財(cái)務(wù)自檢自查報(bào)告

1、財(cái)務(wù)自檢自查報(bào)告為了全面提高財(cái)政資金使用效益和財(cái)政財(cái)務(wù)管理水平， 嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政資金管理，進(jìn)行一次全面的 大檢查。下面我們來(lái)看看范文是怎么寫(xiě)的。篇一 根據(jù)縣教育局財(cái)務(wù)管理工作專(zhuān)項(xiàng)檢查工作的通知精神，結(jié)合學(xué)校實(shí)際情況，就學(xué)校收入管理、支出管理、資 產(chǎn)管理和財(cái)會(huì)隊(duì)伍建議等方面進(jìn)行了自查，現(xiàn)將自查情況匯 報(bào)如下：（ 一 ） 、收入管理1. 所有預(yù)算外收入全額解入財(cái)政專(zhuān)戶(hù)，嚴(yán)格執(zhí)行“收支 兩條線”管理 ;2. 我校已經(jīng)實(shí)行免費(fèi)入學(xué)，無(wú)擅自設(shè)立收費(fèi)項(xiàng)目、擴(kuò)大 收費(fèi)范圍或提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) ;3. 針對(duì)外地學(xué)生各類(lèi)收費(fèi)按規(guī)定使用財(cái)政部門(mén)統(tǒng)一印 制的財(cái)政票據(jù)，無(wú)亂收費(fèi)現(xiàn)象 ;（ 二 ） 支出管理1.

2、 學(xué)校各項(xiàng)支出按實(shí)際發(fā)生數(shù)列支，無(wú)虛列虛報(bào)和白條 抵庫(kù)等現(xiàn)象 ;2. 學(xué)校購(gòu)置的教學(xué)儀器設(shè)備、辦公作品及圖書(shū)資料等都實(shí)行政府采購(gòu) ;3. 學(xué)校財(cái)務(wù)支出實(shí)行校長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，已經(jīng)建立健全民主理 財(cái)制度，對(duì)大額資金的使用由校領(lǐng)導(dǎo)集體討論決定4. 學(xué)校實(shí)行校務(wù)公開(kāi)制度，建立健全財(cái)務(wù)管理內(nèi)部控制 制度，所有的財(cái)務(wù)都有結(jié)算中心的報(bào)賬員操辦，職責(zé)明確5. 不存在私設(shè)“小金庫(kù)” 、公款私存、賬外賬、坐收坐 支等現(xiàn)象，（ 三 ） 資產(chǎn)管理1. 學(xué)校資產(chǎn)的出租、出借、出售、出讓、對(duì)外捐贈(zèng)、報(bào) 廢報(bào)損等，都有校領(lǐng)導(dǎo)集體決定并按國(guó)有資產(chǎn)處置管理的有 關(guān)規(guī)定報(bào)批 ;2. 學(xué)校已建立健全資產(chǎn)的購(gòu)置、驗(yàn)收、保管、使用、交 接、

3、維修等內(nèi)部管理制度，建立校產(chǎn)臺(tái)賬，定期組織資產(chǎn)清 查，做到賬賬相符、賬卡相符、賬實(shí)相符 ;3. 學(xué)校國(guó)有資產(chǎn)出租、出借經(jīng)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)集體決定后報(bào)上 級(jí)相關(guān)部門(mén)審批，不存在將學(xué)校資產(chǎn)用于抵押和擔(dān)保，或以 貨幣資金投資企業(yè)、購(gòu)買(mǎi)股票、基金、企業(yè)債券等風(fēng)險(xiǎn)性投 資活動(dòng) ;（ 四 ） 、財(cái)會(huì)隊(duì)伍建設(shè)1. 從事財(cái)會(huì)工作的財(cái)會(huì)人員，是結(jié)算中心派出的報(bào)賬員， 具有會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書(shū) ;2. 財(cái)會(huì)人員正確行使會(huì)計(jì)監(jiān)督職權(quán)，對(duì)違反法律規(guī)定的 會(huì)計(jì)事項(xiàng)，拒絕辦理或者按照職權(quán)予以糾正以確保會(huì)計(jì)信息 的真實(shí)性、合法性和完整性 ;加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，提高教育經(jīng)費(fèi)使用效益，是落實(shí)科學(xué)發(fā) 展觀、辦好讓人民滿意的教育的重要內(nèi)容，是促進(jìn)教

4、育持續(xù) 健康發(fā)展的基本保證。學(xué)校的財(cái)務(wù)管理工作事關(guān)廣大學(xué)生的 切身利益，事關(guān)學(xué)校的健康發(fā)展，學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)充分認(rèn)識(shí)加強(qiáng)財(cái) 務(wù)管理的重要性，在今后的工作中切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，采取有效 措施，確保財(cái)務(wù)管理規(guī)范化、制度化、科學(xué)化。篇二 為進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政資金管理，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，全面 提高財(cái)政資金使用效益和財(cái)政財(cái)務(wù)管理水平，從源頭上治理 違法違紀(jì)行為，確保財(cái)政資金安全完整，根據(jù) xx 市人民政 府辦公室關(guān)于開(kāi)展全市財(cái)務(wù)大檢查的通知 （xxxx 號(hào)） 文件的 要求， xx 鎮(zhèn)對(duì) XX 年度財(cái)政財(cái)務(wù)收支及資金管理使用情況進(jìn) 行一次全面的大檢查，具體情況如下：一、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，精心組織 財(cái)政所及時(shí)向政府領(lǐng)導(dǎo)作專(zhuān)題匯報(bào)，得到了

5、領(lǐng)導(dǎo)的高度 重視，并組織了全體財(cái)務(wù)人員參加的關(guān)于財(cái)政財(cái)務(wù)自檢自查 的會(huì)議，依照相關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)，制定規(guī)范了檢查程序、檢查時(shí) 間及工作要求。嚴(yán)格按照“通知”要求，組織開(kāi)展自檢自查 工作，確保按期圓滿完成財(cái)務(wù)大檢查自檢自查工作任務(wù)。二、基本情況及自查結(jié)論（ 一 ） 財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)和人員設(shè)置情況1、xx 鎮(zhèn)單獨(dú)設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)， 執(zhí)行行政單位會(huì)計(jì)制度 事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度 ，有會(huì)計(jì)人員 xx 人，其中大學(xué)本科學(xué) 歷 xx 人，高中學(xué)歷 xx 人，有 xx 人具有初級(jí)會(huì)計(jì)職稱(chēng)，不 存在會(huì)計(jì)人員無(wú)證上崗，并按規(guī)定安排實(shí)施繼續(xù)教育。2、會(huì)計(jì)崗位設(shè)置情況。按規(guī)定設(shè)有稽查崗位、內(nèi)部審 計(jì)崗位、會(huì)計(jì)檔案管理崗位、微機(jī)管理 （核算

6、） 崗位、出納崗 位。3、會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)報(bào)告。按規(guī)定依法建賬，按適用統(tǒng) 一會(huì)計(jì)制度會(huì)計(jì)核算，會(huì)計(jì)帳薄啟用登記、會(huì)計(jì)憑證取得填 制、財(cái)務(wù)報(bào)告格式完整性符合規(guī)范，不存在憑證造假行為， 帳帳、帳證、帳表、帳實(shí)相符，電算化生成材料符合規(guī)定， 內(nèi)部會(huì)計(jì)監(jiān)督機(jī)制健全，法律規(guī)定應(yīng)經(jīng)社會(huì)審計(jì)的已審計(jì)， 沒(méi)有帳外設(shè)帳及私設(shè)“小金庫(kù)”行為。（ 二 ） 內(nèi)部控制制度建立情況1、崗位職責(zé)。根據(jù)上級(jí)要求和工作需要，設(shè)置崗位， 定員定崗，并明確崗位職責(zé)。涉及十八個(gè)崗位及會(huì)計(jì)、出納 的職責(zé)，有所長(zhǎng)崗位職責(zé) ; 預(yù)算會(huì)計(jì)崗位職責(zé) ; 行財(cái)會(huì)計(jì)崗位 職責(zé) ; 農(nóng)財(cái)會(huì)計(jì)崗位職責(zé) ; 統(tǒng)發(fā)工資崗位職責(zé) ; 社會(huì)保障資金 管理崗位職

7、責(zé) ; 基建財(cái)務(wù)管理崗位職責(zé) ; 統(tǒng)計(jì)評(píng)價(jià)管理崗位 職責(zé) ; 票據(jù)專(zhuān)管員崗位職責(zé) ; 住房基金專(zhuān)管員崗位職責(zé) ; 政府 采購(gòu)專(zhuān)管員崗位職責(zé) ; 信息員崗位職責(zé) ; 會(huì)計(jì)、出納崗位職責(zé) 檔案管理職責(zé) ; 財(cái)務(wù)統(tǒng)管崗位職責(zé) ; 稽查崗位 ; 內(nèi)部審計(jì)崗位 微機(jī)管理崗位。2、管理制度。管理制度有印章管理制度; 會(huì)計(jì)檔案管理 制度 ; 賬戶(hù)和銀行對(duì)賬管理制度 ; 資金收入、支出管理 ; 資金申請(qǐng)、審批、核銷(xiāo)、結(jié)賬管理 ; 專(zhuān)項(xiàng)資金管理制度 ; 政府采購(gòu) 管理 ; 財(cái)務(wù)公開(kāi)制度 ; 固定資產(chǎn)管理 ; 教育經(jīng)費(fèi)及農(nóng)村義務(wù)教 育經(jīng)費(fèi)使用管理 ; 行政問(wèn)責(zé)辦法實(shí)施細(xì)則、首問(wèn)首辦責(zé)任實(shí) 施細(xì)則、限時(shí)辦結(jié)制實(shí)施細(xì)

8、則。通過(guò)財(cái)務(wù)管理規(guī)定、內(nèi)部控制會(huì)計(jì)制度和銀行賬戶(hù)短信 銀行業(yè)務(wù) （賬戶(hù)動(dòng)帳實(shí)時(shí)信息和異常預(yù)警通知 ） 的建立及執(zhí) 行，已做到會(huì)計(jì)、出納分設(shè)，帳、款分管，預(yù)留銀行印鑒和 轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支票分別保管，并記有銀行存款日記賬，按時(shí)與 銀行進(jìn)行核對(duì)，有效杜絕了每筆業(yè)務(wù)及會(huì)計(jì)、出納業(yè)務(wù)一人 經(jīng)辦，最大限度保證財(cái)政資金使用安全、規(guī)范、有效。（ 三 ） 財(cái)政預(yù)決算執(zhí)行及收支情況1、地方財(cái)政一般預(yù)算收入執(zhí)行情況。XX 年，全年完成一般預(yù)算收入 xx 萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)XX萬(wàn)元的XX%,較上年完成的XX萬(wàn)元增收XX萬(wàn)元，增長(zhǎng)XX%。2、地方財(cái)政一般預(yù)算支出情況XX年，地方一般預(yù)算支出XX萬(wàn)元，比上年增支XX萬(wàn)元， 增

9、XX%。其中上級(jí)專(zhuān)款形成的支出XX萬(wàn)元，比上年XX萬(wàn)元增支 XX 萬(wàn)元，增 XX%。3、一般預(yù)算平衡情況地方一般預(yù)算收入 XX 萬(wàn)元，加上級(jí)補(bǔ)助 XX 萬(wàn)元 , 加上 年結(jié)余 XX 萬(wàn)元，收入總計(jì) XX 萬(wàn)元 ; 一般預(yù)算支出 XX 萬(wàn)元，加上解支出 xx 萬(wàn)元，支出總計(jì) xx 萬(wàn)元 ; 收支相抵，全鎮(zhèn)財(cái) 政年終滾存結(jié)余 xx 萬(wàn)元 （ 本年結(jié)余 xx 萬(wàn)元 ） 。4、基金收支及平衡情況本年收入 xx 萬(wàn)元 （ 上級(jí)專(zhuān)款 ） ，本年安排支出 xx 萬(wàn)元， 年末無(wú)結(jié)余。（ 四 ） 預(yù)算外資金收支情況上年預(yù)算外資金結(jié)余 xx元。XX年預(yù)算外資金收入xx元（一般預(yù)算外資金收入 xx元，統(tǒng)籌資金收入x

10、x元）,XX年預(yù) 算外資金支出 xx 元（一般預(yù)算外支出 xx 元，統(tǒng)籌資金支出 xx 元） ，年末累計(jì)預(yù)算外資金結(jié)余 xx 元，其中：專(zhuān)項(xiàng)資金結(jié) 余 xx 元，一般預(yù)算外資金結(jié)余 xx 元，統(tǒng)籌資金結(jié)余 xx 元。（ 五 ） 自查結(jié)論1、無(wú)截留、隱瞞、擠占、挪用、滯壓、坐支應(yīng)當(dāng)上解 上繳財(cái)政部門(mén)的財(cái)政收入，以及虛增虛減財(cái)政收入問(wèn)題。2、無(wú)擅自占用、使用和處置國(guó)有資產(chǎn)等問(wèn)題。3、無(wú)擅自收費(fèi) （ 包括仍執(zhí)行已明令取消、暫停執(zhí)行的收 費(fèi)） 以及擅自擴(kuò)大收費(fèi)范圍、提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等問(wèn)題。4、無(wú)擅自購(gòu)建應(yīng)當(dāng)實(shí)行政府采購(gòu)的建筑物、商品等問(wèn)題。5、無(wú)虛報(bào)、 冒領(lǐng)、 貪污財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金以及滯壓、 截留、 挪用應(yīng)當(dāng)

11、撥付的專(zhuān)項(xiàng)資金等問(wèn)題。6、無(wú)滯壓、截留、挪用財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金以及糧食直 補(bǔ)、良種補(bǔ)貼資金等問(wèn)題。7、無(wú)私存私放財(cái)政資金或其他公款以及造假賬等問(wèn)題。8、無(wú)“白條”入賬、使用已作廢的票據(jù)以及擅自銷(xiāo)毀 票據(jù)等問(wèn)題。9、無(wú)擅自開(kāi)立、使用賬戶(hù)等問(wèn)題。三、存在的問(wèn)題及處理意見(jiàn)（ 一 ） 會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范化建設(shè)中存在以下問(wèn)題：1、有記賬憑證簽章不全的現(xiàn)象。2、有記賬憑證摘要不清晰地情況。3、有部分附件單據(jù)未蓋附件章。4、不注重業(yè)務(wù)處理的細(xì)節(jié)。 處理意見(jiàn)：從學(xué)習(xí)、制度、檢查等方面進(jìn)一步加強(qiáng)會(huì)計(jì) 基礎(chǔ)工作規(guī)范化建設(shè)。（ 二 ） 單位往來(lái)款項(xiàng)中存在的問(wèn)題1、債權(quán)債務(wù)數(shù)額大，性質(zhì)不清。2、長(zhǎng)期掛賬，大部分是統(tǒng)管以前形成

12、的。3、財(cái)統(tǒng)辦文體類(lèi)原會(huì)計(jì)賬務(wù)移交不清，往來(lái)款不明。 處理意見(jiàn)：對(duì)債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理，區(qū)別性質(zhì)，采取經(jīng)濟(jì) 及法律手段清收，防止國(guó)有資產(chǎn)流失。（ 三） 工程管理中合同管理、 招投標(biāo)、 工作監(jiān)理管理薄弱。 處理意見(jiàn)： 加大工程管理的學(xué)習(xí)、 宣傳、加強(qiáng)監(jiān)管力度。 （ 四） 會(huì)計(jì)電算化工作滯后，會(huì)計(jì)人員電算化技能參差不齊，除總預(yù)算、預(yù)算外實(shí)行會(huì)計(jì)電算化外，其余均為手工記賬。處理意見(jiàn)：根據(jù)實(shí)際情況逐步全面推進(jìn)會(huì)計(jì)電算化工作， 并建立與之相適應(yīng)的信息系統(tǒng)管理制度。（ 五 ） 監(jiān)管中痕跡管理和規(guī)范化管理問(wèn)題 1、補(bǔ)助性資金和項(xiàng)目資金的管理中，已按有關(guān)要求進(jìn) 行事前、事后公示， 但沒(méi)有注重圖片信息的收集、 整理工作， 缺少管理痕跡。2、補(bǔ)助性資金和項(xiàng)目資金的監(jiān)管中，按有關(guān)要求已采 取不同形式對(duì)主要環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)管，但未形成規(guī)范的表格材料。