成本監(jiān)審報(bào)告書(shū)

1、附件2關(guān)于江蘇華港燃?xì)庥邢薰緰薏桄?zhèn)茗?；ㄔ贰Ⅵ稳A園生活廣場(chǎng)小區(qū)居民生活用管道天然氣定價(jià)成本調(diào)查報(bào)告根據(jù)中華人民共和國(guó)價(jià)格法、國(guó)家發(fā)改委政府制定價(jià)格成本監(jiān)審辦法、江蘇省政府制定價(jià)格成本監(jiān)審辦法，我們縣發(fā)改委于2019年2月26日至2019年3月18日對(duì)江蘇華港燃?xì)庥邢薰緰薏杈用窆艿捞烊粴舛▋r(jià)成本調(diào)查預(yù)測(cè)，現(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下：一、基本情況江蘇華港燃?xì)庥邢薰疚挥诮K省南通市如東縣洋口港經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)長(zhǎng)沙鎮(zhèn)濱海村洋口大道，公司法定代表人為江漢，注冊(cè)資本為1億元整，公司下屬員工70人。主要專(zhuān)營(yíng)lng銷(xiāo)售業(yè)務(wù)，壓縮氣體和液化氣體批發(fā)；燃?xì)饩咪N(xiāo)售安裝維修；燃?xì)庠O(shè)施設(shè)備銷(xiāo)售、租賃；lng車(chē)用加氣供應(yīng)。截止

2、到2018年12月資產(chǎn)總額為3.97億元，負(fù)債為2.66億元，所有者權(quán)益為1.3億元，營(yíng)業(yè)收入為19.18億元，利潤(rùn)總額為0.23億元，凈利潤(rùn)為0.2億元。栟茶居民管道天然氣項(xiàng)目目前的實(shí)施范圍有栟茶鑫華園及茗海花苑兩個(gè)小區(qū)588戶(hù)，配備相應(yīng)的商業(yè)廣場(chǎng)，主要用氣為居民日常生活用氣和部分商服用戶(hù)供氣。目前如東政府未批準(zhǔn)在如東栟茶范圍內(nèi)鋪設(shè)管道，暫且使用點(diǎn)供，液化天然氣氣源為江蘇華港燃?xì)庥邢薰疽允袌?chǎng)價(jià)采購(gòu)的lng。栟茶居民管道天然氣的成本包括lng進(jìn)價(jià)（中石油東部銷(xiāo)售公司）、裝車(chē)費(fèi)（中石油陽(yáng)光島）、運(yùn)輸費(fèi)用、損耗、栟茶場(chǎng)站維護(hù)人員工資薪酬、固定資產(chǎn)折舊、設(shè)備維修保養(yǎng)費(fèi)以及管理費(fèi)用等。二、天然氣成本

3、調(diào)查審核情況成本調(diào)查審核內(nèi)容依據(jù)江蘇華港燃?xì)庥邢薰咎峁┑南嚓P(guān)成本資料，在實(shí)地調(diào)查的基礎(chǔ)上，參照江蘇華港燃?xì)庥邢薰?018年12個(gè)月的lng平均購(gòu)氣成本，結(jié)合栟茶兩個(gè)小區(qū)天然氣的運(yùn)輸距離、人員配備以及日常經(jīng)營(yíng)費(fèi)用、稅金等構(gòu)成和影響總成本的相關(guān)費(fèi)用進(jìn)行了審核，經(jīng)對(duì)有關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整后，初步測(cè)算栟茶管道天然氣運(yùn)行成本。成本調(diào)查情況1、售氣量。據(jù)江蘇華港燃?xì)夤绢A(yù)測(cè)，栟茶兩個(gè)小區(qū)588戶(hù)居民，每戶(hù)日均用量0.4立方米，平均每戶(hù)每年用氣144立方米（據(jù)如東大眾燃?xì)夤痉从常贤ㄆ骄?60立方米，掘港100立方米左右），588戶(hù)居民全年用氣總量84672立方米。2、購(gòu)氣成本。栟茶兩個(gè)小區(qū)供應(yīng)的居民管道天

4、然氣氣源不同于縣城的管道燃?xì)?，系由江蘇華港燃?xì)夤緩氖袌?chǎng)采購(gòu)的lng，其采購(gòu)價(jià)格隨行就市，參照2018年1-12月江蘇華港燃?xì)夤緇ng采購(gòu)價(jià)格測(cè)算栟茶兩個(gè)居民小區(qū)的購(gòu)氣成本，天然氣含稅采購(gòu)成本每立方米3.26元，其中l(wèi)ng進(jìn)價(jià)2.70元、裝車(chē)費(fèi)0.3126元、運(yùn)費(fèi)0.25元。3、損耗。按照國(guó)家規(guī)定不超過(guò)5%核算供氣損耗每立方米0.17元。4、人員薪酬。根據(jù)江蘇華港燃?xì)馓峁┑馁Y料，江蘇華港上報(bào)栟茶管道天然氣需要3個(gè)人，全年工資以及各項(xiàng)保險(xiǎn)等合計(jì)22.5萬(wàn)元。經(jīng)咨詢(xún)行業(yè)專(zhuān)家，按照安全規(guī)范，栟茶管道燃?xì)庵辽僖褂?個(gè)人，包括值班、安全巡查、抄表、收費(fèi)等，按照1個(gè)正式工、2個(gè)勞務(wù)工測(cè)算，每年的工資以

5、及各項(xiàng)保險(xiǎn)等按照15萬(wàn)元測(cè)算，平均每立方米1.77元。以后，隨著附近的其他小區(qū)以及工廠使用天然氣范圍的擴(kuò)大，每立方米天然氣分?jǐn)偟娜藛T薪酬將有所下降。5、固定資產(chǎn)折舊。目前，栟茶兩個(gè)小區(qū)的管道天然氣，增加的固定資產(chǎn)，主要有瓶組站以及中壓管網(wǎng)，目前這部分固定資產(chǎn)還沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)，施工的材料也是由總部墊付的，辦公用的固定資產(chǎn)也沒(méi)有購(gòu)置，暫時(shí)無(wú)法核算折舊。6、房屋租賃費(fèi)用。由于江蘇華港公司還沒(méi)有談妥營(yíng)業(yè)用房的具體租金，暫時(shí)無(wú)法核算房屋租金。7、其他費(fèi)用。包括材料消耗等，江蘇華港公司上報(bào)每年3500元，平均每立方米0.04元。三、成本調(diào)查結(jié)論栟茶管道天然氣由于供氣范圍太小，供氣量少，導(dǎo)致企業(yè)實(shí)際單位配氣成本遠(yuǎn)高于同行業(yè)的成