醫(yī)院財(cái)務(wù)分析報(bào)告

1、醫(yī)院財(cái)務(wù)分析報(bào)告醫(yī)院財(cái)務(wù)分析報(bào)告（一）XX醫(yī)院*年是比較平穩(wěn)的一年， 在面對(duì)醫(yī)療市場(chǎng)激烈 的競(jìng)爭(zhēng)，本院門(mén)診樓改建搬遷，道路施工交通不便等諸多因 素下，全院領(lǐng)導(dǎo)員工上下一心，共同努力，始終堅(jiān)持以過(guò)硬 的醫(yī)療技術(shù)，先進(jìn)的醫(yī)療設(shè)備，低廉的醫(yī)療價(jià)格，溫馨的醫(yī) 療服務(wù)為XX創(chuàng)下了良好的口碑?，F(xiàn)將*年度財(cái)務(wù)分析狀 況報(bào)告如下：一、年度財(cái)務(wù)分析-本年度收入分析本年度實(shí)現(xiàn)賬面收入萬(wàn)元， 比上年度的萬(wàn)元減少了10%。 其中主營(yíng)業(yè)務(wù)收入萬(wàn)元，其他業(yè)務(wù)收入X萬(wàn)元，分別比去年減少了10%和20%。在主營(yíng)業(yè)務(wù)收入中，門(mén)診收入萬(wàn)元，比 去年增加了8%，其中XX門(mén)診收入萬(wàn)元，比去年的萬(wàn)元增加 了25%;住院收入 萬(wàn)元，比去

2、年下降了19%，較去年相比， 主要是本年減少了手外住院收入。本年度其他收入總額為X萬(wàn)元，其中：防疫站收入為萬(wàn)元，比去年 萬(wàn)元增加了16%， 房租及利息收入萬(wàn)元。二、年度財(cái)務(wù)分析-本年度主要成本費(fèi)用分析 本年度共發(fā)生成本費(fèi)用萬(wàn)元，比上年度萬(wàn)元減少了7%，經(jīng)年度財(cái)務(wù)分析thldl.得知費(fèi)用主要表現(xiàn)在：1、本年度藥品消耗萬(wàn)元，衛(wèi)生材料消耗萬(wàn)元，分別比 去年的萬(wàn)元和萬(wàn)元下降了12%和20%，主要是受收入減少的 影響。本年度藥品收入達(dá)到萬(wàn)元，與去年持平。醫(yī)療收入達(dá) 到萬(wàn)元，比去年減少了15%。2、本年度工資獎(jiǎng)金及社會(huì)保障費(fèi) 萬(wàn)元，比上年度萬(wàn)元 增加支出萬(wàn)元，增加了1%。3、本年度發(fā)生能源費(fèi)支出36萬(wàn)元。

3、其中：耗電萬(wàn)度萬(wàn) 元，用汽噸萬(wàn)元，支付水費(fèi)萬(wàn)元。本年能源費(fèi)比上年度增 加了萬(wàn)元。4、本年度計(jì)提房屋設(shè)備折舊萬(wàn)元，與上年基本持平。5、全年還發(fā)生電話費(fèi)萬(wàn)元，差旅及交通費(fèi)萬(wàn)元，印刷 及復(fù)印費(fèi)萬(wàn)元，購(gòu)辦公用品及消耗用物資萬(wàn)元，招待費(fèi)支出 萬(wàn)元，計(jì)量強(qiáng)檢醫(yī)療廢水監(jiān)測(cè)證件年審等萬(wàn)元，寬帶網(wǎng)及醫(yī) ?？ㄊ褂觅M(fèi)，軟件服務(wù)費(fèi)萬(wàn)元，門(mén)診及住院票據(jù)費(fèi)萬(wàn)元，刷 卡手續(xù)費(fèi)萬(wàn)元，汽車加油保養(yǎng)保險(xiǎn)養(yǎng)路費(fèi)5萬(wàn)元，垃圾清運(yùn)費(fèi)萬(wàn)元，購(gòu)工裝及醫(yī)用圖書(shū)報(bào)刊費(fèi)萬(wàn)元等。6、本年計(jì)提董事長(zhǎng)基金萬(wàn)元，推銷上年待攤費(fèi)用X萬(wàn) 元。三、年度財(cái)務(wù)分析-本年度發(fā)生的其他重大資金支出 項(xiàng)目1、CT后續(xù)維護(hù)費(fèi)，移機(jī)費(fèi)萬(wàn)元。2、廣告宣傳及招牌制作費(fèi)萬(wàn)元。3

4、、設(shè)備維修及汽管安裝。維修。保養(yǎng)。改造費(fèi)萬(wàn)元。4、醫(yī)療賠償支出萬(wàn)元。5、支付碎石及手外科上年度提成萬(wàn)元。6、門(mén)診房屋改造裝修支出萬(wàn)元。7、防水處理改造工程萬(wàn)元。8、本年度新增設(shè)備投資萬(wàn)元。主要購(gòu)置了高頻利浦刀， 嬰兒高壓氧艙，胎心多普勒，痔瘡吻合器及刺激儀，心電監(jiān) 護(hù)儀等。四、年度財(cái)務(wù)分析-本年度結(jié)余情況 本年度實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額萬(wàn)元，加年初的分配結(jié)余萬(wàn)元，期 末賬面未分配利潤(rùn)為萬(wàn)元。五、年度財(cái)務(wù)分析-現(xiàn)金流量分析 本年度賬面現(xiàn)金及銀行存款余額萬(wàn)元，除定期存款戶X萬(wàn)元外，實(shí)際可用貨幣資金萬(wàn)元。本年共發(fā)生現(xiàn)金及銀行存 款流入萬(wàn)元。其中經(jīng)營(yíng)活動(dòng)總流入為萬(wàn)元，占71%，收到銀行存款利息流入萬(wàn)元。在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)

5、總流入中，銷售藥品及醫(yī) 療服務(wù)收入萬(wàn)元，占經(jīng)營(yíng)流入的%，其他流入為%.主要為財(cái) 局0607年防疫活動(dòng)經(jīng)費(fèi)萬(wàn)元。 本年度發(fā)生現(xiàn)金流入萬(wàn)元。 其中： 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)流出萬(wàn)元， 占%;固定資產(chǎn)購(gòu)置投資支出萬(wàn)元， 占%;房屋改造支出萬(wàn)元，占%;污水處理工程投入萬(wàn)元，占%;在經(jīng)營(yíng)流出中用于購(gòu)買藥品及材料支出 萬(wàn)元，占經(jīng)營(yíng)流出 的42%;用于職工方面支出X萬(wàn)元，占經(jīng)營(yíng)流出的%;CT維護(hù) 以及移機(jī)支出萬(wàn)元。六、年度財(cái)務(wù)分析-*年醫(yī)務(wù)財(cái)務(wù)管理有待進(jìn)一步 加強(qiáng)和控制的方面1、加強(qiáng)物資管理，進(jìn)一步做好物資的計(jì)劃，采購(gòu)，銷 售和庫(kù)存工作。2、加強(qiáng)醫(yī)療專用設(shè)備的安全使用和維護(hù)管理。3、進(jìn)一步建立健全財(cái)務(wù)管理管理，將財(cái)務(wù)核算

6、進(jìn)一步 的細(xì)分化，精確化，努力降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。4、加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督及控制職能，進(jìn)一步協(xié)調(diào)科室與財(cái)務(wù) 關(guān)系，做好住院結(jié)算和門(mén)診收費(fèi)工作的管理。5、加強(qiáng)往來(lái)賬目的管理，及時(shí)清欠回收資金，以加速 資金周轉(zhuǎn)，提高資金的利用率。6、繼續(xù)發(fā)揚(yáng)我院勤儉節(jié)約的優(yōu)良傳統(tǒng)，節(jié)能降耗，努 力降低成本，調(diào)動(dòng)員工積極性，為在新的一年再創(chuàng)輝煌作出 努力。醫(yī)院財(cái)務(wù)分析報(bào)告（二）*年度上半年已經(jīng)結(jié)束，現(xiàn)就有關(guān)財(cái)務(wù)狀況及收支情 況作分析匯報(bào)如下：一、醫(yī)院概況：*院是一所綜合性醫(yī)院，也是全縣醫(yī)療、教學(xué)和科研 的指導(dǎo)中心。九七年被國(guó)家藥管理局命名為“二級(jí)甲等醫(yī) 院”。醫(yī)院占地面積萬(wàn)平方米，建筑面積萬(wàn)平方米。分設(shè)第一、第二門(mén)診部和內(nèi)科、

7、外科、 婦科、 肝膽病區(qū)及急診系統(tǒng)， 開(kāi)放床位張。在職職工人，其中衛(wèi)技人員人，已形成一支以 藥人員為主體的技術(shù)隊(duì)伍，具備中、高級(jí)職稱的計(jì)人。醫(yī)院 擁有進(jìn)口全身CT、生化分析儀、C臂機(jī)、動(dòng)態(tài)心電圖、500MAX光機(jī)、彩超、纖維胃鏡、高壓氧艙等大型現(xiàn)代化醫(yī)療設(shè)備余 臺(tái)件。 固定資產(chǎn)總值達(dá)萬(wàn)元。 中藥制劑30個(gè)品種廣泛應(yīng)用 于臨床和科研。年業(yè)務(wù)收入超千萬(wàn)元。二、財(cái)務(wù)狀況：截止2002年6月30日，本院資產(chǎn)總計(jì)萬(wàn)元。其中：固 定資產(chǎn)萬(wàn)元；流動(dòng)資產(chǎn)萬(wàn)元；在建工程萬(wàn)元。負(fù)債為萬(wàn)元， 其中：中行貸款萬(wàn)元；久藥款萬(wàn)元；病人預(yù)交款萬(wàn)元；應(yīng)付 職工養(yǎng)老保險(xiǎn)金萬(wàn)元；其他債務(wù)萬(wàn)元。資產(chǎn)減負(fù)債后，凈資 產(chǎn)萬(wàn)元，其中：固

8、定基金萬(wàn)元;事業(yè)基金赤字萬(wàn)元；專用基 金赤字萬(wàn)元；收支結(jié)余虧損萬(wàn)元。三、收入情況:上半年總收入為萬(wàn)元，較上年同期的萬(wàn)元上升萬(wàn)元，上 升，其中：1、門(mén)診收入完成萬(wàn)元，較上年同期的365萬(wàn)元上升萬(wàn) 元。其中：第一門(mén)診部完成萬(wàn)元，較上年同期的萬(wàn)元上升萬(wàn) 元；第二門(mén)診部完成萬(wàn)元，較上年同期的萬(wàn)元下降元；桃園 分部完成4萬(wàn)元；世紀(jì)園分部完成萬(wàn)元。2、住院收入完成萬(wàn)元，較上年同期的萬(wàn)元上升萬(wàn)元。 其中一病區(qū)完成萬(wàn)元，較上年同期的萬(wàn)元上升萬(wàn)元；二病區(qū) 完成萬(wàn)元，較上年同期的萬(wàn)元上升萬(wàn)元；三病區(qū)完成萬(wàn)元， 較上年同期的萬(wàn)元上升萬(wàn)元，四病區(qū)完成萬(wàn)元， 較上年同期 的萬(wàn)元上升萬(wàn)元。 門(mén)診住院收入合計(jì)完成萬(wàn)元，占年

9、預(yù)算萬(wàn) 元的，較上年同期的萬(wàn)元上升萬(wàn)元，上升。其中。3、財(cái)政補(bǔ)助收入萬(wàn)元，較上年同期的萬(wàn)元下降萬(wàn)元， 剔除上年從省藥局撥入的專項(xiàng)補(bǔ)助萬(wàn)元后實(shí)際下降萬(wàn)元。4、其他收入完成萬(wàn)元，較上年同期的萬(wàn)元上升萬(wàn)元。四、支出情況:上半年總支出萬(wàn)元，較上年同期的萬(wàn)元上升萬(wàn)元，上 升，其中:1、人員經(jīng)費(fèi)支出萬(wàn)元，占總支出的。較上年的萬(wàn)元上 升萬(wàn)元。()其中：人員工資萬(wàn)元(較上年的萬(wàn)元上升萬(wàn)元)； 目標(biāo)管理獎(jiǎng)萬(wàn)元；退休人員費(fèi)用萬(wàn)元;臨時(shí)工工資萬(wàn)元;職工 養(yǎng)老金萬(wàn)元;住房公積金萬(wàn)元，醫(yī)保費(fèi)萬(wàn)元；按上年12月份 工資標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放一次性獎(jiǎng)勵(lì)萬(wàn)元；春節(jié)期間發(fā)放獎(jiǎng)金福利萬(wàn) 元。2、藥品衛(wèi)生材料費(fèi)支出萬(wàn)元，占總支出的，較上年 的萬(wàn)

10、元上升32萬(wàn)元。3、辦公業(yè)務(wù)費(fèi)支出萬(wàn)元，占總支出的，與上年持平。 其中水費(fèi)2萬(wàn)元，與上年持平；電費(fèi)萬(wàn)元，較上年的萬(wàn)元上 升萬(wàn)元。180萬(wàn)貸款的利息7萬(wàn)元；4、業(yè)務(wù)招待費(fèi)萬(wàn)元，占總支出的，與上年持平5、修購(gòu)費(fèi)萬(wàn)元，占總支出的，較上年的萬(wàn)元上升萬(wàn) 元。其中提取修購(gòu)基金萬(wàn)元，較上年的萬(wàn)元上升萬(wàn)元。6、租賃費(fèi)2萬(wàn)元。7、其他費(fèi)用萬(wàn)元，占總支出的，較上年的萬(wàn)元上升 萬(wàn)元，其中職工掊訓(xùn)費(fèi)萬(wàn)元，較上年的萬(wàn)元上萬(wàn)元；提取科 技基金萬(wàn)元，較上年的上升萬(wàn)元。五、收支結(jié)余及分配:上半年總收入為萬(wàn)元，總支出為萬(wàn)元，收支相抵赤字萬(wàn) 元，加上年度赤字萬(wàn)元，累計(jì)萬(wàn)元。與上年同期虧損萬(wàn)元相比，虧損增加了萬(wàn)元。虧損按會(huì)計(jì)制度規(guī)

11、定作為待分配結(jié)余 有待以后進(jìn)行彌補(bǔ)。缺醫(yī)少藥的時(shí)代已經(jīng)過(guò)去，當(dāng)今不是求醫(yī)，而是擇醫(yī)。 全體干部職工應(yīng)更新思想觀念，樹(shù)立質(zhì)量信譽(yù)品牌，培養(yǎng)和 引進(jìn)相結(jié)合，培育與眾不同的特殊本質(zhì)，形成?？铺厣?，發(fā) 揮符合市場(chǎng)規(guī)律、成本、質(zhì)量、水平處于領(lǐng)先地位的優(yōu)勢(shì)， 大力開(kāi)展社區(qū)醫(yī)療，開(kāi)拓自費(fèi)人群市場(chǎng)和醫(yī)療保健新領(lǐng)域，強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)核算，樹(shù)立“天道酬勤、地道酬勤、人道酬勤、家 道酬勤、 商道酬勤” 的經(jīng)營(yíng)理念， 揚(yáng)長(zhǎng)避短， 積極參與競(jìng)爭(zhēng)， 謀求醫(yī)院長(zhǎng)期的發(fā)展。醫(yī)院財(cái)務(wù)分析報(bào)告（三）XX醫(yī)院*年是比較平穩(wěn)的一年， 在面對(duì)醫(yī)療市場(chǎng)激烈的 競(jìng)爭(zhēng)，本院門(mén)診樓改建搬遷，道路施工交通不便等諸多因素下，全院領(lǐng)導(dǎo)員工上下一心，共同努力

12、,始終堅(jiān)持以過(guò)硬的醫(yī)療技術(shù)， 先進(jìn)的醫(yī)療設(shè)備， 低廉的醫(yī)療價(jià)格， 溫馨的醫(yī)療 服務(wù)為“XX創(chuàng)下了良好的口碑?，F(xiàn)將2007年度財(cái)務(wù)狀況 報(bào)告如下：一、 本年度收入分析本年度實(shí)現(xiàn)賬面收入萬(wàn)元， 比上年度的萬(wàn)元減少了10%。 其中主營(yíng)業(yè)務(wù)收入萬(wàn)元，其他業(yè)務(wù)收入X萬(wàn)元，分別比去年減少了10%和20%。在主營(yíng)業(yè)務(wù)收入中，門(mén)診收入萬(wàn)元，比 去年增加了8%其中XX門(mén)診收入萬(wàn)元，比去年的萬(wàn)元增加 了25%；住院收入萬(wàn)元，比去年下降了19%，較去年相比，主要是本年減少了手外住院收入。本年度其他收入總額為X萬(wàn)元，其中：防疫站收入為萬(wàn)元，比去年萬(wàn)元增加了16%，房租及利息收入萬(wàn)元。二、 本年度主要成本費(fèi)用分析本年度

13、共發(fā)生成本費(fèi)用萬(wàn)元，比上年度萬(wàn)元減少了7%，主要表現(xiàn)在：1、本年度藥品消耗萬(wàn)元，衛(wèi)生材料消耗萬(wàn)元， 分別比去年的萬(wàn)元和萬(wàn)元下降了12%和20%，主要是受收入減少的影響。本年度藥品收入達(dá)到萬(wàn)元，與去年持平。醫(yī)療 收入達(dá)到萬(wàn)元，比去年減少了15%。2、本年度工資獎(jiǎng)金及社 會(huì)保障費(fèi)萬(wàn)元,比上年度萬(wàn)元增加支出萬(wàn)元,增加了1%。3、 本年度發(fā)生能源費(fèi)支出36萬(wàn)元。其中:耗電萬(wàn)度萬(wàn)元，用汽 噸萬(wàn)元，支付水費(fèi)萬(wàn)元。本年能源費(fèi)比上年度增加了萬(wàn)元。4、本年度計(jì)提房屋設(shè)備折舊萬(wàn)元，與上年基本持平。5、全年還發(fā)生電話費(fèi)萬(wàn)元，差旅及交通費(fèi)萬(wàn)元，印刷及復(fù)印費(fèi)萬(wàn) 元，購(gòu)辦公用品及消耗用物資萬(wàn)元，招待費(fèi)支出萬(wàn)元，計(jì)量 強(qiáng)檢

14、醫(yī)療廢水監(jiān)測(cè)證件年審等萬(wàn)元，寬帶網(wǎng)及醫(yī)保卡使用費(fèi),軟件服務(wù)費(fèi)萬(wàn)元， 門(mén)診及住院票據(jù)費(fèi)萬(wàn)元， 刷卡手續(xù)費(fèi)萬(wàn)元， 汽車加油保養(yǎng)保險(xiǎn)養(yǎng)路費(fèi)5萬(wàn)元，垃圾清運(yùn)費(fèi)萬(wàn)元，購(gòu)工裝 及醫(yī)用圖書(shū)報(bào)刊費(fèi)萬(wàn)元等。6、本年計(jì)提董事長(zhǎng)基金萬(wàn)元， 推銷上年待攤費(fèi)用X萬(wàn)元。三、本年度發(fā)生的其他重大資金支出項(xiàng)目1、CT后續(xù)維護(hù)費(fèi)，移機(jī)費(fèi)萬(wàn)元。2、廣告宣傳及招牌制 作費(fèi)萬(wàn)元。3、設(shè)備維修及汽管安裝.維修.保養(yǎng).改造費(fèi)萬(wàn)元。4、醫(yī)療賠償支出萬(wàn)元。5、支付碎石及手外科上年度提成萬(wàn) 元。6、門(mén)診房屋改造裝修支出萬(wàn)元。7、防水處理改造工程 萬(wàn)元。8、本年度新增設(shè)備投資萬(wàn)元。主要購(gòu)置了高頻利浦 刀，嬰兒高壓氧艙，胎心多普勒，痔瘡吻合器及刺

15、激儀，心 電監(jiān)護(hù)儀等。四、本年度結(jié)余情況 本年度實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額萬(wàn)元，加年初的分配結(jié)余萬(wàn)元，期 末賬面未分配利潤(rùn)為萬(wàn)元。五、現(xiàn)金流量分析 本年度賬面現(xiàn)金及銀行存款余額萬(wàn)元，除定期存款戶X萬(wàn)元外，實(shí)際可用貨幣資金萬(wàn)元。本年共發(fā)生現(xiàn)金及銀行存款流入萬(wàn)元。其中經(jīng)營(yíng)活動(dòng)總流入為萬(wàn)元，占71%，收到銀行存款利息流入萬(wàn)元。在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)總流入中,銷售藥品及醫(yī)療服務(wù)收入萬(wàn)元，占經(jīng)營(yíng)流入的%，其他流入為%.主要為財(cái) 局0607年防疫活動(dòng)經(jīng)費(fèi)萬(wàn)元。本年度發(fā)生現(xiàn)金流入萬(wàn)元。 其中:經(jīng)營(yíng)活動(dòng)流出萬(wàn)元，占%;固定資產(chǎn)購(gòu)置投資支出萬(wàn)元，占%;房屋改造支出萬(wàn)元，占%;污水處理工程投入萬(wàn)元，占%;在經(jīng)營(yíng)流出中用于購(gòu)買藥品及材料支出萬(wàn)元,占經(jīng)營(yíng)流出的42%；用于職工方面支出X萬(wàn)元,占經(jīng)營(yíng)流出的%；CT維護(hù)以 及移機(jī)支出萬(wàn)元。六、2007年醫(yī)務(wù)財(cái)務(wù)管理有待進(jìn)一步加強(qiáng)