賭博行為C、個人行為D、市場行為33、股票可以通過依法轉(zhuǎn)讓而變現(xiàn)的特性是指股票的（ ）。A、期限性B、風(fēng)險性C、流動性D、永久性34、普通股股東要求分配公司資產(chǎn)的權(quán)利不是任意的，普通股股東行使剩余資產(chǎn)分配權(quán)的先決條件之一是（ ）。A、出席股東大會的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過B、公司解散清算C、公司連續(xù)5年虧損D、股東大會作出減少公司注冊資本的決議35、下列各項中，（ ）不是普通股票股東的權(quán)利。A

8、、公司重大決策參與權(quán)B、查閱公司債券存根C、公司資產(chǎn)收益權(quán)和剩余資產(chǎn)分配權(quán)D、優(yōu)先分配公司剩余資產(chǎn)36、我國有關(guān)法律規(guī)定，公司繳納所得稅后的利潤，按照（ ）順序分配。A、彌補虧損、提取法定盈余公積金、提取公益金、支付股利、提取任意盈余公積金B(yǎng)、彌補虧損、提取任意盈余公積金、支付股利、提取法定盈余公積金、提取公益金C、彌補虧損、提取法定盈余公積金、提取法定公益金、提取任意公積金、支付普通股票的紅利D、彌補虧損、支付股利、提取法定盈余公積金、提取公益金、提取任意盈余公積金37、我國公司法規(guī)定，公司的剩余資產(chǎn)在分配給股東之前，其支付順序為（ ）。A、清算費用、社會保險費用和法定補償金、繳納所欠稅款、

9、職工的工資、清償公司B、清算費用、繳納所欠稅款、社會保險費用和法定補償金、職工的工資、清償公司C、清算費用、職工的工資、社會保險費用和法定補償金、繳納所欠稅款、清償公司D、清算費用、職工的工資、繳納所欠稅款、社會保險費用和法定補償金、清償公司38、債務(wù)在我國，國有股權(quán)行政管理的專職機構(gòu)是（ ）。A、國務(wù)院B、國有資產(chǎn)管理部門C、國有投資公司D、資產(chǎn)經(jīng)營公司39、注冊地在中國內(nèi)地、上市地在新加坡的境外上市外資股是（ ）。A、A股B、S股C、B股D、L股40、上海證券交易所和深圳證券交易所對未完成股權(quán)分置改革的上市公司股票（即S股）的漲跌幅比例統(tǒng)一調(diào)整為（ ）。A、5%B、10%C、15%D、無漲

10、跌幅限制34二、多項選擇題1、我國公司法規(guī)定，股票應(yīng)載明的事項主要有（ ）。A、公司名稱B、公司登記成立的日期C、票面金額及代表的股份數(shù)D、股票的編號2、對股份公司而言，發(fā)行優(yōu)先股票的作用在于（ ）。A、籌集長期穩(wěn)定的公司股本B、減輕公司利潤分派負(fù)擔(dān)C、改善公司的經(jīng)營狀況D、保持公司的經(jīng)營決策權(quán)不變3、下列關(guān)于股份公司的派息政策與股票價格的說法中，錯誤的是（ ）。 A、股份公司的派息政策與股票價格并不存在緊密地關(guān)系B、通常股息高，股價漲；股息低，股價跌C、股息來自于公司的稅后盈利和增發(fā)股票所得的資金D、盈利增加，股息就一定增加4、股票內(nèi)在價值與價格的關(guān)系，下面表述正確的是（ ）。 A、股票的內(nèi)

11、在價值決定股票的市場價格，但市場價格又不完全等于其內(nèi)在價值B、股票的市場價格受供求關(guān)系以及其他許多因素的影響，但股票的市場價格總是圍繞著股票的內(nèi)在價值波動C、股票的內(nèi)在價值決定股票的市場價格其市場價格等于其內(nèi)在價值D、股票的市場價格受供求關(guān)系以及其他許多因素的影響，所以股票的市場價格不反映股票的內(nèi)在價值5、普通股股東行使資產(chǎn)收益權(quán)的限制條件包括（）。A法律上的限制B公司的經(jīng)營環(huán)境C公司對現(xiàn)金的需要D公司進入資本市場獲得資金的能力6、我國的外資股包括（）。A紅籌股B存托憑證C境內(nèi)上市外資股D境外上市外資股7、我國的公司法規(guī)定，股票發(fā)行價格可以和票面金額（）。A相等B無關(guān)C超過票面金額D低于票面金

12、額8、根據(jù)股票的定義，股票的基本要素是（）。A發(fā)行主體B票面額C股份D持有人9、股票的未來收益包括（）。A未來股息收入B資本利得收入C股本增值收益D清算價值10、根據(jù)普通股票的基本特征，普通股票是（）。A最基本、最重要的股票B標(biāo)準(zhǔn)的股票C收益最高的股票D風(fēng)險最大的股票11、普通股票股東享有的權(quán)利主要是（）。A優(yōu)先認(rèn)股權(quán)B公司盈余分配權(quán)C公司經(jīng)理提名權(quán)D剩余資產(chǎn)分配權(quán)12、普通股票的功能是（）。A籌資功能B投資功能C投機功能D保值功能13、普通股股東的義務(wù)是（）。A遵守公司章程B依其所認(rèn)購的股份和入股方式繳納股金C除法律、法規(guī)規(guī)定的情形外不得退股D法律、行政法規(guī)及公司章程應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的其他義務(wù)14、

13、按股東享有的權(quán)利不同，股票可分為（）。A普通股票B優(yōu)先股票C記名股票D不記名股票15、下列關(guān)于四個重要日期含義的敘述有誤的是()。A股利宣布日是指公司董事會將分紅派息的消息公布于眾的時間B股權(quán)登記日是指統(tǒng)計和確認(rèn)參加本期股利分配的股東日期，在此日期持有公司股票的股東方能享受股利發(fā)放C除息除權(quán)日，通常為股權(quán)登記日之前的1個工作日，本日之后(含本日)買入的股票不再享有本期股利D派發(fā)日是指股份公司通知發(fā)放給股東的日期16、下列說法中，符合不記名股票的特點的有（ ）。 A、股東權(quán)利歸屬股票的持有人B、認(rèn)購股票時要求繳足股款C、轉(zhuǎn)讓相對簡便D、安全性較差17、下列說法中，符合有面額股票的特點的是（ ）。

14、A、為股票發(fā)行價格的確定提供依據(jù)B、計算紅利的依據(jù)C、確定股票交易價格的依據(jù)D、可以明確表示每一股所代表的股權(quán)比例18、優(yōu)先股票不同于普通股票，它有()的特征。A、股息率固定B、股息分派優(yōu)先C、剩余資產(chǎn)分配優(yōu)先D、一般無表決權(quán)19、賦予股東優(yōu)先認(rèn)股權(quán)的主要目的包括（）。A、保證普通股股東在股份公司保持原有的持股比例B、保護原有普通股股東的利益和持股價值C、確保公司股份能足額認(rèn)購D、增加公司的募集資金20、關(guān)于境內(nèi)上市外資股，下列說法正確的是（）。A、境內(nèi)上市外資股股票被稱為B股B、境內(nèi)上市外資股原來是指股份有限公司向境外投資者募集并在我國境內(nèi)上市的股份，投資者限于外國的自然人、法人和其他組織C

15、、境內(nèi)居民個人可以用現(xiàn)匯存款和外幣存款以及從境外匯入的外匯資金從事B股交易，也可以使用外幣現(xiàn)鈔D、境內(nèi)居民個人與非居民之間不得進行B股協(xié)議轉(zhuǎn)讓三、是非判斷題1、股票股息是股東權(quán)益賬戶中不同項目之間的轉(zhuǎn)移，對公司的資產(chǎn)、負(fù)值、股東權(quán)益總額毫無影響。（）2、股票股息實際上是將當(dāng)年的留存收益資本化。（）3、優(yōu)先股票是最基本、最常見的一種股票，其持有者享有股東的基本權(quán)利和義務(wù)。（）4、股票價格水平是經(jīng)濟周期變動的靈敏信號或先導(dǎo)性指標(biāo)。（）5、多數(shù)公司的實際清算價值總是高于賬面價值。（）6、我國的個人所得稅法規(guī)定，個人的利息、股息和紅利可以免納個人所得稅。7、我國公司法規(guī)定，股份有限公司發(fā)行的股票，必須

16、為記名股票。8、普通股票在權(quán)利義務(wù)上不附加任何條件。9、有面額股票的發(fā)行價格必須高于票面金額 .10、股票雖然具有永久性特征，但股東構(gòu)成并不具有永久性特征。（ ）11、我國公司法規(guī)定向社會公眾發(fā)行的股份應(yīng)該為記名股票。  （）12、記名股票認(rèn)購股票的款項必須一次繳足。（）13、股票的內(nèi)在價值取決于股息收入和市場收益率。（ ）14、優(yōu)先股收益一般高于普通股。（ ）15、我國當(dāng)前進行的上市公司股權(quán)分置改革是通過內(nèi)資股股東和外資股股東之間的利益平衡協(xié)商機制，消除A股市場和B股市場股份轉(zhuǎn)讓制度性差異的過程，是為外資股可上市交易作出的制度安排。（ ）16、股票分割由于不能給投資者帶來現(xiàn)實的利益

17、，所以通常會刺激股價下滑。（ ）17、有限責(zé)任公司的股本劃分為等額股份，股東的出資按股計算。（ ）18、股票是要式證券的含義是：股票應(yīng)具備公司法規(guī)定的有關(guān)內(nèi)容，如果缺少規(guī)定的要件，股票就無法律效力。（ ）19、某人向某股份公司投資1萬股，計1萬元，若公司破產(chǎn)，此人所承擔(dān)的責(zé)任不僅是此投資額，還有一定的連帶責(zé)任。（ ）20、根據(jù)公司法的規(guī)定，股份公司向社會公眾發(fā)行的股票應(yīng)當(dāng)為記名股票。（ ）21、大股東利用自有資金，從公開市場上買回發(fā)行在外的股票，稱為股份回購。（ ）22、普通股股東享有分配公司剩余資產(chǎn)的權(quán)利是無條件的。（ ）23、普通股股東對公司的重大決策參與權(quán)是平等的，對于各個股東來說，其表

18、決權(quán)的數(shù)量視其購買的股票份數(shù)而定。（ ）24、一般情形下，不允許享有優(yōu)先認(rèn)股權(quán)的股東將該權(quán)利轉(zhuǎn)讓給他人。（ ）25、股東大會一般每年定期召開一次。單獨或者合計持有公司10%以上股份的股東請求時，可召開臨時股東大會。（ ）26、我國現(xiàn)行的股票按投資主體不同分為國家股、法人股、社會公眾股和外資股等類型。（ ）27、S股又稱ST股票，是指在我國證券市場上市的需要進行特別轉(zhuǎn)讓的股票。（ ）28、在社會募集方式下，股份公司發(fā)行的股份應(yīng)該全部向社會公眾公開發(fā)行。（ ）29、股權(quán)分置改革是為解決A股市場相關(guān)股東之間的利益平衡問題而采取的舉措，對于同時存在H股或者B股的A股上市公司，由A股市場相關(guān)股東協(xié)商解決

19、股權(quán)分置問題。（ ）30、在我國，法人股股票以法人記名，其中的法人既包括企業(yè)法人，也包括具有法人資格的事業(yè)單位和社會團體。（ ）第2節(jié) 債券一、單項選擇題1、當(dāng)未來市場利率趨于下降時，應(yīng)選擇發(fā)行 ()。A短期債券B中期債券C長期債券D不確定2、在美國發(fā)行的外國證券稱為（ ）。 A、龍債券B、歐洲債券C、武士債券D、揚基債券3、歐洲債券是指籌資人（ ）。A、在歐洲國家發(fā)行，以歐元標(biāo)明面值的外國債券B、在歐洲國家發(fā)行，以該國貨幣標(biāo)明面值的外國債券C、在本國境外市場發(fā)行，不以發(fā)行市場所在國的貨幣為面值的國際債券D、在本國發(fā)行，以歐元標(biāo)明布面值的外國債券4、龍債券利率的確定基準(zhǔn)是（ ）。 A、美國聯(lián)邦

20、基金利率B、倫敦銀行同業(yè)拆放利率C、新加坡銀行同業(yè)拆放利率D、香港銀行同業(yè)拆放利率5、由一家或幾家大銀行牽頭，組成十幾家或幾十家國際性銀行在一個國家或幾個國家同時承銷的國際債券是（）。A龍債券B外國債券C歐洲債券D亞洲債券6、相對應(yīng)的證券收益率被稱為無風(fēng)險利率的證券是（）。A政府債券B政府機構(gòu)債券C中央政府債券D中央銀行發(fā)行的債券7、（）是一種不以公司任何資產(chǎn)作擔(dān)保而發(fā)行的債券，屬于無擔(dān)保證券范疇。A信用公司債券B不動產(chǎn)抵押公司債券C保證公司債券D收益公司債券8、在資本市場上占有重要地位的國債是（）。A短期國債B國庫券C長期國債D無期限國債9、我國的商業(yè)銀行債券不包括（）。A在全國銀行間發(fā)行債

21、券市場發(fā)行的金融債券B商業(yè)銀行委托信托投資公司發(fā)行的信托產(chǎn)品C商業(yè)銀行混合資本債券D商業(yè)銀行次級債券10、同一類型的債券，長期債券利率比短期債券利率高，這是對（）的補償。A信用風(fēng)險B利率風(fēng)險C政策風(fēng)險D購買力風(fēng)險11、儲蓄國債(電子式)是指（）面向境內(nèi)中國公民儲蓄類資金發(fā)行的、以電子方式記錄債權(quán)的不可流通的人民幣債券。A國家發(fā)改委B財政部C中國人民銀行D證監(jiān)會12、20世紀(jì)80年代，我國曾發(fā)行具有標(biāo)準(zhǔn)格式券面的國庫券，這種國庫券屬于（）。A短期債券B實物債券C憑證式債券D記賬式債券13、貼現(xiàn)債券通常在票面上（），是一種折價發(fā)行的債券。A不規(guī)定利率B規(guī)定利率C標(biāo)明折價D不標(biāo)明折價14、規(guī)定了票面

22、利率，但債券持有人必須在債券到期時一次性獲得還本付息，存續(xù)期間沒有利息支付的債券是（）。A零息債券B固定利率債券C息票累積債券D浮動利率債券15、在名義利率相同的情況下，復(fù)利債券的實得利息比單利債券（）。A少B多C相同D不確定16、貼現(xiàn)債券的發(fā)行屬于（ ）。A平價方式B溢價方式C折價方式D都不對17、安全性最高的有價證券是（ ）。A國債B股票C公司債券D企業(yè)債券18、債券是由（ ）出具的。A投資者B債權(quán)人C債務(wù)人D代理發(fā)行者19、在通貨膨脹情況下，發(fā)行保值貼補債券，這是對哪種風(fēng)險的補償？（ ）A信用風(fēng)險B購買力風(fēng)險C經(jīng)營風(fēng)險D財務(wù)風(fēng)險20、計算利息時，按一定期限將所生利息加入本金再計算利息，逐

23、期滾算的債券被稱為（ ）。A貼現(xiàn)債券B復(fù)利債券C單利債券D累進利率債券21、下列有關(guān)債券含義的說法中，錯誤的有（ ）。 A、發(fā)行人是借入資金的主體B、投資者是出借資金的經(jīng)濟主體C、發(fā)行人需要還本付息D、反映了二者之間的委托與受托關(guān)系22、下列說明法中，對于債券利率并不產(chǎn)生重要影響的是（ ）。 A、借貸資金市場利率水平B、籌資者的資信 C、債券期限長短D、債券的付息方式23、下列說法中，不符合記賬式債券特點的是（ ）。A、具有發(fā)行人指定的標(biāo)準(zhǔn)格式B、交易效率高C、交易成本低D、交易安全性好24、一般而言，下列債券按其信用風(fēng)險依次從低到高排列的是（ ）。 A、政府債券、公司債券、金融債券B、金融債

24、券、公司債券、政府債券C、政府債券、金融債券、公司債券D、金融債券、政府債券、公司債券25、關(guān)于債券與股票，下列說法錯誤的是（ ）。 A、債券和股票都屬于有價證券B、 債券和股票的收益率是相互影響的C、債券通常有規(guī)定的票面利率，而股票的股息紅利不固定D、債券和股票都是籌資手段，因而都屬于負(fù)債26、債券具有票面價值，代表了一定的財產(chǎn)價值，是一種（ ）。 A、真實資本B、虛擬資本C、財產(chǎn)直接支配權(quán)D、實物直接支配權(quán)27、一般來說，期限較長的債券，（ ），利率應(yīng)該定得高一些。 A、流動性強，風(fēng)險相對較小B、流動性強，風(fēng)險相對較大C、流動性差，風(fēng)險相對較小D、流動性差，風(fēng)險相對較大28、債券從發(fā)行之日

25、起到償清本息之日止的時間指（ ）。 A、債券交易期限B、債券發(fā)行期限C、利息償還期限D(zhuǎn)、債券到期期限29、政府債券、金融債券和公司債券，是按債券的（ ）分類。 A、付息方式B、發(fā)行主體C、債券形態(tài)D、發(fā)行額度30、債券合約中明確規(guī)定，在債券存續(xù)期內(nèi)，定期對持有人支付利息（通常每半年或每年支付一次）的是（ ）。 A、浮動利率債券B、 息票累積債券C、零息債券D、附息債券31、按債券券面形態(tài)分類，債券可分為實物債券、憑證式債券和（ ）。 A、地方政府債券B、記賬式債券C、金邊債券D、專項債券32、記賬式債券因為發(fā)行和交易無紙化，所以效率高、成本低且（ ）。 A、流動性高B、靈活性高C、交易安全D、

26、收益性高33、我國個人所得稅法規(guī)定，個人投資的公司債券利息、股息、紅利所得應(yīng)繳納個人所得稅，但國債和（ ）的利息收入，可免繳個人所得稅。 A、赤字國債B、特種國債C、國家發(fā)行的金融債券D、國家建設(shè)債券34、一般需要擔(dān)保的發(fā)行債券的主體所發(fā)行的債券是（ ）。 A、政府債券B、金融債券C、信譽卓著的大公司發(fā)行的公司債券D、一般公司發(fā)行的公司債券35、（ ）的出臺，標(biāo)志著我國公司債券發(fā)行工作的正式啟動。 A、公司債券發(fā)行試點辦法B、上市公司股東發(fā)行可交換公司債券試行規(guī)定C、銀行間債券市場非金融企業(yè)債務(wù)融資工具管理辦法D、證券公司管理暫行辦法36、發(fā)行國際債券的信用級別評定必須由（ ）進行。 A、本國

27、資信評估機構(gòu)B、國際著名的資信評估機構(gòu)C、投資者所在國資信評估機構(gòu)D、國際金融機構(gòu)指定的評估機構(gòu)37、下列債券屬于歐洲債券的是（ ）。 A、美國在歐洲發(fā)行的美元債券B、美國在歐洲發(fā)行的歐元債券C、除美國外的其他國家在歐洲發(fā)行的歐元債券D、除美國外的其他國家在歐洲發(fā)行的美元債券38、武士債券的面值貨幣為（ ）。 A、美元B、日元C、發(fā)行國貨幣D、國際貨幣單位39、憑證式債券是債權(quán)人認(rèn)購債券的（ ）。 A、流通憑證B、會計憑證C、收款憑證D、付款憑證40、關(guān)于股票和債券，下列說法正確的是（ ）。 A、股票是虛擬資本，而債券不是B、債券是虛擬資本，而股票不是C、股票和債券都是虛擬資本D、兩者都是真實

28、資本二、多項選擇題1、下列關(guān)于債券的性質(zhì)的說法中，正確的是（ ）。 A、債券屬于有價證券B、債券是一種虛擬資本C、債券是債權(quán)的表現(xiàn) D、債券是一種實際資本2、籌資者在確定債券期限時，主要需要考慮的因素為（ ）。 A、償還能力B、資金使用方向C、市場利率變化D、債券變現(xiàn)能力3、與股票比較，債券風(fēng)險相對較少，是因為（ ）。A、債券利息固定B、債券有固定的本金償還期C、債券價格波動小D、債券品種多答案 ABC4、與其他債券相比，政府債券所顯示的特點有（ ）。A、安全性高B、流動性強C、收益穩(wěn)定D、免稅待遇5、政府債券的功能包括（）。A國家實施宏觀經(jīng)濟政策、進行宏觀調(diào)控的工具B調(diào)節(jié)居民收入分配C為政府

29、籌集資金，擴大公共開支D彌補財政赤字6、()政府發(fā)行債券所籌集的資金的作用在于（）。A協(xié)調(diào)財政資金短期周轉(zhuǎn)B彌補財政赤字C實施某種特殊的政策D興建政府投資的大型基礎(chǔ)性的建設(shè)項目7、關(guān)于地方政府債券，以下說法正確的是（）。A專項債券的償還通常以本地區(qū)的財政收入作擔(dān)保B專項債券的償還通常以項目建成后取得的收入作保證C一般債券的償還通常以項目建成后取得的收入作保證D一般債券的償還通常以本地區(qū)的財政收入作擔(dān)保8、發(fā)行人在確定債券期限時，要考慮的因素主要是（）。A資金使用方向B債券變現(xiàn)能力C籌集資金數(shù)額D市場利率的變化9、短期國債的一般特征有（）。A在貨幣市場占有重要地位B流動性強C償還期為1年或1年以

30、內(nèi)D償還期為2年或2年以內(nèi)10、作為有價證券，債券和股票具有的不同點有（）。A權(quán)利不同B目的不同C期限不同D風(fēng)險不同11、債券投資不能收回的情況有（）。A發(fā)行市場風(fēng)險，即債券在市場上發(fā)售因不了解情況而買入B流通市場風(fēng)險，即債券在市場上轉(zhuǎn)讓時因價格下跌而承受損失C法律債券的投資做出新的規(guī)定D債務(wù)人不履行債務(wù)，即債務(wù)人不能按時足額履行約定的利息支付或者償還本金12、按照發(fā)行主體的不同，債券可以分為（）。A城市債券B金融債券C農(nóng)村債券D公司債券E政府債券13、影響債券償還期限的因素主要有（）A債券票面金額B資金使用方向C市場利率變化D債券發(fā)行主體E債券變現(xiàn)能力14、國債按償還期限可以分為（）。A限期

31、國債B中期國債C短期國債D長期國債E展望國債15、國際債券的種類有（）。A全球債券B本國債券C美國債券D外國債券E歐洲債券16、按計息方式分類，債券可以分為（）。A單利債券B復(fù)利債券C特種債券D貼現(xiàn)債券E累進利率債券17、債券與股票的區(qū)別表現(xiàn)在（）。A權(quán)利B目的C期限D(zhuǎn)收益E風(fēng)險18、債券的性質(zhì)可以概括為（）。A屬于有價證券B是一種真實資本C是債權(quán)的表現(xiàn)D是所有權(quán)憑證E是一種參與經(jīng)營的資格19、債券票面金額定得較小，將會（）。A有利于小額投資者購買B發(fā)行工作量大C持有者分布面廣D印刷費用較高E適宜私募發(fā)行20、債券的票面要素包括()。A債券的票面價值B債券的到期期限C債券的票面利率D債券發(fā)行者

32、名稱三、是非判斷題1、政府債券的利息收入可以免交個人所得稅。（ ）2、在國外，國庫券利率往往被稱為無風(fēng)險利率，這表明國庫券投資不存在任何風(fēng)險。（ ）3、歐洲債券是指籌資人在歐洲國家發(fā)行的，以歐元標(biāo)明面值的外國債券。（ ）4、可轉(zhuǎn)換債券是一種附有轉(zhuǎn)股權(quán)的債券。（）5、債券是發(fā)行人依照法定程序發(fā)行的，并約定在一定期限還本付息的有價證券。它反映的是委托人和代理人的關(guān)系。（）6、股票平均價格水平是影響債券票面利率的主要因素之一。（）7、根據(jù)債券的票面形態(tài)進行的分類中，具有標(biāo)準(zhǔn)格式券面的是憑證式債券。（）8、發(fā)行債券是公司追加資金的需要，它屬于公司的資本金。（）9、兼有債權(quán)和股權(quán)的雙重性質(zhì)的公司債是可轉(zhuǎn)

33、換公司債券。（）10、不動產(chǎn)抵押公司債用作抵押的財產(chǎn)價值不一定與發(fā)生的債務(wù)額相等。（）11、一般來說，當(dāng)未來市場利率趨于下降時，應(yīng)發(fā)行期限較長的債券，這樣可以有利于降低籌資者的利息負(fù)擔(dān)。（）12、公司債券只有長期的，沒有短期的，因為公司發(fā)行債券是為了籌集資本的需要。（）13、累進利率債券的利率隨著時同的推移，后期利率將比前期利率更高。（）14、一般來說，當(dāng)預(yù)期未來利率下降時，應(yīng)發(fā)行期限較長的債券。（）15、歐洲債券在法律上的限制比外國債券多。（）16、發(fā)行債券的經(jīng)濟主體都可以發(fā)行股票。（ ）17、債券一般有規(guī)定的償還期，期滿時債務(wù)人必須按時歸還本金我，因此債券是一種有期證券不存在債券投資不能收

34、回的情況。（ ）18、公司債券與政府債券或金融債券相比，風(fēng)險較大。（ ）19、根據(jù)發(fā)行主體的不同，債券可分為實物債券、憑證式債券和記賬式債券。（ ）20、公司發(fā)行股票與發(fā)行債券的目的都是為了追加資本金。（ ）21、政府債券具有安全性高、流通性強、收益穩(wěn)定和享受免稅待遇。（ ）22、我國目前的政府債券僅限于中央政府債券。（ ）23、按償還期限的長短，國債分為短期國債、中期國債和長期國債。其中，短期國債、中期國債屬于有期國債，而長期國債屬于無期國債。（ ）24、長期國債是指償還期限在10年或10年以上的國債，長期國債在資本市場上有著重要地位。（ ）25、外國債券是指借款人在本國境外市場發(fā)行的，不以

35、發(fā)行市場所在國貨幣為面值的國際債券。（ ）26、歐洲債券是外國債券的一種。（ ）27、武士債券是日本發(fā)行的外國債券。（ ）28、歐洲債券是指在本國市場發(fā)行的，不以發(fā)行市場所在國貨幣為面值的國際債券。（ ）29、公司債券是上市公司依照法定程序發(fā)行的、約定在一定期限還本付息的有價證券。（ ）30、實物債券是一般意義上的債券，我國發(fā)行的無記名國債即屬此類。（ ）第3節(jié) 證券投資基金一、單項選擇題1、在我國，根據(jù)證券投資基金運作管理辦法的規(guī)定，( )以上的基金資產(chǎn)投資于債券的，為債券基金。A.80B.70C.60D.502、一般認(rèn)為，基金起源于( )，是在18世紀(jì)末、19世紀(jì)初產(chǎn)業(yè)革命的推動下出現(xiàn)的。

36、A.德國B.美國C.英國D.日本3、證券投資基金當(dāng)事人中，基金運營的核心是( )。A.基金管理人B.基金持有人C.基金托管人D.基金投資者4、證券投資基金的特點不包括( )。A.分散風(fēng)險B.專業(yè)理財C.穩(wěn)定市場D.集合投資5、對證券投資基金的認(rèn)識不正確的是( )。A.將分散的資金集中起來以信托方式交給專業(yè)機構(gòu)進行投資運作，既是證券投資基金的一個重要特點，也是它的一個重要功能B.在美國，有60左右的家庭投資于基金，基金占所有家庭資產(chǎn)的50左右C.基金的特點是將零散的資金匯集起來，交給專業(yè)機構(gòu)投資于各種金融工具，以謀取資產(chǎn)的增值，所以，基金對投資的最低限額要求不高D.基金的發(fā)展有利于證券市場的穩(wěn)定

37、6、關(guān)于證券投資基金與股票、債券區(qū)別的描述錯誤的是( )。A.反映的經(jīng)濟關(guān)系不同B.投資主體不同C.所籌集資金的投向不同D.風(fēng)險水平不同7、按基金的組織形式不同，證券投資基金可分為( )。A.契約型基金和公司型基金B(yǎng).封閉式基金和開放式基金C.國債基金、股票基金、貨幣市場基金D.成長型基金、收入型基金和平衡型基金8、基金按( )，可分為封閉式基金和開放式基金。A.投資標(biāo)的劃分B.基金的組織形式不同C.投資目標(biāo)劃分D.基金運作方式不同9、下列選項中，對契約型基金描述正確的是( )。A.指將投資者、管理人、托管人三者作為信托關(guān)系的當(dāng)事人，通過簽訂基金契約的形式發(fā)行受益憑證而設(shè)立的一種基金B(yǎng).基金的

38、設(shè)立程序類似于一般股份公司，基金本身為獨立法人機構(gòu)C.是最重要的基金品種，它的優(yōu)點是資本的成長潛力較大D.契約型基金起源于美國，后來在中國香港、新加坡、印度尼西亞等國家和地區(qū)十分流行10、下列選項中，對公司型基金描述正確的是( )。A.公司型基金在組織形式上與股份有限公司類似，由股東選舉董事會，由董事會選聘基金管理公司，基金管理公司負(fù)責(zé)管理基金的投資業(yè)務(wù)B.契約型基金的投資者對基金運作的影響比公司型基金的投資大些C.基金的資金是通過發(fā)行基金份額籌集起來的信托財產(chǎn)D.投資者既是基金的委托人，又是基金的受益人11、下列選項中，對封閉式基金認(rèn)識不正確的是( )。A.經(jīng)核準(zhǔn)的基金份額總額在基金合同期限

39、內(nèi)固定不變B.基金份額可以在依法設(shè)立的證券交易場所交易C.基金份額持有人不得申請贖回D.投資者可以通過證券經(jīng)紀(jì)商在一級市場和二級市場上進行基金的買賣12、下列關(guān)于開放式基金和封閉式基金主要區(qū)別的闡述錯誤的是( )。A.封閉式基金有固定的存續(xù)期，通常在5年以上，一般為10年或15年；開放式基金沒有固定期限B.封閉式基金的基金規(guī)模是固定的；開放式基金沒有發(fā)行規(guī)模限制C.封閉式基金與開放式基金的基金份額除了首次發(fā)行價都是按面值加一定百分比的購買費計算外，以后的交易計價方式不同；開放式基金的交易價格則取決于每一基金份額凈資產(chǎn)值的大小D.開放式基金一般每周或更長時間公布一次份額資產(chǎn)凈值，封閉式基金一般在

40、每個交易日連續(xù)公布13、目前我國貨幣市場基金能夠進行投資的金融工具包括( )。A.剩余期限在397天以內(nèi)(含397天)的債券B.可轉(zhuǎn)換債券C.股票D.流通受限的證券14、對指數(shù)基金認(rèn)識正確的是( )。A.投資組合模仿某一股價指數(shù)或債券指數(shù)，當(dāng)價格指數(shù)上升時，基金收益減少B.由于指數(shù)基金的投資非常分散，可以完全消除投資組合的非系統(tǒng)風(fēng)險C.指數(shù)基金的管理費較高，但是交易費用較低D.指數(shù)基金是20世紀(jì)90年代以來出現(xiàn)的新的基金品種15、下列選項中，關(guān)于收入型基金敘述錯誤的是( )。A.收入型基金主要投資于可帶來現(xiàn)金收入的有價證券，以獲取當(dāng)期的最大收入為目的B.固定收入型基金的主要投資對象是債券，因而

41、盡管收益率較高，但長期成長的潛力很小C.收入型基金資產(chǎn)的成長潛力較小，損失本金的風(fēng)險相對也較低D.一般可分為固定收入型基金和股票收入型基金16、下列事項中，對我國證券投資基金法關(guān)于對基金份額持有人大會召集的規(guī)定描述錯誤的是( )。A.代表基金份額20以上的基金份額持有人就同一事項要求召開基金份額持有人大會，基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份額20以上的基金份額持有人有權(quán)自行召集，并報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)備案B.提高基金管理人、基金托管人的報酬標(biāo)準(zhǔn)C.更換基金管理人、基金托管人D.基金擴募或者延長基金合同期限17、對基金管理人的概念認(rèn)識錯誤的是( )。A.基金管理人的目標(biāo)函數(shù)是受益人

42、利益的最大化，不得出于自身利益的考慮損害基金持有人的利益B.設(shè)立基金管理公司必須經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)C.不僅負(fù)責(zé)基金的投資管理，而且承擔(dān)著產(chǎn)品設(shè)計、基金營銷、基金注冊登記、基金估值、會計核算和客戶服務(wù)等多方面的職責(zé)D.基金管理公司通常由證券公司、信托投資公司或其他機構(gòu)等發(fā)起成立18、( )是一種既可以同時在場外市場進行基金份額申購、贖回，又可以在交易所進行基金份額交易和基金份額申購或贖回，并通過份額轉(zhuǎn)托管機制將場外市場與場內(nèi)市場有機地聯(lián)系在一起的一種開放式基金。A.保本基金B(yǎng).QDII基金C.ETFD.LOF19、我國證券投資基金法規(guī)定，基金托管人由依法設(shè)立并取得基金托管資格的( )擔(dān)任。A.實力雄厚

43、的證券公司B.信托投資公司C.商業(yè)銀行D.基金公司20、下列對基金份額持有人與管理人之間的關(guān)系認(rèn)識錯誤的是( )。A.是委托人、受益人與受托人的關(guān)系B.基金份額持有人是基金資產(chǎn)的終極所有者和基金投資收益的受益人；基金管理人則是接受基金份額持有人的委托，負(fù)責(zé)對所籌集的資金進行具體的投資決策和日常管理C.是所有者和經(jīng)營者之間的關(guān)系D.是相互制衡的關(guān)系21、ETF是一種在交易所上市交易的、基金份額可變的一種基金運作方式。ETF結(jié)合了( )的運作特點。A.契約型基金與公司型基金B(yǎng).封閉式基金與開放式基金C.股票基金與貨幣基金D.成長型基金與收入型基金22、下列關(guān)于基金托管費的闡述正確的是( )。A.托

44、管費通常按照基金資產(chǎn)凈值的一定比率提取，逐日計算并累計，按月支付給托管人B.日前，我國封閉式基金按照0.33的比例計提基金托管費C.我國開放式基金根據(jù)基金合同的規(guī)定比例計提，通常高于0.25D.股票型基金的托管費率要低于債券型基金及貨幣市場基金的托管費率23、基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去( )后的價值。A.基金負(fù)債B.證券基金的費用C.各類證券的價值D.基金應(yīng)收的申購基金款24、基金管理人運用基金財產(chǎn)進行證券投資，一只基金持有一家上市公司的股票，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的( )。A.25B.20C.15D.1025、公開披露的基金信息不包括( )。A.基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值公告B.涉

45、及基金管理人、基金財產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟C.對證券投資業(yè)績進行的預(yù)測D.基金份額發(fā)售公告、基金財產(chǎn)的資產(chǎn)組合季度報告、財務(wù)會計報告及中期和年度基金報告26、證券投資基金的主要投資風(fēng)險不包括( )。A.市場風(fēng)險B.管理能力風(fēng)險C.匯率風(fēng)險D.巨額贖回風(fēng)險27、按照證券投資基金管理辦法的規(guī)定，封閉式基金的收益分配每年不得少于一次，封閉式基金年度收益分配比例不得低于基金年度已實現(xiàn)收益的( )，封閉式基金一般采用( )方式分紅。A.70，現(xiàn)金B(yǎng).90，現(xiàn)金C.70，紅利再投資D.90，紅利再投資28、下列選項中，不屬于衍生證券投資基金的是( )。A.期貨基金B(yǎng).期權(quán)基金C.認(rèn)股權(quán)證基金D.黃金基金2

46、9、根據(jù)我國貨幣市場基金管理暫行規(guī)定的規(guī)定，對于每日按照面值進行報價的貨幣市場基金，可以在基金合同中將收益分配的方式約定為紅利再投資，并應(yīng)當(dāng)( )進行收益分配。A.每日B.每兩日C.每周D.每15日30、下面關(guān)于LOF的闡述，錯誤的是( )。A.LOF是一種開放式基金B(yǎng).對申購和贖回有一定的規(guī)模上的限制，可以在交易所申購、贖回C.LOF不一定采用指數(shù)基金模式，也可以是主動管理型基金D.LOF的申購和贖回均以現(xiàn)金進行31、在我國，根據(jù)證券投資基金運作管理辦法的規(guī)定，( )以上的基金資產(chǎn)投資于股票的，為股票基金。A.60B.70C.80D.9032、貨幣市場基金是以貨幣市場工具為投資對象的一種基金

47、，其投資對象期限在( )。A.1年以內(nèi)B.1年以上2年以內(nèi)C.1年以七5年以內(nèi)D.5年以上33、平衡型基金一般將( )的資產(chǎn)投資于債券及優(yōu)先股。A.1015B.1525C.2550D.507534、對平衡型基金認(rèn)識不正確的是( )。A.將資產(chǎn)分別投資于兩種不同特性的證券上B.在以取得收入為目的的債券及優(yōu)先股和以資本增值為目的的普通股之間進行平衡C.一般是將一定比例的資產(chǎn)投資于債券，其余的投資于優(yōu)先股D.特點是風(fēng)險比較低，缺點是成長的潛力不大35、QDII基金是指在一國境內(nèi)設(shè)立，經(jīng)該國有關(guān)部門批準(zhǔn)從事境外證券市場的股票、債券等有價證券投資的基金，( )年我國推出了首批QDII基金。A.2006B

48、.2007C.2008D.200936、關(guān)于證券投資基金的市場風(fēng)險描述錯誤的是( )。A.能在一定程度上消除來自個別公司的非系統(tǒng)風(fēng)險B.無法消除市場的系統(tǒng)風(fēng)險C.證券市場價格因經(jīng)濟因素、政治因素等各種因素的影響而產(chǎn)生波動時，將導(dǎo)致基金收益水平和凈值發(fā)生變化D.投資者購買基金相對債券來言，能有效地分散投資和利用專家優(yōu)勢，對控制風(fēng)險有利37、( )是衡量一個基金經(jīng)營業(yè)績的主要指標(biāo)，也是基金份額交易價格的內(nèi)在價值和計算依據(jù)。A.基金份額凈值B.基金資產(chǎn)凈值C.基金資產(chǎn)總值D.基金資產(chǎn)的估值38、我國基金管理公司申請開展特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，凈資產(chǎn)不低于( )人民幣。A.5 000萬元B.1億元C.2

49、億元D.5億元39、按照( )，證券投資基金可以區(qū)分為主動型和被動型基金。A.基金的運作方式不同B.投資目標(biāo)劃分C.投資理念的不同D.投資標(biāo)的劃分40、目前，我國股票基金大部分按照( )比例計提基金管理費，債券基金的管理費率一般低于( )，貨幣基金的管理費率為0.33。A.2.5，2B.2.2.5C.1.5，lD.1.l.5二、多項選擇題1、下列對證券投資基金認(rèn)識正確的是( )。A.通過公開發(fā)售基金份額募集資金B(yǎng).由基金托管人托管，由基金管理人管理和運用資金C.基金與股票和債券一樣，屬于是直接投資工具，籌集的資金主要投向?qū)崢I(yè)D.與銀行業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)并駕齊驅(qū)，成為現(xiàn)代金融體系的四大支柱之一2

50、、證券投資基金的特點是( )。A.集合投資B.分散風(fēng)險C.專業(yè)理財D.穩(wěn)定市場3、貨幣市場基金的投資對象期限在1年期以內(nèi)，包括( )。A.銀行短期存款B.國庫券C.公司短期債券D.銀行承兌票據(jù)及商業(yè)票據(jù)4、證券投資基金的作用有( )。A.基金為中小投資者拓寬了投資渠道B.基金豐富了大投資者的投資方式C.有利于證券市場的穩(wěn)定和發(fā)展D.有利于證券市場的國際化5、基金份額持有人的義務(wù)包括( )。A.繳納基金認(rèn)購款項及規(guī)定的費用B.承擔(dān)基金虧損或終止的有限責(zé)任C.在封閉式基金存續(xù)期間，不得要求贖回基金份額D.不從事任何有損基金及其他基金投資人合法權(quán)益的活動6、對基金、股票與債券認(rèn)識正確的是( )。A.股票反映的是所有權(quán)關(guān)系，債券反映的是債權(quán)債務(wù)關(guān)系，而基金反映的則是信托關(guān)系（公司型基金除外）B.債券籌集的資金主要投向?qū)崢I(yè)，股票、基金所籌集的資金主要投向有價證券等金融工具C.基金是間接投資工具，股票和債券是直接投資工具D.基金的收益有可能高于債券，投資風(fēng)險又可能小于股票7、契約型基金與公司型基金的區(qū)別是( )。A.資金的性質(zhì)不同B.投資者的地位不同C.基金的營運依據(jù)不同D.對投資額的限制不同8、關(guān)于封閉式基金和開放式基金的敘述正確的是( )。A.封閉式基金的基金份額總額在基金合同期限內(nèi)固定不變，開放式基金的基金份額總額不固定B.封閉基金期限屆滿即為基金終止，管理人應(yīng)組織清算小