費用開支管理規(guī)定Word

1、費用開支管理規(guī)定WordSANY GROUP system office room SANYUA16H-費用開支管理辦法第一章總則第一條為加強公司財務(wù)管理，控制費用開支，本著精打細算、勤儉節(jié)約、 有利工作的原則，根據(jù)國家規(guī)定和公司實際情況，特制定辦法。第二章費用開支計劃第二條公司各部門、下屬企業(yè)必須在每月底根據(jù)下月工作計劃制定本單位 費用開支計劃，由財務(wù)部匯總、審核，經(jīng)公司辦公會議或總經(jīng)理審批，即為 公司當月的費用開支計劃，并下達各單位費用開支指標。第三條 公司同時授予副總經(jīng)理、部門經(jīng)理對計劃內(nèi)費用開支的審批權(quán)限。第四條公司費用開支計劃留有彈性，并根據(jù)實施情況調(diào)整或變更授權(quán)。第三章審批權(quán)限及程

2、序第五條凡公司費用開支計劃內(nèi)審批程序為：1 .費用當事人申請；2 .部門經(jīng)理審查確認；3 .財務(wù)部門審核；4 .授權(quán)分管副總或總經(jīng)理審批。第六條凡公司計劃外開支，一律最后報總經(jīng)理審批。第四章行政費用管理第七條辦公用品及低值易耗品采購報銷手續(xù)：L行政部根據(jù)計劃統(tǒng)一采購、驗收、入庫，根據(jù)發(fā)票、入庫單報銷。2 .各部門急需或特殊的辦公用品，經(jīng)批準，可自行購買：(1)單價在50元以下，或總價在200元以下，行政部長批準；(2)單價在50元以上，或總價在200元以上，分管副總批準。購買后，提交發(fā)票、實物，經(jīng)行政部查驗入庫單及入帳報 銷。3 .原則上不報銷辦公用品之裝卸費用。第八條車輛使用費報銷：1 .車

3、輛使用費包括汽油費、維修費、路橋費、泊車費、駕駛員補貼。2 .行政部在掌握車輛維護、用車、油耗情況基礎(chǔ)上，制定當月車輛費 用開支計劃。3 .油費報銷，需由駕駛員在發(fā)票背面注明行車起始路程，由行政部根 據(jù)里程表、耗油標準、加油時間、數(shù)量、用車記錄復(fù)核，經(jīng)行政部 長簽字驗核。4 .路橋費、洗車費由駕駛員每月匯總報銷一次，由行政部根據(jù)派車記 錄復(fù)核，經(jīng)行政部長簽字驗核。5 .車輛維修前須提出書面報告.說明原因和預(yù)計費用，報銷時在發(fā)票 上列明詳細費用清單，由行政部根據(jù)車輛維修情況復(fù)核，經(jīng)行政部 長簽字驗核。6 .駕駛員行車補助按加班標準計算,每月在工資中列支發(fā)放。第九條交通費報銷：1 .交通補貼見公司

4、補貼津貼標準。2 .交通補貼在員工工資中發(fā)放。3 .員工外勤不能按時返回就餐者可給予誤餐補貼。4 .員工外勤每天交通費標準為元，經(jīng)批準可乘坐出租車并報銷。凡公司派車和乘坐出租車，均不報銷外勤交通費。第十條應(yīng)酬招待開支報銷：1 .根據(jù)公司對外接待辦法文件中規(guī)定的接待標準接待。2 .應(yīng)酬應(yīng)事先申請并得到批準。3 .原則上不允許先斬后奏，因特殊原因無法事先辦理的，事后須及時 報告有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。4 .應(yīng)酬一般在定點酒店、賓館進行。一般在簽單卡簽字后按月結(jié)算， 不得擅自在它處或用現(xiàn)金結(jié)算。第五章內(nèi)部收費管理第十一條公司完善分級管理、核算機制，實行內(nèi)部收費核算辦法。第十二條內(nèi)部收費包括車輛使用、領(lǐng)用辦公用品、文印通訊幾項費用。費 用標準見費