速達3000系列數據年結專題講座

1、一年結概述二年結作用三年結應用指導四補充說明結帳，是在把一定時期內發(fā)生的全部經濟業(yè)務登記入帳的基礎上，計算并記錄本期發(fā)生額和期末余額。年終,企業(yè)應先將全年的凈損益自“本年利潤”“未分配利潤”明細賬戶。其次,將“利潤分配”各明細賬戶(“未分配利潤”除外 )的余額全部結轉至“未分配利潤”明細賬戶。結轉后, “本年利潤”、“利潤分配” 各明細賬戶(除“未分配利潤”外 )均無余額。完成上述賬務處理后,用戶即可通過“初始數據導入”或“新建賬套”的方法,在新的會計年度中,重新啟用一個新套賬。12月份向來是承前啟后的關鍵時期，眾多企業(yè)進行年終盤點，新年度的計劃。信息化系統也在這個時候扮演著重要的角色，不僅為

2、管理層提供人力分析、資產盤點、利潤分析等各式各樣分析報表，也為新年度的預算提供了一系列方便、實用管理和計劃方式。系統自身也需要在此期間將年度部分帳務進行結轉工作，通過對數據庫中部分資料進行備份、轉移，結轉到歷史數據庫中，以減輕數據庫負荷，提高系統效率。但用戶仍可通過切換年度，查詢歷史記錄，提高企業(yè)的數據分析能力。軟件數據在不斷使用過程中，存儲空間不斷加大，為了更有利于數據的空間管理，對數據進行年結，不僅縮小數據使用空間，并且讓客戶更方便的管理數據。1、進行年結操作之前，請確認 進銷存業(yè)務是否全部完成并結賬; 帳務處理是否完成并結賬； 當前進銷存期間及會計期間是否結到2008年1月份2、年結前，

3、務必做好備份工作3、進行進行年結操作之前，建議再次檢查進銷存、帳務、固 定資產等基礎數據的期末余額是否準確初始數據導入會計科目轉換新建帳套xcel數據導入校驗數據啟用帳套年結完成方案選擇準備工作注一:系統提供會計科目轉換工具，以便實現原會計制度與2006年會計準則之間的無縫轉換 初始數據導入,即將舊賬套的基礎資料和期末余額轉入一個新的帳套作為新賬套基礎資料和期初余額，初始數據導入后,新賬套即處于初始化狀態(tài);初始數據導入功能只對V8.0以上版本有效,如用戶使用版本低于V8.0,建議先升級到當前最新版本后再使用該功能;初始數據導入,它只導入其相應的基礎資料(包括客戶、供應商、貨品、部門等基礎資料)

4、及指定啟用期間的初始數據(如賬務初始數據);初始數據導入后為一個新的賬套,原賬套的所有業(yè)務單據及憑證都被刪除,因此,在進行初始數據導入前,請務必對照原賬套相關的報表,并對初始數據進行有效的檢查與調整,在確認正確無誤后再啟用賬套.對于賬務系統,原賬套賬務及固定資產當前會計期間的初始數據余額即為升級后賬套啟用會計期間的初始余額;對于進、銷、存部分,由于原先進、銷、存、沒有會計期間的概念,因此進、銷、存在升級時原賬套的時點余額將作為升級后賬套啟用會計期間的初始余額,如果原賬套本期有業(yè)務發(fā)生,則必須將本期發(fā)生的業(yè)務全部刪除后或者將本期業(yè)務全部做完,結賬后再進行升級;在升級后的賬套中,從賬套啟用會計期間

5、之后的所有單據及憑證都必須重新輸入.進入“賬套維護”1導入成功3A、選擇速達賬套文件2B、設置導入后賬套信息進入“賬套維護”1導入成功3A、選擇速達賬套文件2B、設置導入后賬套信息進入“賬套維護”1導入成功3A、選擇速達賬套文件2B、設置導入后賬套信息A、選擇速達賬套文件2B、設置導入后賬套信息如需進行”初始數據導入,”用戶須在“選擇賬套文件”處選擇原速達賬套文件.(1)在“導入后賬套代號”欄處,用戶可以使用原賬套代號，也可以重新編號，賬套代號不允許重復;(2)如用戶確認對舊賬套進行年結,則在”賬套啟用日期”的設置上,我們建議將該日期選擇為”2008-01-01”進入“賬套維護”1導入成功3A

6、、選擇速達賬套文件2B、設置導入后賬套信息導入成功3(1)如果在”初始數據導入”過程中,系統出現:”所選賬套的當前期間已有業(yè)務發(fā)生!必須將本期發(fā)生的業(yè)務全部刪除后或者將本期業(yè)務全部做完結賬后再進行導入”的提示信息,我們建議用戶重新進入原(舊)賬套,并檢查原賬套當前的進銷存期間及會計期間是否有業(yè)務發(fā)生.(2)如果原賬套確實存在以上的業(yè)務單據或記賬憑斑點,則必須先將本期發(fā)生的業(yè)務單據或記賬憑證全部刪除,或者對本期所有的進銷存及會計業(yè)務進行結賬后,再重新進行導入.初始數據導入會計科目轉換新建帳套xcel數據導入校驗數據啟用帳套年結完成方案選擇準備工作系統提供會計科目轉換工具，以便實現原會計制度與20

7、06年會計準則之間的無縫轉換2006年2月15日，財政部正式發(fā)布了企業(yè)會計準則體系，規(guī)定自2007年1月1日起在上市公司范圍內施行，鼓勵其他企業(yè)執(zhí)行。為此,速達軟件最新產品也進行了適當的調整，并相應地提供了新的會計科目、會計報表，企業(yè)可根據實際需要而做出選擇（具體的準則請參看財政部相關的文件、法規(guī)）。對于先前使用了企業(yè)會計制度的企業(yè)，如需改用新會計準則規(guī)定的會計科目時，可以通過系統提供的“會計科目轉換”功能來實現科目轉換。進入“會計科目轉換”界面 13一級科目匹配 2明細科目匹配 進入“會計科目轉換”界面 1“會計科目轉換”界面A、“企業(yè)制度”只有在“企業(yè)會計制度”或“小企業(yè)會計制度”下，才可

8、使用“會計科目轉換”，如用戶原賬套“企業(yè)制度”為舊的會計制度（一級科目長級為3），則不可使用“會計科目轉換”該功能。B、新會計科目包括資產類、負債類、共同類、權益類、成本類、損益類等C、如用戶需要修改或新增新會計準則的會計科目名稱，則用戶可于該界面中對會計科目進行修改或刪除。一級科目匹配 2A、在此向導下，用戶可使用“自動匹配”功能，由系統按照一級科目名稱對新舊科目名稱進行匹配，未匹配的會計科目，用戶必須手工匹配。B、匹配會計科目時，舊會計科目的借貸方向必須與新會計科目的借貸方向保持一致，如出現借貸方向不一致時，用戶必須先修改舊科目的余額方向。C、匹配會計科目時，系統采用了“多對一”的匹配方式

9、，即多個舊會計科目可以對應同一個新會計科目，比如，在舊會計科目下，當用戶把“應付工資”和“應付福利費”科目的余額轉入到新會計準則的會計科目余額時，用戶即可使用“多對一”的匹配方式，即把“舊科目名稱”為“應付工資”及“應付福利費”均同時選擇為“新科目名稱”為“應付職工薪酬”這一會計科目。3明細科目匹配 A、“會計科目轉換”后， “會計科目”基礎資料變?yōu)樽钚碌臅嬁颇苛斜?，舊會計科目的發(fā)生額、余額轉入新的會計科目中；B、“會計科目轉換”后， “存貨類型”基礎資料中涉及到的會計科目更新為新會計科目；C、“會計科目轉換”后，“賬套選項”的“賬套參數”頁面其中的“會計制度”自動改變?yōu)椤?006年會計準則

10、”；D、“會計科目轉換”后，所有會計憑證全部按照新會計科目生成，當前會計期間已保存的會計憑證也按照對應的新會計科目予以更新。D、“會計科目轉換”后，系統將自動生成新會計制度的報表模板，包括資產負債表、利潤表、現金流量表等。初始數據導入會計科目轉換重新建立賬套xcel數據導入校驗數據啟用帳套年結完成方案選擇準備工作系統提供會計科目轉換工具，以便實現原會計制度與2006年會計準則之間的無縫轉換建賬要點:A、所屬行業(yè)（行業(yè)默認屬性）；B、納稅性質；C、進銷存系統與賬務系統是否結合使用；D、科目代碼結構；E、會計制度E、憑證字；F、賬套啟用日期。兩點建議:(1)在選擇“會計制度”時,建議用戶選擇;(2

11、) 在“賬套啟用日期”的選擇上,建議用戶將啟用日期設為“2008-01-01”初始數據導入會計科目轉換重新建立賬套xcel數據導入校驗數據啟用帳套年結完成方案選擇準備工作系統提供會計科目轉換工具，以便實現原會計制度與2006年會計準則之間的無縫轉換 Excel數據導入的原理是利用Excel工具，對原賬套的基礎數據進行整理和編排，再通過速達軟件提供的資料導入工具將這些基礎數據導入到新帳套中繼續(xù)進行工作。速達軟件提供了強大的導入導出功能,用戶可將客戶資料、供應商資料、貨品資料、分倉庫存等基礎資料,通過EXCEL導入的方式導入到系統中.注:速達3000系列產品(除速達3000STD)均提供EXCEL

12、導入功能.資料名稱工作表（一）工作表（二）必選字段必選字段供應商資料供應商編碼、供應商簡稱、期初應付(建議導入)客戶資料客戶編碼、客戶簡稱、期初應收(建議導入)貨品資料貨品編碼、貨品名稱、加權價(建議導入)貨品編碼、比率、單位名稱分倉庫存數量倉庫名稱、貨品編碼、貨品數量在實際應用中,建議用戶準備上述資料后,再將資料逐一導入.選擇需要導入的資料 13匹配字段 2導入成功 選擇需要導入的資料 1匹配字段 2A、為了便于說明，我們將步驟二的窗口分別標記為A、B、C框。其中A框是速達軟件中有關客戶資料的基本字段名，有*號標記的是必須的字段；B框是用戶的Excel表格中的字段,在實際應用中,A框與B框的

13、字段必須匹配;B、A框與B框匹配后,系統將自動將匹配的字段顯示在C框中，此時可以查看匹配關系是否正確，如果發(fā)現匹配錯誤，可以先行修改或刪除,然后再重新匹配字段.3導入成功 “數據導入”后,系統會形成相關資料的臨時表，用戶可以核對該表的字段與導入的數據是否一致，如果不一致，則可點擊上一步重新匹配字段.初始數據導入會計科目轉換新建帳套xcel數據導入校驗數據啟用帳套年結完成方案選擇準備工作系統提供會計科目轉換工具，以便實現原會計制度與2006年會計準則之間的無縫轉換 結轉完畢后,請務必檢查結轉后的期初余額與上年期末余額的數據是否一致。當發(fā)現問題要及時解決，避免問題積壓時間過長后給后期工作帶來無法彌

14、補的損失,在賬套啟用前,請再次檢查以下數據:客戶資料（期初余額）；供應商資料（期初余額）貨品資料（加權價，即貨品的實際成本價）固定資產初始數據（3000STD除外）現金銀行的開賬余額初始數據導入會計科目轉換新建帳套xcel數據導入校驗數據啟用帳套年結完成方案選擇準備工作系統提供會計科目轉換工具，以便實現原會計制度與2006年會計準則之間的無縫轉換 選擇用計算機代替手工進行會計業(yè)務的處理時，必需將手工帳簿中所有賬戶的數據完整地輸入到計算機賬簿中相應的會計科目中，此銜接過程就是賬務數據的初始化。 賬務初始數據，是啟用帳套前的最后一步工作，錄入帳務初始數據后查看試算平衡表，如試算平衡，我們就可以啟用

15、帳套了。 啟用賬套前,必須對帳套數據進行備份，以防萬一。賬套初始數據導入EXCEL資料導入優(yōu)點1、原賬套的所有基礎資料均可導入到新賬套中,其資料的完整性較高;2 、導航式操作,使用簡便;3 、所有操作均在原賬套中進行,用戶無須使用第三方工具1、操作簡單,速度快;2、基礎資料在導入前經用戶篩選,基礎資料的實用性及可用性較高;3 、效率較高,開賬時間較短缺點1、如須進行”會計科目轉換”,所耗用的時間過長;2 、年未結賬前,用戶須對原賬套進行核對,因此,結賬前的工作量過大;3 、導入成功后,用戶須對無用的數據進行手工刪除(如停止銷售的貨品或無業(yè)務往來的客戶等)1、導入前,資料準備較多;2 、因EXC

16、EL導入的基礎資料較少,因此,其賬套的完整性不及賬套初始數據導入;3 、操作難度較大,所在用戶必須有一定的數據庫基礎知識;適用企業(yè)適用于原賬套容量過大、運行速度較慢,但業(yè)務完整性較強的企業(yè)適用于原管理較松散、準確性較差的管理,此外,對于產品跨度較大(即速達3000系列舊有版本)的企業(yè),我們也建議用戶使用該種方法.準則名稱：2006年會計準則開始實施：2007年1月1日產品涉及要調整的內容 A、存貨核算方法 B、采購費用處理 C、新會計科目 D、會計報表新準則規(guī)定與解決方案新準則規(guī)定 在新準則中，取消了使用移動加權平均法和后進先出法核算發(fā)出存貨成本,企業(yè)應當采用先進先出法、全月一次加權平均法或個

17、別計價法確定發(fā)出存貨的實際成本。產品解決方案 速達3000系列最新版本在“產品升級”版中，提供核算方法轉換功能，可將當前賬套中所有使用移動加權平均法核算的貨品調整為全月一次加權平均法核算。產品涉及要調整的內容 - -存貨核算方法存貨核算方法新準則規(guī)定在新準則中，存貨的采購成本，包括購買價款、進口關稅和其他稅費、運輸費、裝卸費、保險費以及其他可歸屬于存貨采購成本的費用；同時未對商品流通企業(yè)存貨采購成本做特殊規(guī)定，即不再區(qū)分工業(yè)企業(yè)和商業(yè)企業(yè)。產品解決方案 全新速達3000產品中，速達3000系列最新版本在“產品升級”版中,已提供“采購費用分攤” 功能.產品涉及要調整的內容 - -采購費用處理采購費用處理新準則規(guī)定在新準則中，將科目分成六類：資產類、負債類、共同類、權益類、成本類、損益類。共同類包括：清算資金往來