計劃財務部任務績效指標范本

1、計劃財務部任務績效指標計劃財務部經(jīng)理任務績效指標指標類別指標項考核目的考核內(nèi)容/方法考核人任務績效（100%）計劃財務部工作的計劃性保證計劃財務部工作的計劃性、有序性有無年度、季度工作計劃，上級審核發(fā)現(xiàn)所制定計劃中缺失的重要內(nèi)容不超過 處分管副總經(jīng)理部門工作計劃完成率確保部門工作目標的有效實現(xiàn)逐條核實計劃是否按時完成。已完成的工作項數(shù)/計劃的工作總項數(shù)比例不小于 %公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營計劃擬定的完善性與合理性保證公司的發(fā)展戰(zhàn)略與經(jīng)營計劃符合公司的實際情況，有助于公司的發(fā)展壯大公司的發(fā)展戰(zhàn)略與經(jīng)營計劃中缺失的重要內(nèi)容不超過 處，公司的發(fā)展戰(zhàn)略與經(jīng)營計劃中脫離公司的實際情況的內(nèi)容不超過 處（兩者權(quán)重

2、各占50%）對公司各部門業(yè)務計劃制定的指導力度保證各部門的業(yè)務計劃符合公司的戰(zhàn)略與經(jīng)營計劃的要求由于對公司各部門的指導失誤而導致其編制的業(yè)務計劃不符合公司要求的次數(shù)不超過 次各部門計劃執(zhí)行情況的監(jiān)督力度監(jiān)督各部門計劃的實際執(zhí)行，及時發(fā)現(xiàn)存在的問題監(jiān)督檢查次數(shù)不低于 次/年；未及時發(fā)現(xiàn)的問題數(shù)不低于 個/年，未及時發(fā)現(xiàn)的問題所造成的損失不高于 元（兩者權(quán)重各占50%）公司財務預算編制的正規(guī)性與有效性提出公司總體收支預測及控制范圍，確保各項工作的檢核標準未按照規(guī)定和公司的實際編制的財務預算項目不超過 個，財務預算與實際情況的偏差不超過 % （兩者權(quán)重各占50%）對公司各部門預算的執(zhí)行情況的監(jiān)督力度

3、保證公司各部門的收支情況嚴格按照預算執(zhí)行，及時發(fā)現(xiàn)問題是否因監(jiān)督不力導致部門的預算發(fā)生不合理的偏差否決性指標公司財務狀況分析的完整性和準確度為公司經(jīng)營管理提供準確的決策依據(jù)財務分析報告內(nèi)容遺漏率不高于 %，出現(xiàn)分析差錯的項目不超過 個（兩者權(quán)重各占50%）公司投資項目財務可行性論證的科學性和有效性為公司投資項目提供具體、合理、科學的財務可行性分析因采納此方案造成的實際損失（未取得應得利益或產(chǎn)生額外損失）不超過總投資額的 %公司籌資方案規(guī)劃設計的科學性與有效性為公司的籌資決策提供具體、合理、科學的依據(jù)和規(guī)劃方案該籌資方案的資金成本與籌資風險在一定的資金規(guī)模下是否為最小否決性指標投資子公司或下屬單

4、位的財務監(jiān)控力度確保投資子公司與下屬單位財務會計工作的規(guī)范性監(jiān)督檢查次數(shù)不低于 次/年，未及時發(fā)現(xiàn)的問題數(shù)不低于 個/年，未及時發(fā)現(xiàn)的問題所造成的損失不高于 元（三者權(quán)重各占三分之一）公司財務會計體系與各項財務規(guī)章制度的合理合規(guī)性確保公司的財務會計核算體系監(jiān)理在合理規(guī)范的基礎上公司的財務會計體系與各項財務規(guī)章制度中不符合國家法規(guī)政策的內(nèi)容不超過 處，未結(jié)合公司實際情況的內(nèi)容不超過 處（兩者權(quán)重各占50%）財務工作制度建設完善改進力度持續(xù)進行制度改進，不斷提高工作效率每年改進財務工作業(yè)務流程和各項規(guī)定不低于 次，每年更新財務工作規(guī)范不低于 次（兩者權(quán)重各占50%）對公司各部門財務規(guī)章制度及金融法

5、規(guī)執(zhí)行的監(jiān)督力度確保公司各部門嚴格執(zhí)行有關法規(guī)、制度，確保工作質(zhì)量監(jiān)督檢查次數(shù)不低于 次/年；未及時發(fā)現(xiàn)的問題數(shù)不低于 個/年，未及時發(fā)現(xiàn)的問題所造成的損失不高于 元（兩者權(quán)重各占50%）稅務籌劃的成效合理進行稅務籌劃，維護公司的合法利益因稅務籌劃的不合理而造成的公司損失不高于 元公司各項費用的審核力度嚴格執(zhí)行費用控制標準，降低各項費用開支因?qū)徍瞬涣Χ鴮е碌馁M用超標的筆數(shù)不超過 筆，金額不超過 元（兩者權(quán)重各占50%）統(tǒng)計報表的及時性與準確度統(tǒng)計數(shù)據(jù)準確、報送及時統(tǒng)計報表出現(xiàn)統(tǒng)計誤差的項目不超過 %，統(tǒng)計報表的報送延誤不超過 天（兩者權(quán)重各占50%）財務決算報表的準確性和及時性準確反映公司一年

6、內(nèi)整體經(jīng)營狀況財務報表出現(xiàn)核算誤差的項目不超過 %，重要信息無遺失否決性指標，財務報表的編制與報送的延誤時間不超過 天（三者權(quán)重各占三分之一）公司信息化建設管理力度加強信息化建設監(jiān)督管理，提高公司信息化水平會計電算化率不低于 %，會計電算化信息誤差不超過 % （兩者權(quán)重各占50%）國有資產(chǎn)管理力度確保國有資產(chǎn)保值、增值國有資產(chǎn)保值、增值率不低于 %備注會計核算副經(jīng)理任務績效指標指標類別指標項考核目的考核內(nèi)容/方法考核人任務績效（100%）會計核算工作的計劃性保證會計核算工作的計劃性、有序性有無年度、季度工作計劃，上級審核發(fā)現(xiàn)所制定計劃中缺失的重要內(nèi)容不超過 處計劃財務部經(jīng)理會計核算工作計劃完成

7、率確保會計核算工作目標的有效實現(xiàn)計劃是否按時完成；計劃完成率不低于 %總賬登記的準確性保證總賬的登記準確無誤，確保會計賬簿準確反映經(jīng)濟活動登記總賬出現(xiàn)錯誤的次數(shù)不超過 次，拖延登記次數(shù)不超過 次（兩者權(quán)重各占50%），總賬與明細賬是否賬賬相符，是否賬實相符否決性指標結(jié)賬、對賬工作的及時性提高會計工作的時效性未按時結(jié)賬、對賬的次數(shù)不超過 次，或為否決性指標會計報表編制的及時性與準確性保證會計報表按時完成、準確可靠，準確反映經(jīng)濟活動未能按時完成每月、每年例行提交會計報表的次數(shù)不超過 次，會計報表出錯率不超過 % （兩者權(quán)重各占50%）監(jiān)督審查整體帳務處理的效果保證整體帳務處理真實性、合法性、完整性

8、審查后整體帳務處理過程中仍有遺漏差錯的次數(shù)不超過 次計算機記賬、結(jié)賬、賬簿輸出管理有效性、及時性保證計算機系統(tǒng)帳務程序執(zhí)行的有效性和正確性計算機帳務處理不規(guī)范或不及時影響財務工作的次數(shù)不超過 次，錯誤率不高于 % 或否決性指標 （兩者權(quán)重各占50%）對下屬人員審核原始單據(jù)、合同、協(xié)議等原始憑證的監(jiān)督指導力度監(jiān)督指導下屬人員對原始憑證的審核工作，確保被審資料的準確性監(jiān)督指導的次數(shù)不低于 次/月，未及時發(fā)現(xiàn)的問題數(shù)不低于 個/月，因監(jiān)督指導不力未及時發(fā)現(xiàn)問題所造成的損失不高于 元（三者權(quán)重各占三分之一）對下屬人員填制記賬憑證工作的監(jiān)督指導力度監(jiān)督指導下屬人員填制記賬憑證工作，確保會計核算工作的準確

9、性監(jiān)督指導的次數(shù)不低于 次/月，未及時發(fā)現(xiàn)的問題數(shù)不低于 個/月，因監(jiān)督指導不力未及時發(fā)現(xiàn)問題所造成的損失不高于 元（三者權(quán)重各占三分之一）對下屬人員登記賬簿工作的監(jiān)督指導力度監(jiān)督指導下屬人員賬簿登記工作，確保會計核算工作的準確性監(jiān)督指導的次數(shù)不低于 次/月，未及時發(fā)現(xiàn)的問題數(shù)不低于 個/月，因監(jiān)督指導不力未及時發(fā)現(xiàn)問題所造成的損失不高于 元（三者權(quán)重各占三分之一）對復核會計進行會計復核工作的監(jiān)督指導力度提高復核工作的準確度，避免財務工作出現(xiàn)失誤監(jiān)督指導的次數(shù)不低于 次/月，未及時發(fā)現(xiàn)的問題數(shù)不低于 個/月，因監(jiān)督指導不力未及時發(fā)現(xiàn)問題所造成的損失不高于 元（三者權(quán)重各占三分之一）銀行存款及現(xiàn)

10、金管理工作的監(jiān)督力度嚴格執(zhí)行財務制度有關規(guī)定，提高出納工作準確度差錯次數(shù)不超過 次/月，因監(jiān)督不力所造成的損失不超過 元（兩者權(quán)重各占50%）公司付款業(yè)務的審核力度保證所付款項合理、有據(jù)、準確且與公司的資金支付能力相匹配未按照公司的規(guī)定審核付款業(yè)務的次數(shù)不超過 次，因?qū)徍瞬坏轿欢斐晒靖犊顔栴}的比率低于 %，或為否決性指標 （兩者權(quán)重各占50%）財務決算資料準備的及時性、完整性保證財務決算順利進行財務決算資料準備不及時次數(shù)低于 次，材料不完整導致問題次數(shù)低于 次（兩者權(quán)重各占50%）備注計劃統(tǒng)計副經(jīng)理任務績效指標指標類別指標項考核目的考核內(nèi)容/方法考核人任務績效（100%）計劃統(tǒng)計工作的計劃

11、性保證計劃統(tǒng)計工作的計劃性、有序性有無年度、季度工作計劃，上級審核發(fā)現(xiàn)所制定計劃中缺失的重要內(nèi)容不超過 處計劃財務部經(jīng)理計劃統(tǒng)計工作計劃完成率確保計劃統(tǒng)計工作目標的有效實現(xiàn)計劃是否按時完成，計劃完成率不低于 % （兩者權(quán)重各占50%）公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營計劃擬定的完善性與合理性保證公司的發(fā)展戰(zhàn)略與經(jīng)營計劃符合公司的實際情況，有助于公司的發(fā)展壯大公司的發(fā)展戰(zhàn)略與經(jīng)營計劃中缺失的重要內(nèi)容不超過 處，公司的發(fā)展戰(zhàn)略與經(jīng)營計劃中脫離公司的實際情況的內(nèi)容不超過 處（兩者權(quán)重各占50%）對公司各部門業(yè)務計劃制定的指導力度保證各部門的業(yè)務計劃符合公司的戰(zhàn)略與經(jīng)營計劃的要求由于對公司各部門的指導失誤而導致其編制

12、的業(yè)務計劃不符合公司要求的次數(shù)不超過 次各部門計劃執(zhí)行情況的監(jiān)督力度監(jiān)督各部門計劃的實際執(zhí)行，及時發(fā)現(xiàn)存在的問題監(jiān)督檢查次數(shù)不低于 次/年，未及時發(fā)現(xiàn)的問題數(shù)不低于 個/年，未及時發(fā)現(xiàn)的問題所造成的損失不高于 元（三者權(quán)重各占三分之一）對人力資源部制定公司目標責任制考核指標工作的協(xié)助力度提高目標考核的準確度，保障公司獎懲制度的公正和有效因協(xié)助不到位導致公司目標責任制考核指標的制定不科學的項目不超過 項各類統(tǒng)計報表編制的及時性和準確度為公司領導提供及時、準確的統(tǒng)計信息統(tǒng)計報表中重要項目的缺失率不高于 %，統(tǒng)計數(shù)字出現(xiàn)差錯的項目不超過 % （兩者權(quán)重各占50%）上報人民銀行各類統(tǒng)計報表的及時性及時

13、向上級監(jiān)管單位報送報表未能按規(guī)定及時向人民銀行上報各類統(tǒng)計報表的次數(shù)不超過 次公司計算機及網(wǎng)絡軟硬件購置、維護、技術(shù)支持的及時度和有效性迅速實現(xiàn)計算機設備的安裝、更新和維護，加強技術(shù)支持提高系統(tǒng)工作效率新設備安裝時間不超過 天，軟硬件更新時間不超過 天，技術(shù)支持到位率不低于 %，使用單位投訴率不超過 % （四者權(quán)重各占20%）財務數(shù)據(jù)、業(yè)務數(shù)據(jù)備份的及時性和定期性定期備份重要財務、業(yè)務數(shù)據(jù)，避免數(shù)據(jù)意外損失給公司帶來的影響因未能及時備份數(shù)據(jù)或備份的數(shù)據(jù)不完整而造成的直接或間接損失不超過 元為員工提供計算機培訓的及時與成效提高公司人員的計算機使用水平公司員工對計算機培訓的不及時與不到位的投訴率不

14、超過 次備注外幣會計任務績效指標指標類別指標項考核目的考核內(nèi)容/方法考核人任務績效（100%）外幣業(yè)務原始憑證審核工作的準確性保證原始憑證真實、合規(guī)和完整已審核過的原始憑證仍發(fā)現(xiàn)不真實、違規(guī)和不完整現(xiàn)象的次數(shù)不超過 %，或為否決性指標計劃財務部會計核算副經(jīng)理記賬憑證編制的及時性和準確性確保記賬憑證按照會計規(guī)則編制，及時準確的反映經(jīng)濟活動記賬憑證拖延編制次數(shù)不超過 次，出現(xiàn)不合規(guī)定、數(shù)據(jù)差錯次數(shù)不超過 次（兩者權(quán)重各占50%）外幣分類明細賬、總賬登記的及時性和準確性保證登記分類明細賬、總賬的準確無誤，以及時準確的反映經(jīng)濟活動登記外幣分類明細賬、總賬出現(xiàn)錯誤的次數(shù)不超過 次，拖延登記次數(shù)不超過 次

15、（兩者權(quán)重各占50%），總賬與明細賬是否賬賬相符、是否賬實相符否決性指標結(jié)賬、對賬工作的及時性提高會計工作的時效性未按時結(jié)賬、對賬的次數(shù)不超過 次，或為否決性指標外幣業(yè)務會計報表編制的及時性與合規(guī)性保證定期按照相關財務規(guī)定編制外幣會計報表未能定期按照相關財務規(guī)定編制外幣業(yè)務會計報表的次數(shù)不超過 次，或為否決性指標外幣業(yè)務會計報表數(shù)字的準確性確保外幣會計報表準確反映公司的外幣業(yè)務狀況會計報表數(shù)字出現(xiàn)錯誤次數(shù)不超過 次外幣業(yè)務會計報表及編表說明上報的及時性保證為公司領導提供及時、準確的外幣業(yè)務會計信息未能及時上報外幣業(yè)務會計報表及編表說明的次數(shù)不超過 次，或為否決性指標外幣業(yè)務統(tǒng)計報表編制的及時性

16、與準確度保證為公司領導提供及時、準確的外幣業(yè)務統(tǒng)計信息統(tǒng)計報表中重要項目的缺失率不高于 %，統(tǒng)計數(shù)字出現(xiàn)差錯的項目不超過 % （兩者權(quán)重各占50%）上報外管局各類統(tǒng)計報表的及時性確保及時為上級監(jiān)管單位提供統(tǒng)計信息未能按規(guī)定及時向外管局上報各類統(tǒng)計報表的次數(shù)不超過 次公司外幣業(yè)務財務狀況分析的完整性和準確度為公司外幣業(yè)務經(jīng)營管理提供準確的決策依據(jù)財務分析報告內(nèi)容遺漏率不高于 %，出現(xiàn)分析差錯的項目不超過 個（兩者權(quán)重各占50%）外幣銀行結(jié)算業(yè)務的準確度和及時性嚴格執(zhí)行結(jié)算業(yè)務規(guī)程，確保外幣銀行匯款、劃款等銀行結(jié)算業(yè)務的及時、準確匯款、劃款等銀行結(jié)算業(yè)務的出錯率不超過 %，匯款、劃款時間延誤不超過

17、 天（兩者權(quán)重各占50%）銀行對賬的準確性保證銀企賬賬相符銀企賬賬不相符的次數(shù)不超過 次銀行對賬單與銀行余額調(diào)節(jié)表編制的及時性保證銀企對賬工作的及時順利進行不按時填制銀行對賬單和編制銀行余額調(diào)節(jié)表的次數(shù)不超過 次備注委托業(yè)務會計任務績效指標指標類別指標項考核目的考核內(nèi)容/方法考核人任務績效（100%）委托業(yè)務原始憑證審核工作的準確性保證原始憑證真實、合法和完整已審核過的原始憑證仍發(fā)現(xiàn)不真實、違規(guī)和不完整現(xiàn)象的次數(shù)不超過 %，或為否決性指標計劃財務部會計核算副經(jīng)理委托業(yè)務記賬憑證編制的及時性和準確性確保記賬憑證按照會計規(guī)則編制，及時準確的反映經(jīng)濟活動記賬憑證拖延編制次數(shù)不超過 次，出現(xiàn)不合規(guī)定、

18、數(shù)據(jù)差錯次數(shù)不超過 次（兩者權(quán)重各占50%）委托業(yè)務分類明細賬登記的及時性和準確性保證委托業(yè)務分類明細賬登記的準確無誤，以及時準確的反映經(jīng)濟活動登記委托業(yè)務分類明細賬出現(xiàn)錯誤的次數(shù)不超過 次，拖延登記次數(shù)不超過 次（兩者權(quán)重各占50%），總賬與明細賬是否賬賬相符、是否賬實相符否決性指標往來業(yè)務原始憑證審核工作的準確性保證原始憑證真實、合法和完整已審核過的原始憑證仍發(fā)現(xiàn)不真實、違規(guī)和不完整現(xiàn)象的次數(shù)不超過 %，或為否決性指標往來業(yè)務記賬憑證編制的及時性和準確性確保記賬憑證按照會計規(guī)則編制，及時準確的反映經(jīng)濟活動記賬憑證拖延編制次數(shù)不超過 次，出現(xiàn)不合規(guī)定、數(shù)據(jù)差錯次數(shù)不超過 次（兩者權(quán)重各占50

19、%）往來業(yè)務分類明細賬登記的及時性和準確性保證往來業(yè)務分類明細賬登記的準確無誤，以及時準確的反映經(jīng)濟活動登記往來業(yè)務分類明細賬出現(xiàn)錯誤的次數(shù)不超過 次，拖延登記次數(shù)不超過 次（兩者權(quán)重各占50%），總賬與明細賬是否賬賬相符、是否賬實相符否決性指標結(jié)賬、對賬工作的及時性提高會計工作的時效性未按時結(jié)賬、對賬的次數(shù)不超過 次，或為否決性指標委托業(yè)務賬戶管理有效性保證委托業(yè)務帳戶管理有序、查詢及時，確保滿足客戶需要利息單出具時間延誤不超過 天，業(yè)務部門對委托業(yè)務數(shù)據(jù)查詢工作的投訴率不高于 %，客戶對委托業(yè)務數(shù)據(jù)查詢工作的投訴率不高于 % （三者權(quán)重各占三分之一）備注信托業(yè)務會計任務績效指標指標類別指標

20、項考核目的考核內(nèi)容/方法考核人任務績效（100%）信托業(yè)務原始憑證審核工作的準確性保證原始憑證真實、合法和完整已審核過的原始憑證仍發(fā)現(xiàn)不真實、違規(guī)和不完整現(xiàn)象的次數(shù)不超過 %，或為否決性指標計劃財務部會計核算副經(jīng)理信托業(yè)務記賬憑證編制的及時性和準確性確保記賬憑證按照會計規(guī)則編制，及時準確的反映經(jīng)濟活動記賬憑證拖延編制次數(shù)不超過 次，出現(xiàn)不合規(guī)定、數(shù)據(jù)差錯次數(shù)不超過 次（兩者權(quán)重各占50%）信托業(yè)務分類明細賬登記的及時性和準確性保證信托業(yè)務分類明細賬登記的準確無誤，以及時準確的反映經(jīng)濟活動登記信托業(yè)務分類明細賬出現(xiàn)錯誤的次數(shù)不超過 次，拖延登記次數(shù)不超過 次（兩者權(quán)重各占50%），總賬與明細賬是

21、否賬賬相符、是否賬實相符否決性指標固定資產(chǎn)原始憑證審核工作的準確性保證原始憑證真實、合法和完整已審核過的原始憑證仍發(fā)現(xiàn)不真實、違規(guī)和不完整現(xiàn)象的次數(shù)不超過 %，或為否決性指標固定資產(chǎn)記賬憑證編制的及時性和準確性確保記賬憑證按照會計規(guī)則編制，及時準確的反映經(jīng)濟活動記賬憑證拖延編制次數(shù)不超過 次，出現(xiàn)不合規(guī)定、數(shù)據(jù)差錯次數(shù)不超過 次（兩者權(quán)重各占50%）固定資產(chǎn)折舊計提的及時性與準確性確保對公司的固定資產(chǎn)按照規(guī)定與公司的實際計提折舊未定期對固定資產(chǎn)計提折舊的筆數(shù)不超過 筆，固定資產(chǎn)折舊的計提方法與數(shù)字出現(xiàn)差錯的筆數(shù)不超過 筆（兩者權(quán)重各占50%）固定資產(chǎn)分類明細賬登記的及時性和準確性保證固定資產(chǎn)分

22、類明細賬登記的準確無誤，以及時準確的反映固定資產(chǎn)變動情況登記固定資產(chǎn)分類明細賬出現(xiàn)錯誤的次數(shù)不超過 次，拖延登記次數(shù)不超過 次（兩者權(quán)重各占50%），總賬與明細賬是否賬賬相符、是否賬實相符否決性指標長期投資業(yè)務原始憑證審核工作的準確性保證原始憑證真實、合法和完整已審核過的原始憑證仍發(fā)現(xiàn)不真實、違規(guī)和不完整現(xiàn)象的次數(shù)不超過 %，或為否決性指標長期投資業(yè)務記賬憑證編制的及時性和準確性確保記賬憑證按照會計規(guī)則編制，及時準確的反映經(jīng)濟活動記賬憑證拖延編制次數(shù)不超過 次，出現(xiàn)不合規(guī)定、數(shù)據(jù)差錯次數(shù)不超過 次（兩者權(quán)重各占50%）長期投資業(yè)務分類明細賬登記的及時性和準確性保證長期投資業(yè)務分類明細賬登記的準

23、確無誤，以及時準確的反映經(jīng)濟活動登記長期投資業(yè)務分類明細賬出現(xiàn)錯誤的次數(shù)不超過 次，拖延登記次數(shù)不超過 次（兩者權(quán)重各占50%），總賬與明細賬是否賬賬相符、是否賬實相符否決性指標結(jié)賬、對賬工作的及時性提高會計工作的時效性未按時結(jié)賬、對賬的次數(shù)不超過 次，或為否決性指標信托業(yè)務賬戶管理有效性保證信托業(yè)務帳戶管理有序、查詢及時，確保滿足客戶需要利息單出具時間延誤不超過 天，業(yè)務部門對信托業(yè)務數(shù)據(jù)查詢工作的投訴率不高于 %，客戶對信托業(yè)務數(shù)據(jù)查詢工作的投訴率不高于 % （三者權(quán)重各占三分之一）備注損益類會計任務績效指標指標類別指標項考核目的考核內(nèi)容/方法考核人任務績效（100%）損益類、權(quán)益類業(yè)務原

24、始憑證審核工作的準確性保證原始憑證真實、合法和完整已審核過的原始憑證仍發(fā)現(xiàn)不真實、違規(guī)和不完整現(xiàn)象的次數(shù)不超過 %，或為否決性指標計劃財務部會計核算副經(jīng)理損益類、權(quán)益類業(yè)務記賬憑證編制的及時性和準確性確保記賬憑證按照會計規(guī)則編制，及時準確的反映經(jīng)濟活動記賬憑證拖延編制次數(shù)不超過 次，出現(xiàn)不合規(guī)定、數(shù)據(jù)差錯次數(shù)不超過 次（兩者權(quán)重各占50%）損益類、權(quán)益類業(yè)務分類明細賬登記的及時性和準確性保證損益類、權(quán)益類業(yè)務分類明細賬登記的準確無誤，以及時準確的反映經(jīng)濟活動登記損益類、權(quán)益類業(yè)務分類明細賬出現(xiàn)錯誤的次數(shù)不超過 次，拖延登記次數(shù)不超過 次（兩者權(quán)重各占50%），總賬與明細賬是否賬賬相符、是否賬實

25、相符否決性指標自營證券、資金拆借業(yè)務原始憑證審核工作的準確性保證原始憑證真實、合法和完整已審核過的原始憑證仍發(fā)現(xiàn)不真實、違規(guī)和不完整現(xiàn)象的次數(shù)不超過 %，或為否決性指標自營證券、資金拆借業(yè)務記賬憑證編制的及時性和準確性確保記賬憑證按照會計規(guī)則編制，及時準確的反映自營證券與資金拆借的收益情況記賬憑證拖延編制次數(shù)不超過 次，出現(xiàn)不合規(guī)定、數(shù)據(jù)差錯次數(shù)不超過 次（兩者權(quán)重各占50%）自營證券、資金拆借業(yè)務分類明細賬登記的及時性和準確性保證自營證券、資金拆借分類明細賬登記的準確無誤，以及時準確反映自營證券與資金拆借的收益情況登記自營證券、資金拆借業(yè)務分類明細賬出現(xiàn)錯誤的次數(shù)不超過 次，拖延登記次數(shù)不超

26、過 次（兩者權(quán)重各占50%），總賬與明細賬是否賬賬相符、是否賬實相符否決性指標其他應收/付款業(yè)務原始憑證審核工作的準確性保證原始憑證真實、合法和完整已審核過的原始憑證仍發(fā)現(xiàn)不真實、違規(guī)和不完整現(xiàn)象的次數(shù)不超過 %，或為否決性指標其他應收/付款業(yè)務記賬憑證編制的及時性和準確性確保記賬憑證按照會計規(guī)則編制，及時準確的反映經(jīng)濟活動記賬憑證拖延編制次數(shù)不超過 次，出現(xiàn)不合規(guī)定、數(shù)據(jù)差錯次數(shù)不超過 次（兩者權(quán)重各占50%）其他應收/付款業(yè)務分類明細賬登記的及時性和準確性保證其他應收/付款業(yè)務分類明細賬登記的準確無誤，以及時準確的反映經(jīng)濟活動登記其他應收/付款業(yè)務分類明細賬出現(xiàn)錯誤的次數(shù)不超過 次，拖延登

27、記次數(shù)不超過 次（兩者權(quán)重各占50%），總賬與明細賬是否賬賬相符、是否賬實相符否決性指標結(jié)賬、對賬工作的及時性提高會計工作的時效性未按時結(jié)賬、對賬的次數(shù)不超過 次，或為否決性指標各種應納稅款計算的準確性保證納稅工作的準確，避免稅務糾紛應納稅額的計算出現(xiàn)差錯的筆數(shù)不超過 筆各類納稅申請表編制的及時性與準確性保證納稅工作的及時準確，避免稅務糾紛是否及時編制納稅申請表否決性指標，納稅申請表中出現(xiàn)數(shù)字錯誤的項目不超過 處（兩者權(quán)重各占50%）納稅業(yè)務會計核算的及時性與準確性及時準確的反映公司的稅務活動是否及時按照會計原則對公司的納稅活動進行會計核算否決性指標，納稅業(yè)務會計核算出現(xiàn)差錯的項目不超過 處（

28、兩者權(quán)重各占50%）對有關部門稅務檢查的配合力度保證及時為稅務監(jiān)管部門提供數(shù)據(jù)信息稅務監(jiān)管部門對稅務檢查業(yè)務的配合工作的投訴率不超過 %備注復核會計任務績效指標指標類別指標項考核目的考核內(nèi)容/方法考核人任務績效（100%）各項業(yè)務原始憑證的審核力度保證原始憑證真實、合法和完整審核確認后的原始憑證仍出現(xiàn)問題的次數(shù)不超過 次計劃財務部會計核算副經(jīng)理記賬憑證的審核力度保證記賬憑證按照會計原則編制，準確反映經(jīng)濟活動審核確認后的記賬憑證仍出現(xiàn)違規(guī)、不真實現(xiàn)象的筆數(shù)不超過 筆監(jiān)督檢查各項會計業(yè)務處理的力度及時發(fā)現(xiàn)會計業(yè)務中的問題，以便于迅速解決發(fā)現(xiàn)問題未能及時上報部門經(jīng)理的次數(shù)不超過 次，或為否決性指標會

29、計報表的審核力度保證會計報表數(shù)字準確、內(nèi)容無誤審核確認后的會計報表仍出現(xiàn)問題的次數(shù)不超過 次，或為否決性指標計算機會計賬簿記錄的準確性提供完整、準確的會計信息計算機會計賬簿出現(xiàn)差錯的項目不超過 %計算機賬表打印的及時性及時提供會計核算信息未能在規(guī)定時間打印計算機賬表的次數(shù)不超過 次計算機賬表與手工賬表的核對力度確保計算機賬表與手工賬表的登記準確無誤，以提供準確的會計信息因核對不到位而導致計算機賬表與手工賬表出現(xiàn)差錯的次數(shù)不超過 次財務票據(jù)、財務印簽保管的穩(wěn)妥性嚴格票據(jù)的領用和印簽的使用，維護公司的利益票據(jù)丟失、誤領、錯發(fā)等問題的出現(xiàn)次數(shù)不超過 次，或為否決性指標，財務印簽未按使用手續(xù)使用的次數(shù)

30、不超過 次，或為否決性指標 （兩者權(quán)重各占50%）對出納開出的票據(jù)復核的嚴謹度確保開出支票的準確性復核確認后的票據(jù)仍出現(xiàn)錯誤的次數(shù)不超過 次，或為否決性指標現(xiàn)金收付復核工作的準確性提高出納工作準確度對現(xiàn)金收付進行復核后仍出現(xiàn)差錯的次數(shù)不超過 次，或為否決性指標庫存現(xiàn)金日報表復核的及時性及時發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金流動中存在的問題，確保資金的安全未能每日及時復核庫存現(xiàn)金日報表的次數(shù)不超過 次核查現(xiàn)金庫存、有價證券等的及時性確?，F(xiàn)金庫存、有價證券等的安全保管未能及時核查現(xiàn)金庫存、有價證券等的次數(shù)不超過 次會計檔案管理的嚴格度保證會計檔案的妥善保管重要會計檔案遺失數(shù)不超過 件，因未能有效執(zhí)行管理制度而導致的會計

31、檔案遺失的次數(shù)不超過 次或為否決性指標（兩者權(quán)重各占50%）備注費用會計任務績效指標指標類別指標項考核目的考核內(nèi)容/方法考核人任務績效（100%）公司員工工資費用總額計算準確性保證按照工資總額計劃準確核算工資及其他相關費用工資費用總額的計算差錯不超過 %計劃財務部會計核算副經(jīng)理工資性費用支出核算的合規(guī)性與準確性保證按照會計原則準確核算工資費用工資費用核算中違反會計原則的會計分錄不超過 筆，工資費用核算中數(shù)字出現(xiàn)錯誤的項目不超過 處（兩者權(quán)重各占50%）職工福利經(jīng)費、工會經(jīng)費、教育經(jīng)費計提的及時性與準確性保證公司員工的合法利益未及時計提職工福利經(jīng)費、工會經(jīng)費、教育經(jīng)費的次數(shù)不超過 ，或為否決性指

32、標，職工福利經(jīng)費、工會經(jīng)費、教育經(jīng)費的計提數(shù)字出現(xiàn)差錯的筆數(shù)不超過 筆（兩者權(quán)重各占50%）個人所得稅代扣的規(guī)范性與準確性保證按稅法規(guī)定代扣個人所得稅未按照稅法規(guī)定代扣個人所得稅的次數(shù)不超過 次，個人所得稅代扣數(shù)字出現(xiàn)差錯的筆數(shù)不超過 筆（兩者權(quán)重各占50%）個人住房公積金日常核算和管理的規(guī)范性和準確性保障員工的合法利益?zhèn)€人住房公積金核算中出現(xiàn)差錯的筆數(shù)不超過 筆，因未按照規(guī)定管理個人公積金而導致員工受到損失的次數(shù)不超過 次（兩者權(quán)重各占50%）各項一般營業(yè)費用原始憑證審核的準確性保證原始憑證真實、合規(guī)和完整已審核過的原始憑證仍發(fā)現(xiàn)不真實、違規(guī)和不完整現(xiàn)象的次數(shù)不超過 %，或為否決性指標記賬憑

33、證編制的及時性和準確性確保記賬憑證按照會計規(guī)則編制，及時準確的反映經(jīng)濟活動記賬憑證拖延編制次數(shù)不超過 次，出現(xiàn)不合規(guī)定、數(shù)據(jù)差錯次數(shù)不超過 次（兩者權(quán)重各占50%）登記營業(yè)費用分類明細賬的及時性和準確度保證登記營業(yè)費用分類明細賬的準確無誤，以及時準確的反映經(jīng)濟活動登記營業(yè)費用分類明細賬出現(xiàn)錯誤的次數(shù)不超過 次，拖延登記次數(shù)不超過 次（兩者權(quán)重各占50%），總賬與明細賬是否賬賬相符、是否賬實相符否決性指標結(jié)賬、對賬工作的及時性提高會計工作的時效性未按時結(jié)賬、對賬的次數(shù)不超過 次，或為否決性指標備注系統(tǒng)管理專責任務績效指標指標類別指標項考核目的考核內(nèi)容/方法考核人任務績效（100%）公司網(wǎng)絡系統(tǒng)和

34、計算機硬件的檢查力度保證公司網(wǎng)絡系統(tǒng)和計算機硬件的正常運行未按照規(guī)定定期檢查公司網(wǎng)絡系統(tǒng)和計算機硬件的次數(shù)不超過 次，因檢查不力而導致公司遭受的損失不超過 元（兩者權(quán)重各占50%）計劃財務部計劃統(tǒng)計副經(jīng)理公司網(wǎng)絡系統(tǒng)、服務器、工作站的安全運行合格率監(jiān)控、維護公司信息系統(tǒng)工作暢通公司信息系統(tǒng)無故障運行率不低于 %公司網(wǎng)絡系統(tǒng)、服務器、工作站的病毒防護安全性杜絕病毒對公司信息系統(tǒng)造成損失防病毒軟件的安裝率不低于 %，防病毒軟件的及時率更新不低于 %，遭病毒侵害的設備恢復率不低于 % （三者權(quán)重各占三分之一）財務數(shù)據(jù)、業(yè)務數(shù)據(jù)備份的及時性和定期性定期備份重要財務、業(yè)務數(shù)據(jù)，避免數(shù)據(jù)意外損失給公司帶來

35、的影響因未能及時備份數(shù)據(jù)或備份的數(shù)據(jù)不完整而造成的直接或間接損失不超過 元公司重要文件、數(shù)據(jù)的修復、恢復及時度最快速度恢復工作，保證公司的業(yè)務的順利進行平均修復、恢復時間不超過 天公司重要文件、數(shù)據(jù)的修復、恢復有效性最大限度降低損失無法及時修復或不能修復的文件、數(shù)據(jù)數(shù)不超過 件，被修復文件的復原度不低于 % （兩者權(quán)重各占50%）軟件二次開發(fā)的成功率對軟件功能進行維護、完善、提升，隨時解決問題因未能及時開發(fā)適用的應用軟件而導致的工作延誤或效率降低次數(shù)不超過 %軟件運行故障排除率及時解決問題，保證工作平均排除故障時間不超過 天，無法及時排除的故障數(shù)不超過 起（兩者權(quán)重各占50%）計算機應用培訓的

36、有效性提高公司員工的計算機使用水平計算機培訓的次數(shù)不低于 次，計算機培訓的人員覆蓋面不低于 %，公司員工對計算機培訓的不及時與不到位的投訴不超過 次（三者權(quán)重各占三分之一）計算機應用技術(shù)支持力度保障公司員工運用計算機的工作效率和效果問題出現(xiàn)時，技術(shù)人員到位時間不超過 （視公司具體情況確定時間），平均排除故障時間不超過 天，無法及時排除的故障數(shù)不超過 起，公司員工對計算機應用技術(shù)的支持的投訴不超過 次（四者各占25%）備注統(tǒng)計專責任務績效指標指標類別指標項考核目的考核內(nèi)容/方法考核人任務績效（100%）非現(xiàn)場監(jiān)管套表數(shù)據(jù)獲取的按時性保證統(tǒng)計的時效性是否按公司有關規(guī)定定期獲取業(yè)務數(shù)據(jù)否決性指標計劃

37、財務部計劃統(tǒng)計副經(jīng)理非現(xiàn)場監(jiān)管套表數(shù)據(jù)的核對力度保證收集數(shù)據(jù)的準確性因核對不力而導致非現(xiàn)場監(jiān)管套表數(shù)據(jù)出現(xiàn)的差錯不超過 筆非現(xiàn)場監(jiān)管套表統(tǒng)計的原始數(shù)據(jù)與統(tǒng)計要求的匹配度保證按照統(tǒng)計要求提取原始數(shù)據(jù)并確保其有效性非現(xiàn)場監(jiān)管套表統(tǒng)計的原始數(shù)據(jù)與統(tǒng)計要求的偏差不超過 %非現(xiàn)場監(jiān)管統(tǒng)計報表數(shù)據(jù)計算的準確度準確計算各項數(shù)據(jù)，保證報表質(zhì)量非現(xiàn)場監(jiān)管套表數(shù)據(jù)出現(xiàn)差錯的筆數(shù)不超過 處非現(xiàn)場監(jiān)管統(tǒng)計報表報送及時性按時完成主管部門的報送要求報送延誤的時間不超過 天，報送延誤的次數(shù)不超過 次（兩者權(quán)重各占50%）人民幣內(nèi)部統(tǒng)計報表數(shù)據(jù)獲取的按時性保證統(tǒng)計的時效性是否按公司有關規(guī)定定期獲取業(yè)務數(shù)據(jù)否決性指標人民幣內(nèi)部

38、統(tǒng)計報表數(shù)據(jù)的核對力度保證收集數(shù)據(jù)的準確性因核對不力而導致人民幣內(nèi)部統(tǒng)計報表數(shù)據(jù)出現(xiàn)的差錯不超過 筆人民幣內(nèi)部統(tǒng)計報表統(tǒng)計的原始數(shù)據(jù)與統(tǒng)計要求的匹配度保證按照統(tǒng)計要求提取原始數(shù)據(jù)并確保其有效性人民幣內(nèi)部統(tǒng)計報表統(tǒng)計的原始數(shù)據(jù)與統(tǒng)計要求的偏差不超過 %人民幣內(nèi)部統(tǒng)計報表數(shù)據(jù)計算的準確度準確計算各項數(shù)據(jù)，保證報表質(zhì)量人民幣內(nèi)部統(tǒng)計報表數(shù)據(jù)出現(xiàn)差錯的筆數(shù)不超過 處人民幣內(nèi)部統(tǒng)計報表報送及時性按時完成公司領導的報送要求報送延誤的時間不超過 天，報送延誤的次數(shù)不超過 次（兩者權(quán)重各占50%）目標責任制考核指標財務、業(yè)務數(shù)據(jù)獲取及時性保證統(tǒng)計的時效性是否按公司有關規(guī)定定期獲取財務、業(yè)務數(shù)據(jù)否決性指標目標責

39、任制考核指標完成情況統(tǒng)計的準確度準確計算各項統(tǒng)計數(shù)據(jù)，保證報表質(zhì)量目標責任制考核指標完成情況的統(tǒng)計差錯不超過 %目標責任制指標完成情況統(tǒng)計表報送及時性保證及時向公司領導反映目標責任制的完成情況報送延誤的時間不超過 天，報送延誤的次數(shù)不超過 次（兩者權(quán)重各占50%）備注財務管理專責任務績效指標指標類別指標項考核目的考核內(nèi)容/方法考核人任務績效（100%）對各部門預算編制（年度、季度）工作的組織與指導力度保證各部門的財務預算編制符合公司的制度規(guī)定與實際因組織與指導不力而導致部門預算編制（年度、季度）中不符合公司制度規(guī)定或公司實際的項目不高于 %；計劃財務部經(jīng)理對公司財務能力進行平衡的準確度保證公司

40、的資金來源與資金運用相平衡，財務收入與財務支出相平衡是否準確的平衡公司的財務能力否決性指標公司年度財務預算編制的及時性與規(guī)范性保證按照公司的規(guī)定與實際及時編制公司財務預算，為公司領導提供決策參考年度財務預算編制未能如期完成而拖延的時間不超過 天，年度財務預算中未按照公司制度或公司實際編制的項目不超過 % （兩者權(quán)重各占50%）對公司各部門預算執(zhí)行的監(jiān)督力度總結(jié)分析差異，及時解決問題，保證預算工作的順利進行對各部門預算執(zhí)行監(jiān)督的次數(shù)不低于 次/季，因未能及時發(fā)現(xiàn)預算問題而造成的損失不高于 元，對發(fā)現(xiàn)的問題為能及時反映的次數(shù)不超過 次（三者權(quán)重各占三分之一）公司財務、業(yè)務信息收集的完整性保證定期對

41、所有重要信息進行全面收集，為財務分析奠定基礎公司重要財務數(shù)據(jù)、財務指標和業(yè)務指標完成情況等信息收集的遺漏率不超過 %公司財務能力指標計算的準確度保證為財務分析提供準確的數(shù)據(jù)基礎是否出現(xiàn)財務指標計算錯誤的情況否決性指標公司財務能力指標分析的全面性和準確度綜合分析公司各項財務能力，為領導提供決策依據(jù)對公司償債能力、營運能力、獲利能力進行分析所運用的各項財務指標是否有遺漏否決性指標，在財務分析中得出錯誤結(jié)論的項目不超過 % （兩者權(quán)重各占50%）公司整體財務狀況分析的準確度為公司領導宏觀決策提供準確的財務依據(jù)在財務分析中得出錯誤結(jié)論的項目不超過 %各項投資評價指標計算的精確度為投資決策提供財務數(shù)據(jù)參

42、考是否出現(xiàn)投資評價指標計算錯誤的情況否決性指標投資敏感性分析結(jié)論的正確性正確衡量重要變量對投資結(jié)果的影響分析誤差不高于 %；投資可行性分析報告的完整性與規(guī)范性為公司的投資決策提供準確的可行性分析重要指標遺漏率不高于 %，重要指標分析誤差不高于 %，分析方法認可度不低于 % （三者權(quán)重各占三分之一）公司籌資規(guī)模確定的準確性確保公司發(fā)展的需要或項目開展的需要籌資規(guī)模與實際所需資金的誤差不超過 %公司籌資方式選擇的經(jīng)濟合理性確保公司的籌資成本最低采用該種籌資方式后所帶來的籌資成本是否為最小否決性指標公司資金成本預測的準確度為籌資方式的選擇提供依據(jù)籌資費用測算準確度不低于 %，資金運用費用測算準確度不

43、低于 % （兩者權(quán)重各占50%）公司籌資風險的優(yōu)化度確保公司籌資的最小風險是否在籌資成本一定的情況下籌資風險最小否決性指標公司資本結(jié)構(gòu)規(guī)劃的效果確保公司實現(xiàn)了最佳資本結(jié)構(gòu)是否實現(xiàn)了公司的最佳資本結(jié)構(gòu)，即在特定條件下加權(quán)平均資本成本最小同時企業(yè)價值最大的資本結(jié)構(gòu)否決性指標公司控股子公司財務制度的指導力度保證公司控股子公司的財務制度規(guī)范因指導不力導致控股子公司的財務制度出現(xiàn)不規(guī)范不健全之處不超過 處公司控股子公司的會計核算體系和財務管理體系的規(guī)范性保證公司的經(jīng)濟活動得到準確的反映，財務活動得到規(guī)范的管理控股子公司的會計核算體系與財務管理體系中不符合財務制度與公司實際的內(nèi)容不超過 處對控股子公司財務

44、工作的監(jiān)督指導力度強化對控股子公司的財務控制對控股子公司財務工作的指導監(jiān)督頻次不低于 次/季，因指導監(jiān)督不力導致控股子公司的財務工作出現(xiàn)問題的次數(shù)不超過 次（兩者權(quán)重各占50%）對公司控股子公司財務人員委派制的執(zhí)行力度強化對控股子公司的財務控制被委派人員的資格符合度不低于 %，被委派人員匯報頻次不低于 ，對被委派人員工作檢查的頻次不低于 次/季（三者權(quán)重各占三分之一）備注計劃專責任務績效指標指標類別指標項考核目的考核內(nèi)容/方法考核人任務績效（100%）內(nèi)部關鍵因素收集、分析的全面性和準確度為公司發(fā)展戰(zhàn)略的制定提供準確的信息基礎重要信息遺漏率不高于 %，數(shù)據(jù)的準確率不低于 %，因素分析方法認可度

45、不低于 %，分析原則是否明確否決性指標 （四者權(quán)重各占25%）計劃財務部計劃統(tǒng)計副經(jīng)理外部關鍵因素收集、分析的全面性和準確度為公司發(fā)展戰(zhàn)略的制定提供準確的信息基礎重要信息遺漏率不高于 %，數(shù)據(jù)的準確率不低于 %，因素分析方法認可度不低于 %，分析原則是否明確否決性指標 （四者權(quán)重各占25%）公司中長期發(fā)展戰(zhàn)略草案的合理度和可行性保證為公司提供正確的、符合實際的、操作性強的發(fā)展戰(zhàn)略方案戰(zhàn)略草案是否按時制定否決性指標，戰(zhàn)略方向是否明確否決性指標，戰(zhàn)略草案在公司總經(jīng)理辦公會的接受度不低于 % （三者權(quán)重各占三分之一）對公司各部門年度經(jīng)營計劃的指導力度保證公司各部門依據(jù)公司的發(fā)展戰(zhàn)略季上一年的經(jīng)營狀況制定部門年度經(jīng)營計劃因指導不力導致各部門的經(jīng)營計劃制定中出現(xiàn)不符合公司的發(fā)展戰(zhàn)略與公司實際的情況不超過 處公司年度經(jīng)營計劃草案的合理性和可行性為公司年度經(jīng)營確定合理的方向和實施步驟計劃草案是否按時制定否決性指標，計劃目標是否與公司的戰(zhàn)略目標相一致否決性指標，計劃草案在公司總經(jīng)理辦公會的接受度不低于 %，計劃與實際情況相吻合的程度不超過 % （四者權(quán)重各占25%）公司年度經(jīng)營計劃分解和歸口的準確性確保公司年度經(jīng)營計劃得以有效執(zhí)行出現(xiàn)將公司經(jīng)營計劃分解和歸口錯誤的次數(shù)不超過 次公司各部門年、季度業(yè)務計劃編制的指導力度確保各部門年、季、月度計劃清晰、可行，符合公司總體的經(jīng)營計劃具體指導不低于 次/