冷庫倉庫管理制度

1、樂東福田綠色農(nóng)業(yè)發(fā)展有限公司冷鏈項目部倉庫管理制度1 職責1.1 財務部經(jīng)理負責督導檢查1.2 倉庫管理人員執(zhí)行此制度2 物資驗收規(guī)定2.1 直拔物料的驗收規(guī)定1）驗收準備 各需求部門根據(jù)業(yè)務需求，填寫“采購申請單” ，經(jīng)部門經(jīng)理、財務經(jīng)理、廠長簽批后交由 采購員執(zhí)行?！安少徤暾垎巍币皇絻陕?lián)，倉庫一聯(lián)，采購部一聯(lián)；2）驗收地點 財務部設置專人（倉庫管理員）于固定地點（冷庫鐵皮棚下）驗收貨物；3）驗收人員和驗收事項驗收時須有供貨商（或采購員） 、使用部門員工、倉庫管理員員共同驗收。同時須按“采購 申請單”所列品種、數(shù)量、規(guī)格質(zhì)量、價格等事先規(guī)定事項逐項驗收；4）“驗收單”填寫、傳遞a. 貨物驗收

2、合格后， 由倉庫管理員填寫 “驗收單”，所有驗收人員必須在 “驗收單” 上簽名；b. 收貨“驗收單”必須逐項逐筆填寫，詳細寫明每項貨物的名稱、產(chǎn)地、品牌、規(guī)格、計 量單位、數(shù)量、單價、金額，并且每張“驗收單”只能填寫一個供貨商（或采購員）所 報送的貨物；嚴格執(zhí)行“無采購申請的物料不驗收，多余采購不驗收”標準；d. “驗收單”一式三聯(lián)，一聯(lián)存根，一聯(lián)報成本會計，一聯(lián)交供貨商（或采購員）據(jù)以申請 付款；e. 每天倉庫管理員要將驗收單（成本聯(lián)）匯總并于次日報送成本會計，對有特殊情況要附 有說明。5）不合格品處理a. 驗收時如有貨物質(zhì)量不合格或達不到要求，驗收人員應拒絕簽收；b. 驗收人員應和時要求供

3、應商或采購員對不合格品進行返貨或換貨處理，并在“退貨記錄 本”上做好記錄；c. 因特殊情況或使用部門同意簽收的，應寫明原因，并做好“讓步接收記錄” ；6）驗收后的賬務處理財務成本會計根據(jù)貨物“驗收單”和“采購申請單”等進行審核金額并登記入賬；2.2 入庫物料的驗收規(guī)定1）驗收依據(jù) 所有采購入庫的物資，驗收時應有手續(xù)完備的“采購申請單” 、“送貨清單”、當時能提供發(fā) 票的還須附有發(fā)票；2）驗收程序倉管人員和質(zhì)量驗收員對進倉物資必須先驗看憑證，后對準備接收物資的品名、規(guī)格型號質(zhì)量和數(shù)量等進行嚴格的查驗。若發(fā)現(xiàn)與采購申請單、合同（或送貨確認單）不符以和質(zhì)量有問題的應予以拒收，并書面說明原因由倉管人和

4、送貨人簽字，通知財務部門進行處理。以數(shù) 量為單位的物資必須逐項清點，如是整箱包裝的，應現(xiàn)場開箱抽查，保證每箱都裝滿并且數(shù) 量、質(zhì)量符合要求；3）驗收單填寫傳遞要求經(jīng)辦理驗收進倉的物資，必須填制“入庫單” ，所有參與驗收人員必須在驗收單上簽名，驗收單的填寫要求和傳遞報送入賬，參照直拔物資的有關規(guī)定；5）驗收單帳務處理財務成本會計根據(jù)貨物驗收單進行審核金額并登記入賬；6） 破損變質(zhì)物品的處理規(guī)定物資經(jīng)驗收合格，辦理進倉手續(xù)后所發(fā)生的一切物資短缺、變質(zhì)、變型、霉爛等問題，均由 倉庫管理員按盤點或報損規(guī)定程序負責處理。3 物資發(fā)出規(guī)定3.1 領料依據(jù)和要求各部門領用物料，必須填制“領料單” ，經(jīng)使用部

5、門經(jīng)理簽名，再送廠長審核簽名，方能領 料。3.2 領料時間為提高各部領料工作的計劃性和有利于加強倉庫物資的管理， 采用發(fā)料定時制辦法辦理領料 事宜，上午 9:00 10:00 ，下午 15:00 16:00 。3.3 領料計劃各部門領用物料的下月補給計劃，應在月終前報送倉管部。臨時補給物資必須提前 3 天報送 倉管部。3.4 “領料單”填制物料出倉，倉管員應根據(jù)“領料單”所列物品的規(guī)格型號、數(shù)量等發(fā)貨。發(fā)貨后倉庫應和時 記賬并將有關單據(jù)送財務部做賬。3.5 其他規(guī)定倉管人員對任何部門均應嚴格按先辦出倉手續(xù)后發(fā)貨的程序發(fā)貨， 嚴禁先出后補手續(xù)的錯誤 做法，嚴禁白條發(fā)貨，特殊情況下需先發(fā)貨的也應經(jīng)

6、財務經(jīng)理同意并和時補辦正式手續(xù)。4 物資保管規(guī)定4.1 基礎管理規(guī)定1）項目部所有倉庫（包括財務倉庫和各部門二級周轉(zhuǎn)庫）為公司物資保管重地，除本倉庫的管 理員和上級主管領導外，其他人員非公司領導批準不得進入庫房內(nèi)，嚴禁在庫房內(nèi)會客、聊 天、謝絕參觀；2）項目部各倉庫應設置“倉庫工作登記簿” ，詳細記錄倉管員上下班交接情況和其他人員進離庫房情況；3）各倉庫必須設立各類“物資進、出、存明細帳” ，按會計核算管理制度規(guī)定和時、準確、 真實全面地記錄物資進、出、存情況，如實反映物資的增減變化情況，做到賬表相符，賬物 相符；4）為和時反映庫存物資數(shù)額，配合各采購部門編好采購計劃，以節(jié)約使用資金，倉管人員

7、應每 月編制“庫存物資余額表” ，送交財務部、使用部門；5）各項物資、材料均應制訂最高儲備量和最低儲備量的定額，由倉管部根據(jù)庫存情況和定貨所 需采購時間和時向財務部門提出請購計劃， 采購員根據(jù)財務審核的請購數(shù)量進行詢價， 報批 后訂貨，以控制庫存數(shù)量，避免物資積壓或供應短缺而影響經(jīng)營管理的正常進行；6）倉管部未能和時提出請購而造成供應短缺， 責任由倉管部負責。 如倉庫按最低存量提出請購， 而采購不能按時到貨，責任則由采購員負責。4.2 盤點規(guī)定1）盤點時間倉管人員每月末應會同成本會計對庫存物資進行盤點；2）盤點人員倉管人員和成本會計；3）盤點程序a. 逐項盤點各庫區(qū)管理員應與成本會計對物品進行

8、逐項盤點；b. 填寫“盤點表”應根據(jù)實際盤點數(shù)填寫 “盤點表”如發(fā)現(xiàn)長短或損缺，應辦理物資盤盈、 盤虧或報損手續(xù)，須填制“商品、物料盤盈 / 盤虧表”或“報損表” 。4）盤盈盤虧的處理程序a. 調(diào)查原因并填報成本會計與倉管員應對盤盈、 盤虧或報損的物資進行調(diào)查并就調(diào)查結(jié)果說明原因和填報相 關盤點表；b. 審核審批盤盈、盤虧或報損物資的處理由成本會計人員提出申請， 須經(jīng)財務部經(jīng)理審核后報總經(jīng)理 審批；c 處理程序 賠償：盤虧或報損的，屬責任人賠償?shù)?，由其交付現(xiàn)金或從工資中扣交 盤盈的，應查明原因，不得隱瞞不報，不得抵補短缺和損失或移作他用。賬務調(diào)整：盤虧或報損的，屬正常損耗報損的列入當期成本費用

9、；屬自然災害等原因造成 的非常損失經(jīng)報批后，以其凈損失（賬面凈值扣除保險賠償和殘值后）列入“營業(yè) 外支出”。盤盈的，應沖減管理費用。4.3 破損物品處理程序 倉管員應經(jīng)常檢查庫存商品情況，庫存商品應先進先出，務必在商品到期前發(fā)出使用。如發(fā) 現(xiàn)庫存商品破損或霉變，應按以下程序報批處理1）與供應商協(xié)商進行退貨或換貨處理；2）申請報損a. 一級倉庫的報損由倉管員填“報損單” ，注明損壞性質(zhì)、程度、原因等；b. 二級倉庫的報損由二級倉管員填“報損單” ，注明損壞性質(zhì)、程度、原因等。3）報損審核審批由成本主管核實提出處理意見，經(jīng)財務部經(jīng)理審核后報總經(jīng)理批準處理；4）處理程序a. 對破損商品，成本會計與倉

10、管員應進行評估其剩余價值，對外或?qū)?nèi)進行低價出售；b. 對無價值的破損商品、霉變商品，成本會計與倉管員應共同銷毀，不得留存或外流；c. 倉管員根據(jù)以上程序，對帳務進行相應處理；d. 以上物品的破損、霉變屬責任人工作的疏忽或責任心不強所造成，將追究相關責任人的 責任，做賠償或處罰處理。4.4 安全管理規(guī)定 倉管員采取科學的方法和手段，做好防盜、防火、防爆、消防工作和衛(wèi)生安全管理工作，確 保倉庫物品的衛(wèi)生安全。4.5 項目部廢品處理規(guī)定1）項目部所有的報損設備、家具、各種廢品的處理，全部統(tǒng)一由財務部與相關部門負責；2）各部門破損的設備、家具等，本著修復的原則，由各部門統(tǒng)一放在工程部指定的地點，由工 程部負責維修，如經(jīng)過鑒定不能維修的，由財務部與相關部門統(tǒng)一處理，處理報損固定資產(chǎn) 應報批；3）對各種包裝物（紙箱、碎紙、網(wǎng)