投資管理公式

1、原始投資=建設投資+流動資金投資建設投資 =形成固定資產(chǎn)投資+形成無形資產(chǎn)投資+形成其他資產(chǎn)費用 +預備費基本預備費=（形成固定資產(chǎn)投資+形成無形資產(chǎn)投資+形成其他資產(chǎn)費用） *基本預備費率工程費用=建筑工程費+設備購置費+安裝工程費安裝工程費=設備原價* 安裝費率形成固定資產(chǎn)的費用 =工程費用+固定資產(chǎn)其他費用固定資產(chǎn)原值=形成固定資產(chǎn)的費用 +資本化利息+預備費狹義的設備購置費不包括工具、器具和生產(chǎn)經(jīng)營用家具購置費狹義的進口設備購置費 =進口設備到岸價+進口從屬費 + 國內運雜費進口設備到岸價=（以外幣標價的進口設備離岸價+ 國際運費+ 國際運輸保險費） * 外匯牌價國際運輸保險費 = （

2、以外幣標價的進口設備離岸價+國際運費）* 國際運輸保險費率進口從屬費=關稅+外貿手續(xù)費 +結匯銀行財務費銀行財務費=以外匯支付的進口設備貨價* 外匯牌價 *財務費率項目總投資=原始投資+建設期資本化利息=建設投資 +流動資金投資+建設期資本化利息本年流動資金投資額=本年流動資金需用額一截至上年的流動資金投資額本年流動資金需用額=本年流動資產(chǎn)需用額一本年流動負債需用額廣義的成本=投入階段成本+產(chǎn)出階段成本=項目總投資+成本費用+營業(yè)稅金及附加+調整所得稅年流動資產(chǎn)需用額=年存貨需用額+年應收賬款需用額+年預付賬款需用額+現(xiàn)金需用額某一流動項目的資金需用額 =該項目的周轉額/該項目的最多周轉次數(shù)存

3、貨需用額=外購原材料需用額+燃料動力需用額+其化材料需用額+在產(chǎn)品需用額+產(chǎn)成品需用額外購材料需用額=外購材料費用/最多周轉次數(shù)在產(chǎn)品需用額=（外購原材料費用+燃料動力費用十年工資及福利費+年修理費十年其他制造費用）/在產(chǎn)品的最多周轉次數(shù)產(chǎn)成品需用額=（年經(jīng)營成本一年銷售費用）/產(chǎn)成品的最多周轉次數(shù)應收賬款二年經(jīng)營成本/應收賬款的最多周轉次數(shù)預付賬款=外購商品或服務年費用金額/最多周轉次數(shù)現(xiàn)金需用額=（年工資薪酬十年其他費用）/最多周轉次數(shù)其他費用=制造費用+管理費用+銷售費用一以上三項費用中飲食的職工薪酬、折舊、修理和攤銷費流動負債需用額=應付賬款需用額+預收賬款需用額應付賬款需用額=（外購

4、原材料、燃料動力及其他材料年費用）/最多周圍次數(shù)預收賬款需用額=預收的營業(yè)收入年金額/最多周轉次數(shù)經(jīng)營成本=外購原材料燃料和動力費+該年職工薪酬+修理費+其他費用=不包括財務費用的總成本費用折舊費、攤銷費不包括財務費用的總成本費用=固定成本費用+單位變動成本費用* 預計產(chǎn)銷量調整所得稅=息稅前利潤 *所得稅率息稅前利潤EBIT=營業(yè)收入一不不包括財務費用的總成本費用一營業(yè)稅金及附加=營業(yè)收營變動成本固定成本=邊際貢獻固定成本=利潤總額 +利息=凈利潤+所得稅+利息 =息稅后利潤 / （1-所得稅率）邊際貢獻是銷售收營變動成本后的余額， 又稱邊際利潤、 貢獻毛益單位邊際貢獻=單價變動成本建設期凈現(xiàn)金流量NCFo=一該年原始投資額運營期所得稅前凈現(xiàn)金流量NCFt=EBI