農(nóng)村信用社員工業(yè)務(wù)行為規(guī)范積分管理辦法

1、xx縣農(nóng)村信用社員工業(yè)務(wù)行為規(guī)范積分管理辦法第一章總 則第一條 為了維護(hù)信用社的正常經(jīng)營(yíng)秩序，規(guī)范各崗位操作程序，確保各項(xiàng)法規(guī)制度的貫徹執(zhí)行。根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、金融法規(guī)和上級(jí)管理部門的規(guī)章制度及信用社內(nèi)控制度，制定本辦法。第二條 本辦法適用于信用社各崗位人員。各崗位人員違反國(guó)家金融法規(guī)和各項(xiàng)規(guī)章制度，但未構(gòu)成刑事犯罪及不夠行政和黨紀(jì)處分的，依照本辦法相關(guān)規(guī)定處理。第三條 聯(lián)社向各崗位人員統(tǒng)一頒發(fā)“員工行為規(guī)范積分管理卡”，扣分由稽核監(jiān)察部執(zhí)行，聯(lián)社其他職能部門發(fā)現(xiàn)對(duì)員工違規(guī)行為，進(jìn)行登記后轉(zhuǎn)稽核監(jiān)察部依照本辦法實(shí)行扣分處理。第四條 稽核監(jiān)察人員及其他職能部門在執(zhí)行扣分管理時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度

2、和本辦法，做到堅(jiān)持原則、客觀公正，實(shí)事求是、不徇私情、及時(shí)準(zhǔn)確。第五 條構(gòu)成違規(guī)違紀(jì)處理處罰標(biāo)準(zhǔn)的，按原聯(lián)社及上級(jí)對(duì)于違規(guī)違紀(jì)的處理辦法和制度處分、處理、處罰，并相應(yīng)扣分；對(duì)年內(nèi)累計(jì)扣分達(dá)到一定數(shù)額的進(jìn)行相應(yīng)處分處理：達(dá)到20分以上（不含20，下同）者由聯(lián)社職能部門進(jìn)行誡勉談話； 達(dá)到30分者給予通報(bào)批評(píng)； 達(dá)到40分者給予警告處分；達(dá)到50分者給予記過(guò)處分； 達(dá)到60分者給予記大過(guò)處分；達(dá)到70分者給予降級(jí)處分；達(dá)到80分者給予限期調(diào)出處理；達(dá)到90分者解除勞動(dòng)合同。第二章信貸類第六條 違反貸款管理制度有下列情形之一的，每筆扣責(zé)任人3分：（1）、未按審批程序?qū)徟?、備案發(fā)放超權(quán)限貸款的；（2）

3、化整為零發(fā)放超權(quán)貸款壘大戶的；（3）發(fā)放冒名、頂名貸款變相壘大戶的；（4）發(fā)放跨區(qū)、跨社貸款的；（5）向不符合貸款條件的借款人發(fā)放貸款的；（6）對(duì)已形成呆滯、呆賬貸款的借款人繼續(xù)發(fā)放貸款的；（7）對(duì)逃避懸空信用社債務(wù)的借款人和已關(guān)停、破產(chǎn)企業(yè)發(fā)放貸款的；（8）向已進(jìn)入訴訟程序的借款人發(fā)放貸款的；（9）自批自貸的；（10）擅自退回貸款質(zhì)押品或中途更換質(zhì)押品的；（10）向借款人吃、拿、卡、要、報(bào)銷發(fā)票或類似行為的；（11）超比例發(fā)放最大單戶和最大十戶貸款的。第六條 對(duì)有下列行為之一者，扣責(zé)任人2分：（1）對(duì)不按審批程序以一人或少數(shù)人的審批貸款的；（2）違反利率政策，擅自提高或減免利息和未執(zhí)行加罰息

4、的；（3）弄虛作假、倒約換據(jù)掩蓋貸款風(fēng)險(xiǎn)的；（4）發(fā)放貸款用于收取利息的。第七條 違反貸款發(fā)放操作程序，有下列情形之一的，每筆扣經(jīng)辦人1分：（1）借款人及擔(dān)保人未親自到場(chǎng)或未出具授權(quán)委托書，信貸人員憑個(gè)人關(guān)系辦理貸款的；（2）無(wú)借款申請(qǐng)書或借款申請(qǐng)書填寫不真實(shí)、內(nèi)容不齊全的；（3）萬(wàn)元以上貸款（含10000）無(wú)貸款調(diào)查報(bào)告或調(diào)查報(bào)告內(nèi)容嚴(yán)重不實(shí)或有欺詐行為的；（4）不簽訂借款合同書，或借款合同書使用錯(cuò)誤的；（5）貸后檢查監(jiān)控不力，貸款人資金轉(zhuǎn)移導(dǎo)致貸款不能如期收回的，第八條 有下列情形之一的，每筆（每項(xiàng)次）扣經(jīng)辦人0.5分：（1） 借款合同和放款憑證手續(xù)要素不全的（借款合同和憑證要素包括：借款

5、人姓名、住址、身份證號(hào)碼、簽名、借款合同編號(hào)、借款用途、利率、期限、日期、金額、借款單位章、經(jīng)辦人手印、擔(dān)保抵押?jiǎn)挝徽?、?dān)保抵押人身份證號(hào)碼、擔(dān)保抵押人手印、出質(zhì)人的身份證號(hào)、出質(zhì)人簽字、出質(zhì)人手印，借款合同章、放款人章和審批人章等）；（2） 貸款憑證和借款合同利率書寫不規(guī)范，借款金額大小寫不符的；（3）貸款展期無(wú)展期申請(qǐng)書或不符合展期期限規(guī)定的；沒有經(jīng)原擔(dān)保人、抵押人同意辦理展期手續(xù)的；（4）貸款到期前和到期后未送達(dá)和簽收貸款到期催收通知單和貸款逾期催收通知書的。第九條 違規(guī)發(fā)放擔(dān)保、抵押、質(zhì)押貸款的，按下列規(guī)定處罰：（1）擔(dān)保單位（人）不具備擔(dān)保條件發(fā)放貸款的，每筆扣2分。（2）為逃避貸款

6、權(quán)限發(fā)放互借互保貸款的，每筆扣2分。（3）單位擔(dān)保未出示擔(dān)保法人資格證明發(fā)放貸款的，每筆扣1分。（4）出質(zhì)人未親自到場(chǎng)辦理質(zhì)押手續(xù)，造成質(zhì)押無(wú)效的，每筆扣1分。（5）抵押物不符合國(guó)家法律政策規(guī)定造成抵押無(wú)效的，每筆扣1分。（6）無(wú)財(cái)產(chǎn)抵押物品清單，辦理房屋、汽車等財(cái)產(chǎn)抵押貸款未辦他項(xiàng)權(quán)證或未登記、需公證而未辦理公證的，每筆扣1分。（7）未按抵押（質(zhì)押）規(guī)定比率發(fā)放貸款的，每筆扣1分；（8）、存單（折）等有價(jià)證券質(zhì)押，未經(jīng)存款人（或存款人的監(jiān)護(hù)人）和存款行（社）簽章（或手印），密碼存款缺少密碼號(hào)的，每筆（項(xiàng)次）扣1分。（9）他行（社）存單（折）質(zhì)押，經(jīng)辦人未親自到存款行辦理簽證手續(xù)，每筆扣1分。

7、（10）抵（質(zhì)）押貸款到期后沒有向抵押人、出質(zhì)人送簽處理抵（質(zhì)）押品通知書，擅自處理抵（質(zhì)）押品的，每筆扣1分。（11）（質(zhì)）押貸款到期后沒有及時(shí)扣收抵（質(zhì)）押品的，每筆扣2分；（12）企業(yè)貸款不堅(jiān)持貸款證登記，對(duì)企業(yè)貸款擔(dān)保方也不進(jìn)行登記和注明賬、據(jù)貸款證號(hào)碼的，每筆扣1分。第十條 違反貸款形態(tài)調(diào)整辦法規(guī)定，未及時(shí)調(diào)整貸款占用形態(tài)的，或在調(diào)整貸款形態(tài)時(shí)弄虛作假以及未設(shè)置、記載和使用貸款賬、卡、簿、表而造成賬據(jù)不相符的，每個(gè)科目扣經(jīng)辦人1分。第十一條 發(fā)放貸款未明確貸款第一責(zé)任人和第二責(zé)任人的，每筆扣經(jīng)辦人0.5分。第十二條 收回貸款本息當(dāng)日或次日上班后未交會(huì)計(jì)人員入賬的，每筆扣責(zé)任人1分；私

8、自占用或轉(zhuǎn)移的，扣責(zé)任人3分。第十三條 違反呆賬貸款核銷程序和收回處理規(guī)定有下列情形之一的，每筆扣經(jīng)辦人3分：（1）未履行審批程序私自核銷呆賬貸款的；（2）將違規(guī)貸款、不符合核銷條件和職工親屬貸款申報(bào)核銷的；（3）借核銷呆賬貸款之機(jī)搞非法交易的；（4）收回已核銷貸款不入賬挪作他用的。第十四條 對(duì)管理部門及聯(lián)社檢查出的信貸管理方面的問(wèn)題，不重視，不及時(shí)落實(shí)整改，造成嚴(yán)重后果的，扣社主任13分。第十五條 有下列情形之一者，扣責(zé)任人3分：（1） 收回的抵債資產(chǎn)由自己使用的；（2）借款人或保證人有償還貸款能力，故意收借款人抵貸資產(chǎn)的；（3）抵債資產(chǎn)未按規(guī)定嚴(yán)格管理，私自外借、自用，造成抵債物品流失，賬

9、實(shí)不符的。第十六條 違反借款合同檔案管理規(guī)定，對(duì)借款合同檔案資料未建檔登記；逾期以上貸款無(wú)催收通知書、延期還款協(xié)議書；依法訴訟貸款法院判決書、調(diào)解書等資料未及時(shí)存檔登記的，每筆扣責(zé)任人及社主任1分。 第三章 會(huì)計(jì)類第十七條 帳務(wù)沒有做到日清月結(jié)，每日結(jié)賬，總分核對(duì)和內(nèi)外賬定期核對(duì)的，每次扣責(zé)任人1分；沒有達(dá)到“五無(wú)”和“六相符”，每差錯(cuò)一項(xiàng)（次）扣1分；弄虛作假?gòu)浧劫~目的或造成賬務(wù)長(zhǎng)期混亂的，扣責(zé)任人13分。第十八條 用支票支取現(xiàn)金時(shí)，未折角驗(yàn)印的，扣責(zé)任人1分。第十九條 換日印章未按時(shí)更換日期的，每次0.5分。離職不辦理印章交接、業(yè)務(wù)終了印章不入庫(kù)保管以及業(yè)務(wù)用章（包括個(gè)人名章）隨意放置或任

10、他人代蓋的，每次扣責(zé)任人1分。第二十條 不按規(guī)定使用會(huì)計(jì)科目或使用不規(guī)范的，每錯(cuò)一個(gè)科目扣責(zé)任人2分。 第二十一條 違反會(huì)計(jì)操作規(guī)程和規(guī)定的下列情形之一的，每筆（項(xiàng)、次）從責(zé)任人扣0.5分：（1）收到外來(lái)憑證未對(duì)諸要素及內(nèi)容詳細(xì)審查，不合規(guī)背書未發(fā)現(xiàn)，或存在漏審項(xiàng)目的；（2）、賬簿缺少賬首、賬眉、賬簿賬號(hào)編列不符合規(guī)定的；（3）預(yù)留印鑒卡片保管、使用不規(guī)范，以及傳票使用不規(guī)范的；（4）現(xiàn)金收付未登記卷別或現(xiàn)金付款無(wú)背書的，會(huì)計(jì)憑證要素不齊全的；（5）受理或自制收款憑證大小寫金額不一致；（6）受理過(guò)期、遠(yuǎn)期支票憑證的；（7）憑證、賬簿、報(bào)表漏蓋會(huì)計(jì)、記賬、復(fù)核、出納員名章以及有關(guān)業(yè)務(wù)用章的；（8

11、）表外科目發(fā)生的業(yè)務(wù)未用表外科目傳票處理的；（9）使用圓珠筆填制傳票、記賬（套寫傳票、賬除外）或一張傳票有兩筆以上發(fā)生額無(wú)合計(jì)數(shù)、憑證附件未加蓋附件章的；（10）錯(cuò)賬未按規(guī)定糾正、劃線、蓋章，賬簿有涂改、挖補(bǔ)、刀刮、皮擦和藥水消蝕的；（11）款未匯出，向外簽發(fā)匯款回單；款未收妥，向外簽發(fā)空頭匯票和聯(lián)行業(yè)務(wù)查詢查復(fù)不及時(shí)的。第二十二條 違反聯(lián)行印、押、證、機(jī)分管制度的，未達(dá)賬不及時(shí)查找和錯(cuò)賬不按規(guī)定糾正的，每筆2分。第二十三條 未按規(guī)定建立和使用各表外科目以及各種賬簿的，以及登記內(nèi)容不全，領(lǐng)取人簽字不全的，每次扣責(zé)任人1分。 第二十四條 并有下列情形之一者，扣責(zé)任人1分1)未按規(guī)定管好貸款賬、借

12、款合同等信貸檔案，造成合同不完整、總分、賬據(jù)不符和催收通知?dú)w檔不及時(shí)的;(2)表外科目管理不規(guī)范和已核銷貸款總分、賬據(jù)不相符的;(3)收回貸款本息、吸收存款及各項(xiàng)收入，未按規(guī)定及時(shí)入賬的，扣責(zé)任人1分;(4) 收取的工本費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、房租費(fèi)等未按規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理，存入個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶或單獨(dú)保管的。第二十五條 有下列情形之一者，扣責(zé)任人3分：（1）截留或轉(zhuǎn)移收入、私設(shè)賬外賬（小金庫(kù)）、私分財(cái)務(wù)收入的；（2） 擅自擴(kuò)大開支范圍、提高開支標(biāo)準(zhǔn)、濫發(fā)獎(jiǎng)金實(shí)物、補(bǔ)貼及加班費(fèi)的；（3）未按規(guī)定提取信用站存、貸款和清收“雙呆”貸款手續(xù)費(fèi)或未全額發(fā)給代辦員挪作他用及從手續(xù)費(fèi)科目列支其它費(fèi)用的。第二十六條 自制憑證與

13、所附原始憑證不符、不真實(shí)或缺少附件及虛列費(fèi)用或列支用于違規(guī)活動(dòng)費(fèi)用的，扣責(zé)任人2分。第二十七條 未經(jīng)批準(zhǔn)報(bào)銷大中專及其它學(xué)習(xí)費(fèi)用的，扣責(zé)任人2分。第二十八條 利息計(jì)算錯(cuò)誤的限期糾正，并按筆數(shù)、金額合并計(jì)算的辦法對(duì)責(zé)任人進(jìn)行處罰，差錯(cuò)金額每筆在100元以下的，扣0.5分，差錯(cuò)金額在100元以上的扣1分。第二十九條 有下列情形之一者，扣責(zé)任人3分：（1）存貸比例超過(guò)上級(jí)管理部門規(guī)定的；（2）未經(jīng)批準(zhǔn)違規(guī)拆出拆入資金的；（3） 未經(jīng)批準(zhǔn)擅自購(gòu)買有價(jià)證券的；（4）利用信用社資金搞第三產(chǎn)業(yè)或搞賬外經(jīng)營(yíng)的；（5）違規(guī)為私人或單位墊付、外借資金的；（6）違規(guī)列支應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)的；（6）收回已核銷呆賬貸款未按

14、規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理的，或挪作他用的；（7）未經(jīng)允許擅自為他人或單位開具“兩證一函”（資信證、存款證明、擔(dān)保函）等證明的；（8）未經(jīng)批準(zhǔn)擅自購(gòu)建或維修固定資產(chǎn)的；（9）管理不善造成固定資產(chǎn)損毀的；（10）在年終決算中收入不入賬、虛計(jì)應(yīng)收利息、費(fèi)用甩下年等弄虛作假行為的。第三十條 上報(bào)虛假報(bào)表的，扣責(zé)任人2分；報(bào)表不按時(shí)或提留不準(zhǔn)的扣1分，差錯(cuò)每處扣0.5分。 第三十一條 未按規(guī)定設(shè)立、使用各種登記簿或設(shè)立或不全的，每少一項(xiàng)扣責(zé)任人1分。第三十二條 會(huì)計(jì)檔案管理不符合規(guī)定要求，傳票裝訂、入檔不及時(shí)的，扣責(zé)任人1分，造成檔案丟失、蟲蛀、鼠咬或霉?fàn)€等缺損的，扣責(zé)任人2分。第三十三條 未經(jīng)批準(zhǔn)外借或檔案造

15、成泄密的，扣責(zé)任人2分。第三十四條 主管會(huì)計(jì)未定期組織內(nèi)勤人員學(xué)習(xí)會(huì)計(jì)、出納、儲(chǔ)蓄等業(yè)務(wù)知識(shí)和制度，以及上級(jí)行下發(fā)的有關(guān)文件（要求有學(xué)習(xí)記錄），并組織落實(shí)執(zhí)行的每次扣1分。第三十五條 工作人員調(diào)離或調(diào)換工作崗位，未辦理交接或交接不清的及離崗后發(fā)現(xiàn)有違規(guī)違紀(jì)行為的扣1分。第三十六條 不按規(guī)定建立“重要空白憑證領(lǐng)用登記簿”、“重要空白憑證使用登記簿”、登記“重要空白憑證銷號(hào)單”和進(jìn)行表外科目核算的，每項(xiàng)扣1分；對(duì)領(lǐng)用不記載號(hào)碼、使用不進(jìn)行逐筆銷號(hào)、作廢不按規(guī)定處理的，每次每項(xiàng)扣1分；對(duì)不按規(guī)定監(jiān)督信用分社和信用站重要空白憑證使用的，每次扣1分。第四章 儲(chǔ)蓄存款類第三十七條 違反崗位操作規(guī)程，有下列

16、情形之一的，扣責(zé)任人1分：（1）未堅(jiān)持“雙人臨柜，交叉復(fù)核”基本規(guī)定，對(duì)經(jīng)辦的賬、卡、證、簿等未認(rèn)真核對(duì)、換人復(fù)核的；（2）未堅(jiān)持“現(xiàn)金收入先收款后記賬，現(xiàn)金付出先記賬后付款”的規(guī)定，未登記現(xiàn)金券別的。（3）對(duì)存折（單）存、取款憑條未認(rèn)真審驗(yàn)的；現(xiàn)金交出納前未清點(diǎn)或接出納配款未復(fù)點(diǎn)；未加蓋個(gè)人名章；未進(jìn)行微機(jī)存、取款記賬處理等情形的；（4）定期存單大小寫金額不符的。第三十八條 有下列情形之一者，每項(xiàng)（次）扣責(zé)任人1分：（1） 辦理存、取款業(yè)務(wù)時(shí)未審驗(yàn)存折（單）、存、取款憑條的；存款現(xiàn)金未復(fù)點(diǎn)、取款配款未清點(diǎn)的；未加蓋個(gè)人名章及相應(yīng)業(yè)務(wù)章的；未登記現(xiàn)金券別的；未按規(guī)定登記現(xiàn)金日記賬的；傳票未交給

17、記賬員等情形的；（2） 需憑印鑒或密碼支取存款的，未核對(duì)預(yù)留印鑒或密碼辦理的；（3） 定期儲(chǔ)蓄存款提前支取時(shí)，未審核儲(chǔ)戶或代理人有效身份證明，未登記證件名稱和號(hào)碼辦理的；（4）辦理掛失手續(xù)存在未審核儲(chǔ)戶有效身份證明和摘記內(nèi)容要點(diǎn)；未審核掛失申請(qǐng)書；未與儲(chǔ)戶底賬核對(duì)并標(biāo)明“掛失止付”字樣；掛失后未到7天辦理支取等情形的。第三十九條 違反操作規(guī)程造成存款透支的，每筆扣2分；故意透支、開空頭存單（折）或出具假存單做抵押證明的，扣3分。第四十條 重要空白憑證填錯(cuò)未蓋“作廢”戳記且不隨當(dāng)日傳票裝訂的，每次0.5分。丟失重要空白憑證的，扣責(zé)任人2分。第四十一條 在儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)中弄虛作假或搞虛增（減）儲(chǔ)蓄的，按

18、虛假金額扣責(zé)任人和單位負(fù)責(zé)人13分。第四十二條 每日業(yè)務(wù)終了，未按規(guī)定備份、打印相關(guān)報(bào)表、進(jìn)行相應(yīng)核和做日終處理的，扣責(zé)任人1分。第四十三條 辦理人民法院等司法部門查詢、凍結(jié)，扣劃單位、個(gè)人儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)時(shí)，未查驗(yàn)相應(yīng)的工作證、執(zhí)行公務(wù)證、協(xié)助查詢通知書、法院凍結(jié)裁定書、協(xié)助扣款裁定書以及生效法院文書副本的，未積極協(xié)助執(zhí)行，并將相關(guān)法律文書隨會(huì)計(jì)檔案永久保管的，每項(xiàng)次扣1分；造成被處罰等損失的扣經(jīng)辦人3分。第五章 出納類第四十四條 辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)有下列情形之一的，每次扣1分：（1）發(fā)生收付假幣、款項(xiàng)不符等問(wèn)題的；（2）未堅(jiān)持憑證和現(xiàn)金二者數(shù)據(jù)相符，有疑慮未復(fù)點(diǎn)、復(fù)查的；（3）收付大宗現(xiàn)金，未做

19、到先點(diǎn)捆、卡把、核準(zhǔn)封簽、散把點(diǎn)數(shù)、拆捆細(xì)點(diǎn)的；（4）未經(jīng)復(fù)點(diǎn)的成捆、成把現(xiàn)金的封條、腰條隨意丟棄的；（5）未堅(jiān)持一日三碰庫(kù)制度和日清日結(jié)的；（6）收入現(xiàn)金時(shí)，收款員未審查交款單并清查現(xiàn)金是否一致；付出現(xiàn)金時(shí)，付款員未審查憑證要素及有關(guān)人員是否簽章；未按業(yè)務(wù)發(fā)生順序編號(hào)登記現(xiàn)金賬，并加蓋“現(xiàn)金付訖章”及個(gè)人名章的；（7）未按時(shí)整理散幣、殘幣和及時(shí)上繳，造成散幣、殘幣擠占庫(kù)存，影響庫(kù)款整潔和清點(diǎn)的。第四十五條 現(xiàn)金賬記載未達(dá)到清晰整潔、書寫規(guī)范工整、摘要簡(jiǎn)明完整、科目歸屬準(zhǔn)確、錯(cuò)賬更正按規(guī)程處理的，每項(xiàng)次扣0.5分。第四十六條 違反雙人管庫(kù)制度存在一人出入庫(kù)；出庫(kù)未打亂金庫(kù)密碼；出入庫(kù)款項(xiàng)、實(shí)物

20、雙人沒有共同辦理和相互復(fù)核的，扣責(zé)任人1分，主任安排一人管庫(kù)的，扣主任2分。第四十七條 白條頂庫(kù)包括：購(gòu)貨發(fā)票、未記賬的支款憑證（含現(xiàn)金付出傳票）、未支取的存款單折（單）或股金證及批條等的，扣當(dāng)事人2分； 庫(kù)存超限額的，每次扣1分；未建立或未登記大額現(xiàn)金支取登記簿辦理大額現(xiàn)金支取的，每次扣0.5分，。第四十八條 私自動(dòng)用庫(kù)款、營(yíng)業(yè)款項(xiàng)、聯(lián)行資金、有價(jià)證券和其他款項(xiàng)的，扣責(zé)任人3分；主任沒有堅(jiān)持每月三查庫(kù)制度的，每漏查一次，扣1分，屢次漏查或流于形式的，扣2分 。 第四十九條 重要空白憑證管理存在未設(shè)立或未登記領(lǐng)用、使用簿的；領(lǐng)用未填制領(lǐng)用單；領(lǐng)用人未在領(lǐng)用登記簿上簽字；信用站領(lǐng)用未與交賬監(jiān)督員核對(duì)；