內(nèi)部審計與反舞弊實務(wù)邱健

1、成功楚失敗z琢.一切祁足券九的結(jié)果成功足失敗Z球一切祁足劭力的結(jié)果內(nèi)部審計與反舞弊實務(wù)貝鮮內(nèi)容2會務(wù)組織:六八培訓(xùn)網(wǎng)時間地點：20X6年03月2526日上海2021年06月24-25日深圳2021年11月1112日廣州04月1546日廣州 06月17-18 H上海09月09J0日上海 09月2 3-24 B深圳11月18-19H上海學(xué)員對象:企業(yè)內(nèi)部審計.內(nèi)部限制部頂責(zé)人,擁有內(nèi)部審計職能的紀檢監(jiān)察部門員責(zé)人,從事內(nèi)部審計.內(nèi)部限制實務(wù)操作的部門主管及一般員工,其他對內(nèi)部審計.內(nèi)部限制感興 趣的有識之士,以及想提升企業(yè)綜合治理水平的優(yōu)秀積極人士.課程特色:課程全部采用先迸企業(yè)現(xiàn)用實際案例解析說

2、明+啟發(fā)式講授+互動式教學(xué)+小組游戲+角色扮演+系統(tǒng)介紹費用：3600元/人包括資料費.午餐及上下午茶點等課程背景我國是以中小企業(yè)為主的國家,中小企業(yè)的開展會在很大程度上影響到國家經(jīng)濟的增長.一項 針對2004年我國全部中小工業(yè)企業(yè)的研究報告指出,近年來,中小企業(yè)開展迅速.從2001年到 2004年的短短三年間,新增企業(yè)10萬余家,增長了 61.05% ；總資產(chǎn)規(guī)模也上升近六成,而工業(yè) 增加值、產(chǎn)品銷售收入及利潤總額均翻了一番；2004年中小工業(yè)企業(yè)創(chuàng)造的利潤是2001年的近 2.5倍,年均增長達34.4%.但目前我國中小企業(yè)的開展仍存在諸如民營企業(yè)很難開展為大型企業(yè), 中小企業(yè)的平均壽命過短

3、,中小企業(yè)體制不健全等問題.這些問題的出現(xiàn)固然有外部競爭環(huán)境的原 因,但中小企業(yè)經(jīng)營治理不完善、不到位是其根本原因.內(nèi)部限制與內(nèi)部審計作為公司治理的核心 內(nèi)容,應(yīng)發(fā)揮重要作用.內(nèi)部審計是現(xiàn)代公司治理的一局部,并且內(nèi)部審計與公司治理之間存在互動關(guān)系.內(nèi)部審計既是 公司治理的一局部,同時又是評價治理有效性工具之一.由此,基于公司治理而產(chǎn)生了諸如戰(zhàn)略審計、 風(fēng)險治理審計等新型的內(nèi)部審計業(yè)務(wù).有效的公司治理是保證內(nèi)部審計充分發(fā)揮作用的前提?而內(nèi)部 審計作用的充分發(fā)揮又可以促進公司治理的完善和開展.現(xiàn)在,我國正處于全面開展的時期,改革開放進入關(guān)鍵時期.但是腐敗成為了我國最大的社會 污染,它不僅造成各種經(jīng)

4、濟損失,而且還構(gòu)成了對我國共產(chǎn)黨及其政府的合法性的嚴重挑戰(zhàn),引起 了黨國家領(lǐng)導(dǎo)人的極大關(guān)注和憂慮,企業(yè)內(nèi)存在的一些;肖極腐敗現(xiàn)象屢禁不止,有的還日趨嚴重, 所以我們必須從腐敗現(xiàn)象當(dāng)下的特點入手,把防腐敗放在一個重要的位置上面,盡最大的努力來降 低腐敗發(fā)生的可能性,提出可行的政策,使有關(guān)人員無空子可鉆,到達讓其不想腐敗,不能腐敗, 也不敢腐敗的目標.故增強內(nèi)部審計與反舞弊方面的理論和實務(wù)培訓(xùn)是中國企業(yè)的當(dāng)勢之急.課程收益1、理解內(nèi)部審計部門的定位2、理解如何成為合規(guī)的"內(nèi)審人"3、了解內(nèi)審人員水平模型和職業(yè)開展通路4、掌握內(nèi)部審計標準化隸呈和考前須知5、掌握具體循環(huán)舞弊審計要

5、點6、學(xué)習(xí)先進企業(yè)的審計和稽查經(jīng)驗,思考內(nèi)審如何適應(yīng)時代的變化課程大綱: 、審計理念、團隊及水平1、內(nèi)審走位和目標1-1內(nèi)審走位探討1.2 IIA定義1-3內(nèi)審目標探討2、內(nèi)審職業(yè)環(huán)境W未來十大轉(zhuǎn)變3、思想上如何成為"合格"的內(nèi)審人3.1通用要求3.2職業(yè)要求4、內(nèi)審職業(yè)勝任水平模型和職業(yè)開展通道4.1勝任水平模型內(nèi)容4.2勝任水平模型舉例4.3職業(yè)開展通路構(gòu)建4.4職業(yè)開展通路模型舉例5、內(nèi)審團隊組建和水平打造5.1內(nèi)審團隊分類5.2內(nèi)審人員招募5.3水平打造方法6、內(nèi)審與其他部門的關(guān)系6.1與監(jiān)事會、審計委員會關(guān)系6.2與其他各部門關(guān)系二、內(nèi)審實務(wù)1、內(nèi)審工作標準化流程

6、之準備階段工作1.1如何選擇對象1.2如何分配資源1.3如何協(xié)同成功址矢敗z琢.一切祁足券九的結(jié)果1.4如何出具審計方案1.4.1方案目的1.4.2方案作用1.4.3出具步驟1.4.4制走方法1.4.5制走要點2、內(nèi)審實施階段工作2.1原那么問題2.2審計通知及入場會2.3資料收集2.4審計方法十一種2.4.1訪談法注意十二點2.4.2審核分析四法2.4.3觀察法2.4.4函證法2.4.5盤點法八技巧2.4.6因果法和果因法2.4.7拉窗簾法2.4.8遵循法和思維創(chuàng)新法2.4.9解剖麻雀法和高屋建甌法2.4.10否認之否走法2.4.11紅旗標志2.5抽樣3、內(nèi)審底稿編制及審閱3.1編制內(nèi)容,證

7、據(jù)相互E卩證3.2底稿參考模版3.3底稿審閱4、內(nèi)審報告編制和分發(fā)4.1報告形式和內(nèi)容4.2報告五要點4.3報揭發(fā)送5、國際內(nèi)部審計標準介紹紅皮書體系解讀6、后續(xù)審計6.1如何溝通和保證6.2后續(xù)審計范圍及方式7、內(nèi)審質(zhì)臺治理7.1底稿報告復(fù)核7.2工程抽查7.3質(zhì)星評估&內(nèi)審保密和平安治理9、內(nèi)審三級檔案治理三、舞弊風(fēng)險理論及舞弊調(diào)查1、舞弊風(fēng)險理論2、常見舞弊類型3、有效舞弊預(yù)警和調(diào)查方法四、各業(yè)務(wù)循壞審計要點和案例研究1、人力1.1審計要點1.2查處訣竅1.3案例研究2、財勢2.1審計要點2.2查處訣竅2.3案例研究3、采購3.1審計要點3.2查處訣竅3.3案例研究4、物流4.1

8、審計要點4.2查處訣竅4.3案例研究5、生產(chǎn)5.1審計要點5.2查處訣竅5.3案例研究6、硏發(fā)6.1審計要點6.2查處訣竅6.3案例研究7、銷售7.1審計要點7.2查處訣竅7.3案例研究&信息系統(tǒng)8.1審計要點貝弭內(nèi)容6成功楚失敗z琢.一切祁足券九的結(jié)果8.2查處訣竅8.3案例研究9、投資籌資9.1審計要點四、其他1、內(nèi)審溝通技巧和沖突化解1.1溝通技巧1.2沖突化解2、內(nèi)審部門在內(nèi)控體系推進建設(shè)中的作用2.1內(nèi)控體系推進部門設(shè)置2.2內(nèi)審部門的作用3、內(nèi)審、內(nèi)控、風(fēng)險治理的關(guān)系五、思考內(nèi)審如何適應(yīng)互聯(lián)網(wǎng)化的開展專家介紹:邱健先生一高端審計治理老師/咨詢師精通審計全盤治理精通內(nèi)控風(fēng)險治

9、理教育經(jīng)歷邱健老師,1973年出生于湖南株洲,41歲,常住珠海,國際注冊內(nèi)部審計師CIA ,國際注 冊內(nèi)部限制師CICS ,高級風(fēng)險評估專業(yè)人員證書RAPC,國際注冊信息系統(tǒng)審計師CISA , 國際注冊治理會計師CMA0 工作經(jīng)歷1. 2021-2021年,中國五百強排名247 ,全球乳業(yè)前十名的伊利集團員工十幾萬人集團 審計部總監(jiān),伊利商學(xué)院高級培訓(xùn)師2. 20062021年德豪潤達電器股份集團2004年深交所上市,下屬公司10余家,員工兩 萬多,珠海最大民營企業(yè)審計監(jiān)察部經(jīng)理3. 20012006年廣東威爾醫(yī)學(xué)科技股份集團2004年深交所上市審計部經(jīng)理,負責(zé)協(xié) 助董秘的上市工作4.1994

10、-2001年 香港匯達家具集團員工5000多人,大陸4個工廠財務(wù)部主管,后 提升為審計部經(jīng)理 老師優(yōu)勢邱健老師曾在外資、民營、中國五百強國有控股企業(yè)工作,并有在三家國內(nèi)大型上市集團公司 工作的經(jīng)驗,長期從事審計監(jiān)察治理、內(nèi)控與風(fēng)險治理等職位超過19年,是國內(nèi)極少數(shù)主講專業(yè)的 審計、內(nèi)控與風(fēng)險治理的高端老師,持別是"伊利集團"被評為全國內(nèi)審工作先進企業(yè),邱老師在 這方面取得了珍貴的經(jīng)驗.審計監(jiān)察治理：在內(nèi)部審計各領(lǐng)域的實際操作中具有非常豐富的實戰(zhàn)經(jīng)驗,有一整套先進、嚴 謹、實用的審計治理理念,具備內(nèi)部審計治理平臺的系統(tǒng)建設(shè)和團隊領(lǐng)導(dǎo)水平.內(nèi)控與風(fēng)險治理：參與組織和籌劃伊利集團

11、內(nèi)控體系建設(shè)和內(nèi)控自評工作,將風(fēng)險治理嵌入到 內(nèi)控體系當(dāng)中,對內(nèi)控和風(fēng)險治理體系的建立、維護、持續(xù)改良等具有豐富經(jīng)驗,對內(nèi)控和風(fēng)險管 理最新理論有深入研究.咨詢輔導(dǎo)工程:曾經(jīng)組織和籌劃伊利集團內(nèi)控體系建設(shè)和內(nèi)控自評工作,目前在福建泉州一家 大集團公司,做內(nèi)控體系和風(fēng)險治理咨詢治理和工程輔導(dǎo),包括企業(yè)內(nèi)控治理,風(fēng)險治理,內(nèi)控框 架和指引落地工作,內(nèi)控和風(fēng)險治理體系建設(shè),內(nèi)控和風(fēng)控自評等.授課風(fēng)格邱健老師鉆研審計內(nèi)控風(fēng)險治理約20年,歷經(jīng)多行業(yè)多組織運營模式,善于將精深的理論與豐 冨實踐經(jīng)驗相結(jié)合,并以通俗易懂語言進行教學(xué).老師善于在講課中例舉多年經(jīng)驗中經(jīng)典案例、行 業(yè)內(nèi)典型案例進行教學(xué),使學(xué)員聽

12、得懂記得住,能運用.另外,老師善于啟發(fā)學(xué)員進行思考,如何將 學(xué)到的成果與本企業(yè)的實際相結(jié)合開展工作,并給予對應(yīng)指導(dǎo).效勞待色邱健老師秦承審計人嚴謹風(fēng)格,培訓(xùn)前、中、后閉環(huán)限制,不斷總結(jié)提升講課和服勢水平.老 師每次培訓(xùn)前都開展課前調(diào)查,根據(jù)反應(yīng)的學(xué)員背景、資歷、人數(shù)等調(diào)整授課方案,以求做到最貼 合學(xué)員實際,到達最好的培訓(xùn)效果；培訓(xùn)中積極接收學(xué)員反應(yīng)意見,進行雙向溝通,滿足學(xué)員需求; 培訓(xùn)后跟進培訓(xùn)效果,持續(xù)提升講課和效勞水平.培訓(xùn)課題審計監(jiān)察類：?企業(yè)內(nèi)部審計?審計戰(zhàn)略和審計體系構(gòu)建?各類型審計開展實務(wù)?合規(guī)體系 建設(shè)和反舞弊實務(wù)?多種審計模式結(jié)合開展實勢?卓越績效評估審計?審計咨詢與評估?內(nèi)控類：?企業(yè)內(nèi)部限制?COSO框架和內(nèi)控標準指引?內(nèi)控評估?內(nèi)控體系建設(shè)實務(wù)?各 業(yè)勢循環(huán)內(nèi)控實務(wù)?風(fēng)險治理：?企業(yè)風(fēng)險治理?全面風(fēng)險治理框架?風(fēng)險識別和評估?綜合治理類：?內(nèi)部限制與風(fēng)險治理?內(nèi)部限制與內(nèi)部審計治理?內(nèi)部審計與反舞弊實勢?效勞客戶浙江海亮集團、黑龍江中國移動.廣東中國移動、呼和浩特抽水蓄能發(fā)電集團、駱駝蓄