財務(wù)部之電子文件(doc112頁)

1、8.1預(yù)算申請表預(yù)算申請表，如表 8-1所示。表8-1預(yù)算申請表編號：填寫日期：單位:預(yù)算編號預(yù)算名稱用途說明單價數(shù)量申請金額合計批示審核:填寫:8.2預(yù)算編制表預(yù)算編制表，如表 8-2所不。表8-2 預(yù)算編制表月份：類別:預(yù)算編號預(yù)算科目核算辦法核算金劄i .專用申請預(yù)算預(yù)算金劄i核準莉萱?zhèn)渥⒂猛疚奶柦痤~批示:審核:擬訂:8.3預(yù)算統(tǒng)計表預(yù)算統(tǒng)計表，如表 8-3所不。表8-3預(yù)算統(tǒng)計表總經(jīng)理:審核:填表:月份：部門:預(yù)算編號預(yù)算科目預(yù)算金額實際支出差額追加預(yù)算說明8.4管理費用預(yù)算表管理費用預(yù)算表，如表8-4所示。表8-4管理費用預(yù)算表科目上年度平均數(shù)預(yù)算數(shù)備注01薪資支出02間接人工03租

2、金支出04辦公費固05郵電費06水電油料費費07保險費用08稅金09折舊10研發(fā)費11社保費合計01加班費變02差旅費動03運費費04維護費用05廣告費06交際費變07樣品費08包裝費動09燃料費科目上年度平均數(shù)預(yù)算數(shù)備注費10呆賬損失費用用11職工福利費用12雜項購置費用13會務(wù)費14培訓(xùn)費15銷管費16勞務(wù)費變17間接材料費用動18消耗品費用19保健費費20其他費用用合計費用總計8.6生產(chǎn)成本預(yù)算表管理費用支出預(yù)算表，如表 8-5所示。表8-5管理費用支出預(yù)算表單位：年 月核準:王官:制表:月月月說明薪資人人人人人人人人人小計人人人水電費交通費維護費辦公費通信費福利費勞保費稅金保險費交際費

3、差旅費運費雜費合計生產(chǎn)成本預(yù)算表，如表8-6所示。表8-6生產(chǎn)成本預(yù)算表月份至 月份成本項目月份月份月份月份預(yù)算金額%預(yù)算金額%預(yù)算金額%預(yù)算金額%原料成本物料成本直接工資薪資外協(xié)變動成本油料費電力費差旅費維護費保險費運費間接投資間接物料租金水電費勞保費雜費合計期初在制品期末在制品制造成本毛利生產(chǎn)價值100%100%100%100%8.8制造費用明細表制造成本費用預(yù)算表，如表 8-7所示。表8-7 制造成本費用預(yù)算表月份至月份成本科目月份月份月份月份預(yù)算金額%預(yù)算金額%預(yù)算金額%預(yù)算金額%原料成本物料成本直接工資津貼加班費費用物耗費電力費差旅費維護費保險費運費直接投資間接投資租金水電費保健費雜

4、費合計期初在制品期末在制品制造成本毛利生產(chǎn)價值100%100%100%100%制造費用明細表，如表8-8所不。表8-8制造費用明細表編制單位：年月 日單位：元項目上月實際本月計劃本年累計1 .工資2 .職工福利費3 .折舊費4 .辦公費5 .水電費6 .低值易耗品攤銷7 .修理費8 .其他合計8.9管理費用明細表管理費用明細表，如表8-9所示。表8-9管理費用明細表編制單位：年 月 日單位：元項目本月實際本月計劃節(jié)（-）或超（+）1 .工資2 .職工福利費3 .折舊費4 .辦公費5 .差旅費6 .保險費7 .工會經(jīng)費8 .業(yè)務(wù)招待費9 .低值易耗品攤銷10 .物料消耗11 .遞延資產(chǎn)攤銷12

5、.車船使用稅13 .房產(chǎn)稅14 .印花稅15.其他合計8.10銷售預(yù)算計劃表銷售預(yù)算計劃表，如表8-10所示。表8-10銷售預(yù)算計劃表年月日部門:月份人事費廣告費交通費郵電差旅費交際費合計營業(yè)額比率一月一月二日四月五目土耳十耳Li/1八耳十日+ HH一目十二月8.11員工薪金預(yù)算表員工薪金預(yù)算表，如表8-11所不。表8-11員工薪金預(yù)算表部門：年 月項A f保險合計人工類性別人基本加班判-Jz.假日效率其小年終型電員工小直正里女接臨里人女小里工七間正星七接臨人一/J力八小J、申工力8.12現(xiàn)金收支預(yù)算表現(xiàn)金收支預(yù)算表，如表8-12所示。表8-12現(xiàn)金收支預(yù)算表月日部門:經(jīng)理:審核:填表:口收支

6、類別摘要收入11目列日L-L-I8.13 資金收支預(yù)算實績比較表資金收支預(yù)算實績比較表，如表8-13所示。表8-13資金收支預(yù)算實績比較表單位：年 月項目守際金額予而管金額關(guān)異金額+ 0/說明的人/ U銷售收入勞務(wù)收,入年期借款甘和出人，區(qū)， 11 p 1,十%uL|薪次百卞才料薄田物料落田間梓木才料落田1胃上r 貝川*K冷護萍田墳畬紈D貝加馬軒丹幕田勿不LUU貝川，做/由弗月4H山貝（卜由萍力、電貝山哭出名造田1人川目出貝）1乂 Afi貴 丁/百千曲m次上彳出科貝加收f 口珀呻田力切床胃五用1 口 PA 鑿1不1也貝壬臼利息飾目守際金額喬得全額再異金額+ 0/說明交際群-/ 0廣告群其他群用

7、士山八件ii y i收支差額經(jīng)理：財務(wù)：制表:8.14 盈虧預(yù)算決算表盈虧預(yù)算決算表，如表 8-14所示。表8-14盈虧預(yù)算決算表預(yù)算期：自年月至年 月項目預(yù)算實際差額說明銷售額金額%金額%金額%原料期初存貨本期進貨期末存貨本期耗用物料期初存貨本期進貨期末存貨本期耗用人工成本制造費用合計項目預(yù)算實際差額說明銷售額金額%金額%金額%在制品期初存量期末存量本期成品制成口口期初存量期末存量銷貨成本銷貨毛利本期銷售費用本期凈利說明8.15 損益預(yù)算預(yù)測表損益預(yù)算預(yù)測表，如表8-15所示。表8-15損益預(yù)算預(yù)測表年 月產(chǎn)品名稱生產(chǎn)數(shù)量生產(chǎn)原料物料人工制造毛利銷售凈利預(yù)實預(yù)實預(yù)實預(yù)實預(yù)實預(yù)實預(yù)實預(yù)實8.1

8、7應(yīng)收賬款控制表財務(wù)狀況控制表，如表8-16所不。表8-16財務(wù)狀況控制表單位：年月日應(yīng)收賬款應(yīng)付賬款昨日余額昨日余額本日銷貨本日發(fā)票付賬本日退貨折讓折讓退回現(xiàn)金銷貨支付票據(jù)貨款收回支付現(xiàn)金本日余額本日余額應(yīng)收票據(jù)應(yīng)付票據(jù)昨日余額昨日余額本日收入本日支付票據(jù)本日兌現(xiàn)本日到期本日余額本日余額銀行別昨日結(jié)存本日存入本日支出本日結(jié)存明日應(yīng)付額應(yīng)收賬款控制表，如表8-17所示。表8-17 應(yīng)收賬款控制表單位：年 月 日核準:復(fù)核:制表:廠商上月應(yīng)收本月出資本月減項本月底應(yīng)收賬款回款退款折讓合計月月月合計人江8.18成本費用控制表成本費用控制表，如表 8-18所示。表8-18 成本費用控制表單位：年 月

9、 日期間本月上月本年累計去年累計科目、金額%金額%金額%金額%銷貨收入凈額代銷收入銷貨收入合計直接原料直接人工制造費用銷貨成本合計員工薪資核準:復(fù)核:制表: 期間本月上月本年累計去年累計科目金額%金額%金額%金額%文具用品交通費保險費交際費郵電費傭金支出運費差旅費廣告費修繕費營業(yè)費用合計8.19資金變動分析月報表資金變動分析月報表，如表 8-19所示。表8-19資金變動分析月報表總經(jīng)理:王官:制表:單位：年 月 日比較-實際預(yù)算增減變動說明金額%金額%金額%壩日上期結(jié)余（A）收入現(xiàn)金銷貨應(yīng)收票據(jù)兌現(xiàn)利息收入小計（B）支出應(yīng)付票據(jù)兌現(xiàn)利息支出薪資水電費郵電費修繕費差旅費交通費雜費小計（C）本月結(jié)

10、余（D=B -C）本期結(jié)余（E=A+D ）8.21資金調(diào)度控制表現(xiàn)金流量分析表，如表8-20所示。表8-20現(xiàn)金流量分析表總經(jīng)理:經(jīng)理:填表:付款期現(xiàn)金收入現(xiàn)金支出差額現(xiàn)金結(jié)存周轉(zhuǎn)金額處理方式已收票預(yù)計已發(fā)票預(yù)計單位:年月日資金調(diào)度控制表，如表 8-21所示。表8-21資金調(diào)度控制表單位：年月日核準:復(fù)核:制表:收入支出銀行存款余月日押 匯 收入現(xiàn) 銷 收 入應(yīng) 收 票 據(jù)貼 現(xiàn) 貸 款?收 入 合 計應(yīng) 付 票 據(jù)水 電 薪 資利 息 支 出償 還 貸 款?支出合計8.22現(xiàn)金存款日計表現(xiàn)金存款日計表，如表8-22所示。表8-22現(xiàn)金存款日計表單位：年月日日期現(xiàn)金存款存款本日收入本日支出本日

11、余額本日存入本日提款本日余額本日存入本日提款本日余額轉(zhuǎn)入1234567891011121314日期現(xiàn)金存款存款本日收入本日支出本日余額本日存入本日提款本日余額本日存入本日提款本日余額1516171819202122232425262728293031合計8.24貨幣資金明細表流動資產(chǎn)分析表，如表 8-23所示。表8-23流動資產(chǎn)分析表單位：年月日資產(chǎn)類別總價值分類產(chǎn)品存貨價值原料庫存物料庫存在制品存量成品庫存應(yīng)收賬款應(yīng)收票據(jù)短期投資有價證券現(xiàn)金合計貨幣資金明細表，如表8-24所示。表8-24貨幣資金明細表開戶銀行及分行名 稱/保存現(xiàn)金單位 名稱賬戶 號碼貨幣 種類原幣 金額賬面人 民幣余 額其

12、中利息率（%）備 注期限在3個 月以內(nèi)（含 3個月）的 定期存款期限在3 個月以 外的定 期存款活 期 存 款貨幣資金合計一、銀行存款小計其他銀行存款（請 另外分列明細）二、現(xiàn)金小計其他現(xiàn)金三、其他貨幣資金小計1.外埠存款2.銀行匯票存款3.銀行本票存款4.信用卡存款5.信用證存款6.存出投資款7.委托投資款開戶銀行及分行名 稱/保存現(xiàn)金單位 名稱賬戶 號碼貨幣 種類原幣 金額賬面人 民幣余 額其中利息率 (%)備注期限在3個 月以內(nèi)(含 3個月)的 定期存款期限在3 個月以 外的定 期存款活 期 存 款8.其他8.25貨幣資金匯總表貨幣資金匯總表，如表 8-25所示。表8-25貨幣資金匯總表

13、單位：年 月日金額單位：元項目年初余額期末余額活期3個月以內(nèi)定期3個月以上定期合計活期3個月以內(nèi)定期3個月以上定期合計人人人人人人人人原 民原民原民原 民原民原民原 民原民幣 幣幣幣幣幣幣 幣幣幣幣幣幣 幣幣幣一、現(xiàn)金二、銀行存款小計項目年初余額期末余額活期3個月以內(nèi)定期3個月以上定期合計活期3個月以內(nèi)定期3個月以上定期合計原幣人民幣原幣人民幣原幣人民幣原幣人民幣原幣人民幣原幣人民幣原幣人民幣原幣人民幣1.人民幣2.美元3.日元4.歐元5.港幣6.英鎊7.其他三、其他貨幣基金小計1.外埠存款2.銀行匯票存款3.銀行本票存款項目年初余額期末余額活期3個月以內(nèi)定期3個月以上定期合計活期3個月以內(nèi)定

14、期3個月以上定期合計人人人人人人人人原民原民原民原民原民原民原民原民幣幣幣幣幣幣幣幣幣幣幣幣幣幣幣幣4.信用卡存款5.信用證存款6.存出投資款7.委托投資款8.其他合計8.26備用金明細表備用金明細表，如表 8-26所不。表8-26備用金明細表單位：年 月 日至 年 月 日日期會計科目摘要金額備注說明王官:制表:8.27支票使用登記表支票使用登記表，如表 8-27所示。表8-27 支票使用登記表支票號碼銀行名稱支票額用途到期日開具人使用人備注目日8.29固定資產(chǎn)登記表存貨管理明細表，如表 8-28所示。表8-28 存貨管理明細表編制單位：年 月 日單位：元金額行次上月實際本月實際本年累計本年計

15、劃原材料l23456包裝物7低值易耗品8在途材料9委托加工材料10產(chǎn)成品11在產(chǎn)品12自制半成品13合計14固定資產(chǎn)登記表，如表8-29所示。表8-29固定資產(chǎn)登記表（正面）總賬科目：本卡編號:明細賬目：財產(chǎn)編號:中文名稱抵押權(quán) 設(shè)定、 解除及 保險記 錄抵押行庫英文名稱設(shè)定日期規(guī)格型號解除日期廠牌號碼險別購置日期承保公司購置金額保單號碼存放地點投保日期使用年限費率附屬設(shè)備保險費備注移動情形日期使用部門用途保管員日期使用部門用途保管員（背面）維修年月日原因情況8.30固定資產(chǎn)增減表固定資產(chǎn)增減表，如表8-30所示。表8-30固定資產(chǎn)增減表管理部門：使用部門：年 月會 計 科 目財 產(chǎn) 編 號資

16、 產(chǎn) 名 稱規(guī)格增 減 原 因單位本月增加本月減少備注數(shù)量金額耐 用 年 限月 折 舊 葡數(shù)量金額耐 用 年 限已 提 折 舊月 折 舊 葡管理部門:會計部門:8.31固定資產(chǎn)內(nèi)部調(diào)劑單固定資產(chǎn)內(nèi)部調(diào)劑單，如表8-31所示。表8-31固定資產(chǎn)內(nèi)部調(diào)劑單日期:編號:固定資產(chǎn)名稱固定資產(chǎn)數(shù)量固定資產(chǎn)型號固定資產(chǎn)配置調(diào)劑前使用部門調(diào)劑后使用部門調(diào)劑前保管人調(diào)劑后保管人審批意見調(diào)劑前使用部門調(diào)劑后使用部門總裁辦財務(wù)部8.32固定資產(chǎn)內(nèi)部借用單固定資產(chǎn)內(nèi)部借用單，如表8-32所示。表8-32固定資產(chǎn)內(nèi)部借用單編號：日期:固定資產(chǎn)名稱固定資產(chǎn)數(shù)量固定資產(chǎn)型號固定資產(chǎn)配置借用前使用部門借用后使用部門借用前保

17、管人借用后保管人借用原因借用期限審批意見借用前使用部門借用后使用部門8.33 固定資產(chǎn)報廢表固定資產(chǎn)報廢表，如表8-33所示。表8-33固定資產(chǎn)報廢表管理部門：使用部門：財產(chǎn)編號：日期:名稱中文規(guī)格計劃使用年限外文型號已使用年數(shù)購置日數(shù)量購置金額已提折資產(chǎn)凈值估計廢品價值報廢處理費用實際損失費資產(chǎn)處理附屬設(shè)備處理抵押行庫保險單號碼E總經(jīng)理經(jīng)理管會廠（處）J-科主一式四聯(lián)：（1）管理部門（2）會計（3）使用部門（4）資材倉庫8.34 設(shè)備類固定資產(chǎn)控制表設(shè)備類固定資產(chǎn)控制表，如表8-34所示。表8-34設(shè)備類固定資產(chǎn)控制表設(shè)備類固定資產(chǎn)控制表(正面)計時單位：折舊方法：預(yù)計線值:設(shè)備中文名稱重要

18、附件備件(1)控制部門負責人原文名稱(2)設(shè)備規(guī)格型號制造廠商廠牌取得日期年月日使用部門(1 )年月日耐用年限(1) (2) (3) (4)(2 )年月日抵押行庫(1) (2) (3) (4)(3 )年月日設(shè)定日期(4 )年解除日期月日(5 )年月日投保投保公司(1) (2) (3) (4)(6 )年月日投保金額(7 )年月日起訖日期設(shè)備類固定資產(chǎn)控制表(背面)總裁批準常務(wù)董部長審批準批準申報設(shè)備類固定資產(chǎn)控制項目(常務(wù)會)事審核核批準日期金額責任人批準月年設(shè)備類固定資產(chǎn)取得擴建、改造、維修1(1)單項超過5萬元(2)單項為1萬5萬元(3)單項在1萬元以內(nèi)(不 包括3000元以內(nèi)的)234設(shè)備

19、類固定資產(chǎn)處置(1 )單項1萬元(含)以上(2)單項1萬元以內(nèi)567設(shè)備類固定資產(chǎn)的配置變更不動產(chǎn)、動產(chǎn)的借貸(1)不動產(chǎn)借貸(2)動產(chǎn)借貸8910不用備件、附件、原輔材料轉(zhuǎn)讓或交換(1)單項超過5萬元以上(2)單項為1萬5萬元(3)單項在1萬元以下1112合計備注8.35 無形資產(chǎn)明細表無形資產(chǎn)明細表，如表 8-35所示。表8-35無形資產(chǎn)明細表年 月 日項目原值攤 銷 期 限累計攤銷期 末 凈 值無形資產(chǎn)減值 準備期 末 凈 額期 末 尚 余 待 攤備注期 初 余 額本 期 增 加本 期 轉(zhuǎn) 出期 末 余 額期 初 余 額本 期 增 加本 期 轉(zhuǎn) 出期 末 余 額期 初 數(shù)本 期 增 加本 期 減 少期 末 余 額1.專利權(quán)期2.商標權(quán)3.土地使用權(quán)4.采礦權(quán)價款5.著作權(quán)6.經(jīng)營特許權(quán)7.非專利技術(shù)8.商譽9.住房使用權(quán)10.其他無形資產(chǎn)8.36 企業(yè)籌資需求分析表企業(yè)籌資需求分析表，如表8 -36所示。表8-