藥品盤點管理制度

1、庫存藥品盤點制度一、目的為加強存貨資產(chǎn)管理，保障存貨資產(chǎn)的安全性、完整性、準確 性，真實地反映存貨資產(chǎn)的結(jié)存及管理狀況， 使存貨資產(chǎn)的盤點更加 規(guī)范化、制度化，特制定本制度。二、適用范圍該制度所稱“存貨”特指：倉庫庫存藥品、藥店陳列藥品。三、職責1、倉庫藥品：由主管倉庫負責人組織參與大盤點實施工作，對 盤點中發(fā)現(xiàn)問題組織召開盤點總結(jié)工作會議，進行盤點獎罰；2、藥店藥品：由銷售業(yè)務(wù)部負責組織參與大盤點實施工作，對盤點中發(fā)現(xiàn)問題組織召開盤點總結(jié)工作會議，進行盤點獎罰；3、財務(wù)部：負責對大盤點過程全程監(jiān)盤，對盤點計算結(jié)果盈虧調(diào) 整審核；并對盤盈、盤虧藥品做出處理意見，進行有關(guān)的帳物處理； 每月對自行

2、盤點進行抽查，并將抽查結(jié)果上報總經(jīng)理審批，實存數(shù)與 計算機結(jié)存數(shù)對照，短少由藥店自行承擔。4、總經(jīng)理：負責盤點盈虧處理的審批工作；5、存貨保管部門：負責本部門初盤工作。6、各職責人員必須對本職責負責，盤點工作結(jié)束，在盤點表上 簽字確認盤點結(jié)果真實。四、盤點時間1、藥店盤點分為自盤和大盤點（公司組織實施的季度盤點） 每月進行一次自盤（小范圍盤點），由藥店員工自行進行盤點 工作，藥店員工將店存數(shù)與計算機實存數(shù)對照，發(fā)現(xiàn)差異及時處理；每個季度的最后一個月月底進行一次大盤點（初盤、監(jiān)盤、 復(fù)盤），大盤點具體時間具體安排。2、倉庫盤點：半年進行一次，即年中、年末最后一個月的最后o3、若要變更時間，必須征

3、得財務(wù)主管會計（核對時點數(shù)據(jù)的要 求）同意方可。4、財務(wù)部人員不定期地抽查倉庫、藥店的存貨情況。五、盤點方式、方法1、盤點方式：動態(tài)盤點（不停工或不關(guān)店）與靜態(tài)盤點（即停 工或關(guān)店）相結(jié)合；定期盤點與不定期盤點相結(jié)合；自盤與大盤、抽 盤相結(jié)合。2、盤點方法：全面盤點（大盤點）和抽查盤點（自盤）相結(jié)合。3、每月定期盤點采取動態(tài)盤點，以自盤為主、抽盤為輔的方式 進行。自盤盤點時間由藥店根據(jù)實際情況確定；抽盤由財務(wù)部決定。月盤點流程，藥店每月進行月盤點可以及時發(fā)現(xiàn)工作流程中 的各個環(huán)節(jié)漏洞及差錯，采取相應(yīng)的措施加以糾正，以減少藥店的損失；財務(wù)部不定期抽查盤點的賬貨相符情況；藥店計算存貨公式=上月結(jié)存

4、+當月購入+藥品退回-藥品退出-本月銷售每月藥店要同財務(wù)部對賬，核對進貨額、銷售額、調(diào)價額做 到賬賬相符，以保證盤點結(jié)果的真實。4、每季度大盤點采取靜態(tài)盤點，以業(yè)務(wù)部負責組織實施盤點。5、對倉庫不定期的盤點采取動態(tài)盤點、抽盤的方式進行，具盤 點方法由財務(wù)部確定；年中、年末的定期盤點由主管倉庫負責人組織 實施。六、盤點程序1、盤點前準備工作：倉庫定期盤點由主管倉庫負責人擬定盤點實施計劃上報經(jīng)理 審批，并負責召集相關(guān)人員召開盤點工作協(xié)調(diào)會，并按擬定的盤點 計劃表組織實施；2、各相關(guān)部門接到盤點計劃表后次日內(nèi)組織召開部門內(nèi)部 盤點會議，做好各項盤點前準備工作；3、與倉庫藥品、藥店藥品相關(guān)的所有賬目處

5、理應(yīng)在盤點日前一天完成；4、存貨盤點前各部門應(yīng)進行清理整頓，分類、分區(qū)域按規(guī)定堆 放好存貨；5、季度、年中、年終大盤點前要求各部門按照計劃安排盤點小組，至少分為兩組，一個初盤組，一個復(fù)盤組，分組實施初盤、復(fù)盤, 分小組必須兩人以上。6、盤點計劃表包括：盤點時間、參盤人員、分組情況、分組 負責人等；7、主管倉庫或業(yè)務(wù)部負責人指定人員打印 盤點表，盤點表包 括：藥品名稱、規(guī)格等，但不得打印結(jié)存數(shù)量。七、實盤1、主管倉庫或業(yè)務(wù)部負責人將打印盤點表分發(fā)給小組盤點 人員，分段或分區(qū)開始盤點；3、每組盤點人員按照存貨擺放順序依次計數(shù)填寫盤點表的實盤 數(shù)；各組將自己區(qū)域內(nèi)藥品盤完后，再各組交替復(fù)盤；4、確認盤點結(jié)果無誤，盤點人員在盤點表上簽名后交業(yè)務(wù) 部在時空軟件“盤點管理”錄入實盤數(shù)，計算盤點結(jié)果；并將盤點結(jié) 果交財務(wù)部。八、盤點處理1、財務(wù)接到盤點結(jié)果表，審核再次核對確認盤點結(jié)果后，編制 編制盤點盈虧報告，報總經(jīng)理審批做賬務(wù)處理；2、主管倉庫負責人對盤點結(jié)果和存貨管理中存在問題進行總結(jié)會議，進行盤點獎罰；3、由業(yè)務(wù)部對盤點中發(fā)現(xiàn)問題組織召開盤點總結(jié)工作會議，進行 盤點獎罰；4、倉庫盤點短少除去意外事故造成外，其短