結(jié)算中心管理制度模板

1、結(jié)算中心管理制度結(jié)算中心管理制度一、 目的本管理文件明確了結(jié)算中心各項(xiàng)業(yè)務(wù)的管理要求與操作規(guī)范，以保證結(jié)算中心業(yè)務(wù)操作符合法律法規(guī)，提高公司及其子公司資金運(yùn)用效率，降低資金成本。二、范圍本程序管理文件規(guī)范了結(jié)算中心開(kāi)戶、收款、付款、內(nèi)部結(jié)算等業(yè)務(wù)的過(guò)程，適用于結(jié)算中心、發(fā)生收付款的公司各部門(mén)及在結(jié)算中心開(kāi)戶的控股子公司。三、相關(guān)程序及制度?資金使用計(jì)劃制度?現(xiàn)金管理制度?銀行存款管理制度 四、業(yè)務(wù)流程1、開(kāi)戶管理1-1結(jié)算中心內(nèi)部開(kāi)戶步驟涉及部門(mén)步驟說(shuō)明1控股子公司財(cái)務(wù)經(jīng)理擬定結(jié)算中心開(kāi)戶申請(qǐng)，交控股子公司總經(jīng)理步驟涉及部門(mén)步驟說(shuō)明2控股子公司總經(jīng)理審批結(jié)算中心開(kāi)戶申請(qǐng)3控股子公司財(cái)務(wù)經(jīng)理將結(jié)

2、算中心開(kāi)戶申請(qǐng)?zhí)峤回?cái)務(wù)管理部部長(zhǎng)4財(cái)務(wù)管理部部長(zhǎng)審批結(jié)算中心開(kāi)戶申請(qǐng)，交結(jié)算中心主管會(huì) 計(jì)5結(jié)算中心主管會(huì)計(jì)為控股子公司開(kāi)設(shè)帳戶,將結(jié)算中心開(kāi)戶中 請(qǐng)存檔，通知控股子公司財(cái)務(wù)經(jīng)理帳戶名稱及 相關(guān)資料1-2銀行開(kāi)戶步驟涉及部門(mén)步驟說(shuō)明1開(kāi)戶子公司財(cái)務(wù)經(jīng)理擬定銀行開(kāi)戶申請(qǐng),交開(kāi)戶子公司總經(jīng)理2開(kāi)戶子公司總經(jīng)理審批銀行開(kāi)戶申請(qǐng)3開(kāi)戶子公司財(cái)務(wù)經(jīng)理將銀行開(kāi)戶申請(qǐng)交財(cái)務(wù)管理部部長(zhǎng)4財(cái)務(wù)管理部部長(zhǎng)核實(shí)銀行開(kāi)戶申請(qǐng)是否經(jīng)過(guò)授權(quán)審批,提交 財(cái)務(wù)總監(jiān)審批；如公司需要開(kāi)立銀行帳戶，由財(cái) 務(wù)管理部部長(zhǎng)擬定銀行開(kāi)戶申請(qǐng),交財(cái)務(wù)總 監(jiān)審批5財(cái)務(wù)總監(jiān)審批銀行開(kāi)戶申請(qǐng),經(jīng)財(cái)務(wù)管理部部長(zhǎng)交結(jié) 算中心主管會(huì)計(jì)6結(jié)算中心主管會(huì)計(jì)

3、收到銀行開(kāi)戶申請(qǐng),安#卜結(jié)算中心外勤出納 辦理銀行開(kāi)戶手續(xù)步驟涉及部門(mén)步驟說(shuō)明7結(jié)算中心外勤出納持有關(guān)資料辦理銀行開(kāi)戶手續(xù),取得開(kāi)戶許可 證，交結(jié)算中心主管會(huì)計(jì)8結(jié)算中心主管會(huì)計(jì)如為公司開(kāi)戶，將開(kāi)戶許可證存檔；如為子 公司開(kāi)戶，將開(kāi)戶許可證復(fù)印件存檔，原件 交開(kāi)戶子公司財(cái)務(wù)經(jīng)理2、現(xiàn)金收款管理步驟涉及部門(mén)步驟說(shuō)明1開(kāi)戶單位出納填寫(xiě)現(xiàn)金交款單一式兩聯(lián),連同現(xiàn)金交結(jié)算中 心出納2結(jié)算中心出納核對(duì)現(xiàn)金金額與現(xiàn)金交款單一致,收存現(xiàn)金,在 現(xiàn)金交款單上加蓋收訖章和名章,第二聯(lián)交開(kāi) 戶單位出納，第一聯(lián)交結(jié)算中心會(huì)計(jì)3結(jié)算中心會(huì)計(jì)以現(xiàn)金交款單作原始憑證制作并打印電腦記帳憑證4結(jié)算中心主管會(huì)計(jì)審核記帳憑證5結(jié)

4、算中心出納根據(jù)審核后的記帳憑證及所附現(xiàn)金交款單登記 現(xiàn)金日記帳3、開(kāi)戶單位提取現(xiàn)金管理步驟涉及部門(mén)步驟說(shuō)明步驟涉及部門(mén)步驟說(shuō)明1開(kāi)戶單位出納將現(xiàn)金支取單交結(jié)算中心主管會(huì)計(jì)2結(jié)算中心主管會(huì)計(jì)審核現(xiàn)金支取單各項(xiàng)目是否填寫(xiě)完全 ,是否經(jīng) 開(kāi)戶單位主管會(huì)計(jì)簽字,開(kāi)具日期距提款日期是否 超過(guò)兩天。審核無(wú)誤后簽字,交結(jié)算中心出納3結(jié)算中心出納核對(duì)現(xiàn)金支取單加蓋印鑒與預(yù)留結(jié)算中心印鑒 相符，按照現(xiàn)金支取單填寫(xiě)的提款金額支付現(xiàn) 金4會(huì)計(jì)部出納收取現(xiàn)金，在現(xiàn)金支取單上簽字。將現(xiàn)金支 取單一聯(lián)作收款收據(jù)交結(jié)算中心會(huì)計(jì)5結(jié)算中心會(huì)計(jì)以現(xiàn)金支取單作原始憑證制作并打印電腦記帳憑證6結(jié)算中心主管會(huì)計(jì)審核記帳憑證7結(jié)算中心出納根據(jù)審核后的記帳憑證及所附現(xiàn)金交款單登記 現(xiàn)金日記帳4、空白支票領(lǐng)取管理注：在結(jié)算中心開(kāi)戶的控股子公司不得領(lǐng)取空白支票步驟涉