標(biāo)準(zhǔn)流程銷售部分

1、銷售業(yè)務(wù)部分銷售及銷售結(jié)算 普通銷售（先結(jié)后配） 一、業(yè)務(wù)說明：銷售業(yè)務(wù)的主體過程是一筆交易的確定過程，在大多數(shù)的企業(yè)中銷售業(yè)務(wù)的主體過程常常細(xì)化為很多的步驟，一般會細(xì)分為銷售合同的確定過程、銷售開票過程、銷售結(jié)算過程、銷售收款過程。本部分我們介紹結(jié)算前的步驟，其涉及的崗位有：業(yè)務(wù)員、合同管理員、開票員、業(yè)務(wù)經(jīng)理等銷售業(yè)務(wù)一般起始于銷售合同，銷售合同從作用期可以分為以下三類A.正常合同：其有效期通常為一個季度，主要用于省外的商品調(diào)撥。這種合同市級批發(fā)公司使用較多。合同的約束非常嚴(yán)格，對商品、數(shù)量、價格、發(fā)貨方式、運(yùn)輸方式、交貨時間都有明確的規(guī)定。銷售合同由公司業(yè)務(wù)員或業(yè)務(wù)經(jīng)理同客戶簽訂，并要由

2、專門的合同管理員進(jìn)行管理，且在銷售開票時，開票員必須按合同的規(guī)定開票。B.臨時合同：其從來源形式上比較多，如電話記錄、電報(bào)、傳真、便條等。該類合同馬上就執(zhí)行開票，無正式的紙面合同，但一般存在紙面的要貨計(jì)劃。該類合同一般不錄入計(jì)算機(jī)。C.銷售協(xié)議：其通常是比較長期的合同，一般為一年。它一般約束總銷售額或品種的銷售額、銷售數(shù)量，并規(guī)定返利形式。它以總量返利為主，它并不對銷售開票業(yè)務(wù)進(jìn)行嚴(yán)格的約束。銷售協(xié)議也由公司業(yè)務(wù)員或業(yè)務(wù)經(jīng)理同客戶簽訂，并由專人進(jìn)行存檔管理。這類合同一般不直接影響銷售開票，而是對相關(guān)統(tǒng)計(jì)提供基礎(chǔ)參數(shù)依據(jù)合同或要貨計(jì)劃開票員進(jìn)行銷售開票。銷售開票時開票員需確保以下事項(xiàng)：A 銷售開

3、票必須同合同或要貨計(jì)劃內(nèi)容一致B 庫存數(shù)量可以滿足開票數(shù)量C 客戶的欠款天數(shù)未超過公司制定的信譽(yù)天數(shù)D 客戶的欠款金額未超過公司制定的信譽(yù)額度E 當(dāng)本人的權(quán)限不足不能開票時，需向業(yè)務(wù)經(jīng)理反映先結(jié)后配是普通銷售的一種模式。是先由財(cái)務(wù)結(jié)算確認(rèn)收入、應(yīng)收帳款，后允許庫房出庫配貨的簡稱。、流程圖:業(yè)務(wù)員合同管理員業(yè)務(wù)值班員開票員發(fā)票開票員應(yīng)收帳管理員庫房人員商品帳管理員銷售開票、結(jié)算流程（先結(jié)后配）簽訂銷售合同蔣銷售合同歸檔管理，并錄入系統(tǒng)（銷售合同管理）要貨計(jì)劃,勾兌合同或依據(jù)要 貨計(jì)劃開票（銷售 c開票）_y是否符合信譽(yù)額 度、信譽(yù)天數(shù)-No,交業(yè)務(wù)經(jīng)理審批:YesYes發(fā)票,依據(jù)銷售單開 發(fā)票銷

4、售單手工審批單是否審批通過STOP依據(jù)發(fā)票確定結(jié)算單，登記應(yīng)收帳（銷售結(jié)單管理、傳票管理）出庫流程存貨管理流程銷售開票、結(jié)算回退流程（先結(jié)后配）商品帳管理員庫房人員應(yīng)收帳管理員發(fā)票開票員開票員合同管理員出庫流程.依據(jù)發(fā)票將對應(yīng)結(jié)算單的傳票取消記賬（傳票管理）底據(jù)發(fā)票將對應(yīng)結(jié)算單回退確定（回退銷售結(jié)算單確定）J存貨管理流程將結(jié)算單對應(yīng)的銷售 單作廢（銷售開票）蔣銷售單對應(yīng)的銷 售合同作廢（銷售 合同管理）三、流程圖說明：A 銷售開票的依據(jù)來源于兩方面：業(yè)務(wù)員同客戶簽訂的銷售合同（銷售合同由合同管理員 管理），業(yè)務(wù)值班員接到要貨信息登記的要貨計(jì)劃。B、系統(tǒng)在銷售開票時檢查客戶的信譽(yù)額度、信譽(yù)天數(shù)，

5、若不符合公司規(guī)定，需要填寫審批 單（手工單據(jù)）由上級領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批；審批后通過后銷售單可以確定并打印。銷售單作 廢時需要確認(rèn)庫房未將銷售單對應(yīng)的出庫單出庫記賬，銷售單對應(yīng)的銷售結(jié)算單是臨時 狀態(tài)。（當(dāng)先結(jié)后配的銷售單作廢時，系統(tǒng)將其對應(yīng)的結(jié)算單作廢）C、發(fā)票開票員依據(jù)銷售單開出發(fā)票，并將發(fā)票交財(cái)務(wù)人員，應(yīng)收帳管理員依據(jù)發(fā)票確定銷 售單并登記應(yīng)收帳。財(cái)務(wù)蓋章后的發(fā)票交儲運(yùn)部門執(zhí)行出庫流程。發(fā)票作廢時需要確認(rèn) 銷售結(jié)算單已經(jīng)為臨時狀態(tài)且即將被作廢。四、單據(jù)說明:A 銷售合同：業(yè)務(wù)員同客戶簽訂的正式銷售合同，開票時必須嚴(yán)格依據(jù)合同執(zhí)行。B 要貨計(jì)劃：業(yè)務(wù)值班員收到的臨時要貨通知的記錄（一般不錄入計(jì)算機(jī)

6、）。C 審批單：需要開出的銷售單不符合公司規(guī)定時開票員上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批的單據(jù)。D 銷售單：開票員由系統(tǒng)中開出并打印的確認(rèn)銷售的單據(jù)。E 發(fā)票：發(fā)票開票員依據(jù)銷售單開具的正式發(fā)票。五報(bào)表說明：A 銷售報(bào)表：統(tǒng)計(jì)某一時間段內(nèi)銷售結(jié)算及發(fā)票等信息B 銷售合同報(bào)表：查詢銷售合同相關(guān)信息六崗位職責(zé)：A 業(yè)務(wù)員： 負(fù)責(zé)同客戶簽訂銷售合同，在超過公司規(guī)定的信譽(yù)額度信譽(yù)天數(shù)不能開票時，向上級領(lǐng)導(dǎo)說明情況。定期對銷售單合同進(jìn)行查詢核對。B 合同管理員：將銷售合同錄入系統(tǒng)并對書面銷售合同進(jìn)行分類管理。將確認(rèn)取消的銷售合同在系統(tǒng)中作廢。C 業(yè)務(wù)值班員：接收客戶的臨時要貨通知，并依據(jù)通知登記要貨計(jì)劃。D 開票員：依據(jù)

7、要貨計(jì)劃或銷售合同在系統(tǒng)中開出銷售單，確定并打印。若銷售單不符合公司規(guī)定的信譽(yù)額度信譽(yù)天數(shù)被系統(tǒng)拒絕保存時通知相關(guān)業(yè)務(wù)員并填寫手工審批單交上級領(lǐng)導(dǎo)審批。將確定取消的銷售單作廢。E 發(fā)票開票員：依據(jù)銷售單開具正式發(fā)票。將確定取消的發(fā)票作廢F 應(yīng)收帳管理員：依據(jù)發(fā)票確定銷售結(jié)算單，并將傳票記賬登記應(yīng)收帳。對于回退處理要將結(jié)算單對應(yīng)的傳票取消記賬，并將結(jié)算單取消確定。七崗位操作規(guī)范：A 業(yè)務(wù)員：銷售合同明細(xì)查詢銷售單明細(xì)查詢銷售單作廢信息查詢B 業(yè)務(wù)值班員：無系統(tǒng)內(nèi)工作C 開票員：銷售開票銷售單作廢信息查詢D 發(fā)票開票員：銷售結(jié)算單管理發(fā)票使用情況E 應(yīng)收帳管理員：銷售結(jié)算單管理傳票管理查詢應(yīng)收帳匯

8、總表查詢應(yīng)收帳明細(xì)帳回退銷售結(jié)算單確定八、可簡化的業(yè)務(wù)流程：A、 若公司沒有嚴(yán)格的銷售合同管理，可以不使用銷售合同。B、 若公司不管理客戶的信譽(yù)額度、信譽(yù)天數(shù)，可以跳過審批流程九、可能遇到的特殊問題：A、 公司存在較為復(fù)雜的價格政策，如最低限價政策、批量價政策，需要使用系統(tǒng)中的一些相關(guān)功能或通過專項(xiàng)解決。B、 開發(fā)票時發(fā)票的單價同銷售單的單價不同，需要對臨時的銷售結(jié)算單進(jìn)行修改。C、 這種配貨模式不允許存在壓票現(xiàn)象，否則無法發(fā)貨。十、配置說明：A、 設(shè)置銷售開票的功能行為屬性，缺省銷售模式：普通銷售、配貨模式：先結(jié)后配。B、 定義打印單據(jù)的外部序列號。C、 設(shè)置銷售結(jié)算單管理的功能行為屬性，選

9、擇對應(yīng)的傳票類型。普通銷售（先配后結(jié)）一、業(yè)務(wù)說明：先結(jié)后配是普通銷售的一種模式，指貨先發(fā)給客戶，隨后財(cái)務(wù)進(jìn)行確認(rèn)收入。在PM系統(tǒng)中，發(fā)貨的起點(diǎn)是庫房配貨，也就是說，庫房先配貨出庫，而財(cái)務(wù)后結(jié)算的簡稱。其它特征同先結(jié)后配模式基本相同。、流程圖銷售開票、結(jié)算回退流程（先配后結(jié)）商品帳管理員庫房人員應(yīng)收帳管理員發(fā)票開票員開票員合同管理員三、流程圖說明：A、銷售開票的依據(jù)來源于兩方面：業(yè)務(wù)員同客戶簽訂的銷售合同（銷售合同由合同管理員管理），業(yè)務(wù)值班員接到要貨信息登記的要貨計(jì)劃。B、系統(tǒng)在銷售開票時檢查客戶的信譽(yù)額度、信譽(yù)天數(shù)，若不符合公司規(guī)定，需要填寫審批單（手工單據(jù)）由上級領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批；審批后通過

10、后銷售單可以確定并打印。銷售單作廢時需要確認(rèn)庫房未將銷售單對應(yīng)的出庫單出庫記賬，銷售單對應(yīng)的銷售結(jié)算單是臨時狀態(tài)。C 發(fā)票開票員對銷售單進(jìn)行核對，確認(rèn)無誤后進(jìn)入系統(tǒng)簽發(fā)物流指令并開出發(fā)票，并將發(fā)票交財(cái)務(wù)人員，應(yīng)收帳管理員依據(jù)發(fā)票確定銷售單并登記應(yīng)收帳?；赝颂幚頃r傳票取消記賬后， 銷售結(jié)算單需要在系統(tǒng)中被回退確定并作廢。發(fā)票作廢時需要確認(rèn)銷售結(jié)算單已經(jīng)被作廢。四單據(jù)說明：A 銷售合同：業(yè)務(wù)員同客戶簽訂的正式銷售合同，開票時必須嚴(yán)格依據(jù)合同執(zhí)行。B 要貨計(jì)劃：業(yè)務(wù)值班員收到的臨時要貨通知的記錄（一般不錄入計(jì)算機(jī)）。C 審批單：需要開出的銷售單不符合公司規(guī)定時開票員上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批的單據(jù)。D 銷售單

11、：開票員由系統(tǒng)中開出并打印的確認(rèn)銷售的單據(jù)。E 發(fā)票：發(fā)票開票員依據(jù)銷售單開具的正式發(fā)票。五報(bào)表說明：A 銷售報(bào)表：統(tǒng)計(jì)某一時間段內(nèi)銷售結(jié)算及發(fā)票等信息B 銷售合同報(bào)表：查詢銷售合同相關(guān)信息六崗位職責(zé)：A 業(yè)務(wù)員： 負(fù)責(zé)同客戶簽訂銷售合同，在超過公司規(guī)定的信譽(yù)額度信譽(yù)天數(shù)不能開票時，向上級領(lǐng)導(dǎo)說明情況。定期對銷售單合同進(jìn)行查詢核對。B 合同管理員：將銷售合同錄入系統(tǒng)并對書面銷售合同進(jìn)行分類管理。將確認(rèn)取消的銷售合同作廢。C 業(yè)務(wù)值班員：接收客戶的臨時要貨通知，并依據(jù)通知登記要貨計(jì)劃。D 開票員：依據(jù)要貨計(jì)劃或銷售合同在系統(tǒng)中開出銷售單，確定并打印。若銷售單不符合公司規(guī)定的信譽(yù)額度信譽(yù)天數(shù)被系統(tǒng)

12、拒絕保存時通知相關(guān)業(yè)務(wù)員并填寫手工審批單交上級領(lǐng)導(dǎo)審批。將確認(rèn)取消的銷售單作廢。E 發(fā)票開票員：核對銷售單簽發(fā)物流指令并依據(jù)銷售單開具正式發(fā)票。將確認(rèn)取消的發(fā)票作廢。F 應(yīng)收帳管理員：依據(jù)發(fā)票確定銷售結(jié)算單，并登記應(yīng)收帳。對應(yīng)回退處理需要將傳票取消記賬，將結(jié)算單回退確定并作廢。七、崗位操作規(guī)范：A、 業(yè)務(wù)員：銷售合同明細(xì)查詢、銷售單明細(xì)查詢、銷售單作廢信息查詢B、 業(yè)務(wù)值班員：無系統(tǒng)內(nèi)工作C、 開票員：銷售開票、銷售單作廢信息查詢D、 發(fā)票開票員：銷售結(jié)算單管理、財(cái)務(wù)簽發(fā)物流指令、發(fā)票使用情況E、 應(yīng)收帳管理員：銷售結(jié)算單管理、傳票管理、查詢應(yīng)收帳匯總表、查詢應(yīng)收帳明細(xì)帳、回退銷售結(jié)算單確定八

13、、可簡化的業(yè)務(wù)流程：A、 若公司沒有嚴(yán)格的銷售合同管理，可以不使用銷售合同。B、 若公司不管理客戶的信譽(yù)額度、信譽(yù)天數(shù)，可以跳過審批流程。C、 財(cái)務(wù)簽發(fā)物流指令可以自動執(zhí)行。九、可能遇到的特殊問題：A、 公司存在較為復(fù)雜的價格政策，如最低限價政策、批量價政策，需要使用系統(tǒng)中的一些相關(guān)功能或通過專項(xiàng)解決。B、 開發(fā)票時發(fā)票的單價同銷售單的單價不同，需要對臨時的銷售結(jié)算單進(jìn)行修改。C、 存在壓票現(xiàn)象時，開發(fā)票的開票員應(yīng)確認(rèn)哪些銷售單需要開發(fā)票，銷售單財(cái)務(wù)要留存。十、配置說明：A、 設(shè)置銷售開票的功能行為屬性，缺省銷售模式：普通銷售、配貨模式：先配后結(jié)。B、 設(shè)置銷售開票的功能行為屬性，自動簽發(fā)物流

14、指令依據(jù)情況選擇。C、 定義打印單據(jù)的外部序列號。D、 設(shè)置銷售結(jié)算單管理的功能行為屬性，選擇對應(yīng)的傳票類型。委托銷售一、業(yè)務(wù)說明：一種特殊的銷售，它的特點(diǎn)是發(fā)出商品時將商品的成本接轉(zhuǎn)到委托銷售發(fā)出商品中，出商品時不確定銷售的實(shí)現(xiàn)，只有在收到被委托企業(yè)的委托銷售清單時才確定收入。二、流程圖:銷售開票、結(jié)算流程（委托銷售）業(yè)務(wù)員簽訂銷售合同合同管理員將銷售合同歸檔管 理，并錄入系統(tǒng) .（銷售合同管理）銷售合同業(yè)務(wù)值班員,依據(jù)臨時通知-,登記要貨計(jì)劃要貨計(jì)劃勾兌合同或依據(jù)要貨計(jì)劃開票（銷售開票）開票員YesNo'交業(yè)務(wù)經(jīng)理審批NoYes手工審批單Y票否審批通過STOP發(fā)票開票員應(yīng)收帳管理員

15、庫房人員存貨管理員,確定銷售單并I 打印銷售單（財(cái)務(wù)簽發(fā)物流指令），-依據(jù)發(fā)票確定結(jié)算單，登記應(yīng)收帳（銷售結(jié).單管理、傳票管理）發(fā)票.對需要開發(fā)票的業(yè)務(wù) 依據(jù)銷售單開發(fā)票出庫流程存貨管理流程（注：委托銷售的回退業(yè)務(wù)同普通銷售的先配后結(jié)基本一致，請參照先配后結(jié)流程圖）、流程圖說明:A、 銷售開票的依據(jù)來源于兩方面：業(yè)務(wù)員同客戶簽訂的銷售合同（銷售合同由合同管理員管理） ，業(yè)務(wù)值班員接到要貨信息登記的要貨計(jì)劃。B、 系統(tǒng)在銷售開票時檢查客戶的信譽(yù)額度信譽(yù)天數(shù)，若不符合公司規(guī)定，需要填寫審批單（手工單據(jù)）由上級領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批；審批后通過后銷售單可以確定并打印。將打印出的銷售單其中一聯(lián)傳至財(cái)務(wù)進(jìn)行存貨處

16、理。銷售單作廢時需要確認(rèn)庫房未將銷售單對應(yīng)的出庫單出庫記賬，銷售單對應(yīng)的銷售結(jié)算單是臨時狀態(tài)。C、 發(fā)票開票員對銷售單進(jìn)行核對，確認(rèn)無誤后進(jìn)入系統(tǒng)簽發(fā)物流指令并開出發(fā)票，并將發(fā)票交財(cái)務(wù)人員，開發(fā)票前應(yīng)由財(cái)務(wù)主管確認(rèn)需要進(jìn)行結(jié)算的銷售單。應(yīng)收帳管理員依據(jù)發(fā)票確定銷售單并登記應(yīng)收帳?；赝颂幚頃r傳票取消記賬后，銷售結(jié)算單需要在系統(tǒng)中被回退確定并作廢。發(fā)票作廢時需要確認(rèn)銷售結(jié)算單已經(jīng)被作廢。四單據(jù)說明：A、 銷售合同：業(yè)務(wù)員同客戶簽訂的正式銷售合同，開票時必須嚴(yán)格依據(jù)合同執(zhí)行。B、 要貨計(jì)劃：業(yè)務(wù)值班員收到的臨時要貨通知的記錄（一般不錄入計(jì)算機(jī)）。C、 審批單：需要開出的銷售單不符合公司規(guī)定時開票員上

17、報(bào)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批的單據(jù)。D、 銷售單：開票員由系統(tǒng)中開出并打印的確認(rèn)銷售的單據(jù)。E、 發(fā)票：發(fā)票開票員依據(jù)銷售單開具的正式發(fā)票。五報(bào)表說明：A、 銷售報(bào)表：統(tǒng)計(jì)某一時間段內(nèi)銷售結(jié)算及發(fā)票等信息B、 銷售合同報(bào)表：查詢銷售合同相關(guān)信息六崗位職責(zé)：A、 業(yè)務(wù)員： 負(fù)責(zé)同客戶簽訂銷售合同，在超過公司規(guī)定的信譽(yù)額度信譽(yù)天數(shù)不能開票時，向上級領(lǐng)導(dǎo)說明情況。定期對銷售單合同進(jìn)行查詢核對。B、 合同管理員：將銷售合同錄入系統(tǒng)并對書面銷售合同進(jìn)行分類管理。將確認(rèn)取消的銷售合同作廢。C、 業(yè)務(wù)值班員：接收客戶的臨時要貨通知，并依據(jù)通知登記要貨計(jì)劃。D、 開票員：依據(jù)要貨計(jì)劃或銷售合同在系統(tǒng)中開出銷售單，確定并打印

18、。若銷售單不符合公司規(guī)定的信譽(yù)額度信譽(yù)天數(shù)被系統(tǒng)拒絕保存時通知相關(guān)業(yè)務(wù)員并填寫手工審批單交上級領(lǐng)導(dǎo)審批。將確認(rèn)取消的銷售單作廢。E、 發(fā)票開票員：核對銷售單簽發(fā)物流指令并依據(jù)財(cái)務(wù)主管確認(rèn)要進(jìn)行結(jié)算的銷售單開具正式發(fā)票。將確認(rèn)取消的發(fā)票作廢。F、 應(yīng)收帳管理員：依據(jù)發(fā)票確定銷售結(jié)算單，并登記應(yīng)收帳。對應(yīng)回退處理需要將傳票取消記賬，將結(jié)算單回退確定并作廢。七崗位操作規(guī)范：A、 業(yè)務(wù)員：銷售合同明細(xì)查詢銷售單明細(xì)查詢銷售單作廢信息查詢B、 業(yè)務(wù)值班員：無系統(tǒng)內(nèi)工作C、 開票員：銷售開票銷售單作廢信息查詢D、 發(fā)票開票員：銷售結(jié)算單管理財(cái)務(wù)簽發(fā)物流指令發(fā)票使用情況E、 應(yīng)收帳管理員：銷售結(jié)算單管理傳票

19、管理查詢應(yīng)收帳匯總表查詢應(yīng)收帳明細(xì)帳回退銷售結(jié)算單確定八可簡化的業(yè)務(wù)流程：A、 若公司沒有嚴(yán)格的銷售合同管理，可以不使用銷售合同。B、 若公司不管理客戶的信譽(yù)額度信譽(yù)天數(shù)，可以跳過審批流程。C、 財(cái)務(wù)簽發(fā)物流指令可以自動執(zhí)行。九可能遇到的特殊問題：A、 公司存在較為復(fù)雜的價格政策，如最低限價政策批量價政策，需要使用系統(tǒng)中的一些相關(guān)功能或通過專項(xiàng)解決。B、 開發(fā)票時發(fā)票的單價同銷售單的單價不同，需要對臨時的銷售結(jié)算單進(jìn)行修改。C、 開發(fā)票的開票員應(yīng)確認(rèn)哪些銷售單需要開發(fā)票，銷售單財(cái)務(wù)要留存。十配置說明：A、 設(shè)置銷售開票的功能行為屬性，缺省銷售模式：委托銷售B、 設(shè)置銷售開票的功能行為屬性，自動

20、簽發(fā)物流指令依據(jù)情況選擇。C、 定義打印單據(jù)的外部序列號。D、 設(shè)置銷售結(jié)算單管理的功能行為屬性，選擇對應(yīng)的傳票類型。銷售收款：一、業(yè)務(wù)說明: 銷售收款業(yè)務(wù)一般分為以下三類：現(xiàn)款現(xiàn)貨：要求客戶在發(fā)貨或開出發(fā)票后立即進(jìn)行付款的業(yè)務(wù)。（在系統(tǒng)中此類型付款單由現(xiàn)結(jié)的銷售結(jié)算單確定時自動產(chǎn)生）沖減應(yīng)收：客戶針對應(yīng)收帳款回款的業(yè)務(wù)。預(yù)收：要求客戶在發(fā)貨前付款的業(yè)務(wù)。（在系統(tǒng)中預(yù)付款不針對貨品）、流程圖:銷售收款流程銷售收款單（現(xiàn)收）銷售結(jié)算流程y發(fā)票應(yīng)收帳管理員銷售收款單（沖減應(yīng)收）/和據(jù)回款及應(yīng)收帳款情 況由結(jié)算單生成收款單 （銷售收款單管理）/襖據(jù)回款直接填寫預(yù)收款單（銷售收款單管理）銷售收款單（預(yù)收）“各收款單對應(yīng)的傳票記賬并登記應(yīng)收帳（傳票管理）銷售收款流程（回退）將收款單對應(yīng)的傳票取消記賬（傳票管理）應(yīng)收帳管理員'將銷售收款單作廢售收款單管理）銷售收