論我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)原因

1、論我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)原因摘要：由于歷史的緣故， 商業(yè)銀行的成長(zhǎng)期都不太長(zhǎng)，防范各種風(fēng)險(xiǎn)的能力和經(jīng)驗(yàn)較薄弱。 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)生成的深層根源，主要是由產(chǎn)權(quán)安排決定的治理結(jié)構(gòu)、模糊的委托代理關(guān)系等； 生成的外部成因， 即行政化“大銀行”式的組織制度。本文通過(guò)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)突出表現(xiàn)進(jìn)行總結(jié)，并給出對(duì)策。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行，治理結(jié)構(gòu)，風(fēng)險(xiǎn)分析一、我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)原因分析1、制度不健全商業(yè)銀行的制度不健全易造成法律風(fēng)險(xiǎn)。一方面在法規(guī)條例上存在不健全。隨著中國(guó)人民銀行法、商業(yè)銀行法、 “票據(jù)法、擔(dān)保法和“貸款通則等“四法則”的頒布， 金融業(yè)已步入了依法管理和經(jīng)營(yíng)的良性軌道。 然而很多規(guī)范性文件仍有相當(dāng)多的內(nèi)容

2、沒(méi)有與國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)接軌， 也沒(méi)有符合現(xiàn)實(shí)情況下的風(fēng)險(xiǎn)處理要求，無(wú)章可循使商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防范失去健全性。 此外，缺乏賞罰有度的獎(jiǎng)懲制度規(guī)定，對(duì)違規(guī)違紀(jì)人員沒(méi)有明確的處罰條款。 如多年以來(lái)對(duì)信貸人員放款造成風(fēng)險(xiǎn)損失怎樣處理就無(wú)制度規(guī)定，致使責(zé)、權(quán)、利脫節(jié)。另一方面，制度執(zhí)行人的自主性行為低下及對(duì)違章違紀(jì)行為的查處乏力， 使問(wèn)題不斷蔓延， 違章不究與有章難循使商業(yè)銀行內(nèi)部控制失去嚴(yán)肅性和可操作性。 例如，資產(chǎn)負(fù)債比例管理制度和資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理制度是“商業(yè)銀行法 反復(fù)強(qiáng)調(diào)和要求的， 但由于制度在理論上過(guò)于超前， 脫離了商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量不高的基本現(xiàn)狀， 導(dǎo)致在實(shí)際執(zhí)行過(guò)程中無(wú)法操作。此外，對(duì)員工，尤其是對(duì)領(lǐng)導(dǎo)

3、行為約束軟化。少數(shù)走樣的行長(zhǎng)負(fù)責(zé)制實(shí)際上是有權(quán)無(wú)責(zé)， 既助長(zhǎng)了一把手權(quán)力， 也使制約領(lǐng)導(dǎo)行為的制度成為其工具。2、產(chǎn)權(quán)制度不科學(xué)我國(guó)商業(yè)銀行大多由國(guó)家投資， 產(chǎn)權(quán)的主體是國(guó)家，但風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體不明確、產(chǎn)權(quán)虛置、內(nèi)部人控制嚴(yán)重， 幾乎沒(méi)有國(guó)家的地位。 由于在現(xiàn)行的產(chǎn)權(quán)制度和治理結(jié)構(gòu)下，我國(guó)商業(yè)銀行并沒(méi)有有效地實(shí)行所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)的分離， 仍有很多政策性業(yè)務(wù)和行政干預(yù)， 使銀行的最高管理層 ( 董事會(huì) ) 沒(méi)有、也不能承擔(dān)起風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任，最后只能由國(guó)家取代銀行承擔(dān)起金融風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任。 例如，廣東國(guó)際信托投資公司就是因?yàn)閲?yán)重的資不抵債 146 億元，不能支付到期巨額外債而關(guān)閉、 破產(chǎn)，這不僅帶給巨大的損失，

4、甚至也給國(guó)家?guī)?lái)沉重負(fù)擔(dān)。3、人力資源管理不善在我國(guó)，大多數(shù)銀行利益相關(guān)者， 特別是國(guó)有商業(yè)銀行的利益相關(guān)者， 將銀行信用同國(guó)家信用混淆， 認(rèn)為銀行是國(guó)家的， 國(guó)家銀行有國(guó)家擔(dān)保， 不可能有任何風(fēng)險(xiǎn)。這解釋了為什么我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行在對(duì)外披露了資本金嚴(yán)重不足、 不良資產(chǎn)大量存在的情況下， 儲(chǔ)蓄額仍不斷增長(zhǎng)。 此外，商業(yè)銀行內(nèi)部員工是一定意義上的“經(jīng)濟(jì)人”，他們利用工作之便和制度執(zhí)行中的薄弱環(huán)節(jié)， 不顧國(guó)家法紀(jì)，竊取銀行資金來(lái)滿足私欲， 給國(guó)家造成巨大的經(jīng)濟(jì)損失。 而銀行管理人員對(duì)此種現(xiàn)象沒(méi)有及時(shí)的發(fā)現(xiàn)處理， 也沒(méi)有進(jìn)行有效的對(duì)策加以防范， 致使商業(yè)銀行人員的管理上出現(xiàn)嚴(yán)重與業(yè)務(wù)脫節(jié)的現(xiàn)象，不利于

5、發(fā)展。二、完善商業(yè)銀行公司治理機(jī)制的對(duì)策良好的公司治理結(jié)構(gòu)是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防范的基礎(chǔ)， 是營(yíng)造良好、 和諧金融生態(tài)環(huán)境的基本保障，是商業(yè)銀行贏得更好發(fā)展空間的關(guān)鍵。1、商業(yè)銀行應(yīng)明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系商業(yè)銀行應(yīng)明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系， 完善股權(quán)結(jié)構(gòu)， 使單一的產(chǎn)權(quán)制度發(fā)展為多元化的股權(quán)結(jié)構(gòu)。解決產(chǎn)權(quán)主體問(wèn)題最好的辦法就是實(shí)行股份制， 而股份制的主要任務(wù)是解決股份制改造而臨的“一股獨(dú)大”問(wèn)題， 理清產(chǎn)權(quán)關(guān)系，培育多種形式的持股主體，實(shí)現(xiàn)銀行股權(quán)的多元化。此外，還要擴(kuò)大和提升監(jiān)事會(huì)的成員構(gòu)成，擴(kuò)充監(jiān)事會(huì)的權(quán)利， 明確監(jiān)事會(huì)監(jiān)督的重點(diǎn)， 制定有關(guān)規(guī)章制度確保監(jiān)事會(huì)的知情權(quán)，推行監(jiān)事任職資格制度，從根本上完善我國(guó)商業(yè)銀行法

6、人治理結(jié)構(gòu)。2、商業(yè)銀行需要加大信息披露的力度，完善信息披露制度信息披露制度是國(guó)際商業(yè)銀行監(jiān)管的慣例， 可以通過(guò)優(yōu)勝劣汰的方式降低銀行的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。但實(shí)施有效的信息披露，必須以實(shí)施審慎的會(huì)計(jì)原則為前提，確保統(tǒng)計(jì)資料和統(tǒng)計(jì)口徑的合規(guī)性、準(zhǔn)確性、及時(shí)性、一致性。因此，商業(yè)銀行要加強(qiáng)透明度建設(shè)，及時(shí)披露有可能對(duì)利益相關(guān)者決策產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性影響的信息，確保披露的及時(shí)、準(zhǔn)確、全面，并接受社會(huì)公眾的監(jiān)督。3、商業(yè)銀行開(kāi)發(fā)和培育人力資源，塑造文化構(gòu)建科學(xué)的任免機(jī)制， 改變我國(guó)的經(jīng)理人員聘用、 考核與激勵(lì)和約束手段的行政化現(xiàn)狀，發(fā)揮市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制的作用，建立多元化的、獨(dú)立的、客觀公正的經(jīng)理階層的評(píng)價(jià)體系。此外，加快

7、外部支持環(huán)境建設(shè)，包括：加強(qiáng)金融法律建設(shè)，建立健全有關(guān)法律法規(guī)，如商業(yè)銀行法 ，準(zhǔn)許商業(yè)銀行進(jìn)行股份制改造和一定限度內(nèi)的綜合經(jīng)營(yíng)， 規(guī)范中央銀行監(jiān)管行為和監(jiān)管重點(diǎn)， 轉(zhuǎn)變行政領(lǐng)導(dǎo)管理方式為以市場(chǎng)為基礎(chǔ)的董事會(huì)聘任制， 真正發(fā)揮董事會(huì)和股東大會(huì)的作用； 加強(qiáng)行業(yè)自律監(jiān)督， 引進(jìn)和加強(qiáng)律師事務(wù)所、 會(huì)計(jì)師事務(wù)所、 評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)等社會(huì)中介機(jī)構(gòu)的監(jiān)督，保證商業(yè)銀行財(cái)務(wù)狀況的真實(shí)性。4、商業(yè)銀行應(yīng)建立對(duì)經(jīng)營(yíng)者有效和完善的激勵(lì)約束與制衡機(jī)制完善的激勵(lì)約束機(jī)制是公司治理的基本特征， 是激發(fā)人才資源積極性和創(chuàng)造力的客觀需要。 首先，針對(duì)行政化的選聘和考核制度， 商業(yè)銀行要建立市場(chǎng)化的選聘和考核機(jī)制及業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)體系， 真正把薪酬與業(yè)績(jī)掛鉤。 其次，要有一個(gè)多元化的激勵(lì)安排機(jī)制。具體包括：經(jīng)濟(jì)利益的激勵(lì)，用資本的回報(bào)激勵(lì)，即薪酬制度 ( 崗位工資十年終獎(jiǎng)十期權(quán)激勵(lì)十職務(wù)消費(fèi)十福利補(bǔ)貼 ) ；權(quán)利與地位激勵(lì)； 文化激勵(lì)，主要任務(wù)就是通過(guò)員工持股、 經(jīng)理人股權(quán)、 期權(quán)等多項(xiàng)金融工具組合將管理者和經(jīng)營(yíng)者的長(zhǎng)遠(yuǎn)利益統(tǒng)一起來(lái)， 對(duì)其進(jìn)行客觀的績(jī)效評(píng)價(jià)。