個人理財項(xiàng)目06教育規(guī)劃

1、個人理財高職金融管理及相關(guān)專業(yè)適用2019.2課程簡介 個人理財教材結(jié)合商業(yè)銀行的個人理財業(yè)務(wù)與中國人民銀行對個人理財業(yè)務(wù)的規(guī)范要求，按項(xiàng)目、模塊、任務(wù)的結(jié)構(gòu)編寫。 全書共包含十一個項(xiàng)目，分別介紹了個人理財規(guī)劃、客戶財務(wù)分析、現(xiàn)金規(guī)劃、消費(fèi)規(guī)劃、投資規(guī)劃、教育規(guī)劃、保險規(guī)劃、稅收規(guī)劃、退休規(guī)劃、遺產(chǎn)規(guī)劃，以及綜合理財規(guī)劃的相關(guān)內(nèi)容。每個項(xiàng)目下設(shè)有知識目標(biāo)、能力目標(biāo)、案例導(dǎo)入、知識拓展、案例分析、實(shí)訓(xùn)活動、項(xiàng)目小結(jié)、項(xiàng)目訓(xùn)練等模塊，理論結(jié)合實(shí)務(wù)，使讀者明確理財規(guī)劃師崗位的各項(xiàng)工作任務(wù)及其解決方法。 圖書在版編目(CIP)數(shù)據(jù) ISBN 978-7-302-52252-2 中國版本圖書館CIP數(shù)據(jù)

2、核字(2019)第004557號 項(xiàng)目六 教育規(guī)劃模塊一 教育規(guī)劃概述任務(wù)一 教育規(guī)劃的種類及特征任務(wù)二 教育規(guī)劃的步驟模塊二 制定教育規(guī)劃任務(wù)一 確定子女教育目標(biāo)及所需費(fèi)用任務(wù)二 選擇適當(dāng)?shù)慕逃?guī)劃工具任務(wù)三 制定教育規(guī)劃方案項(xiàng)目訓(xùn)練 學(xué)習(xí)目標(biāo) 知識目標(biāo)： 1. 了解教育規(guī)劃的概念及原則。 2. 熟悉教育規(guī)劃的流程和步驟。 3. 掌握主要的短期和長期子女教育規(guī)劃工具。 能力目標(biāo)： 1. 能夠根據(jù)客戶的具體情況確定教育費(fèi)用的額度。 2. 能夠根據(jù)各類教育規(guī)劃工具的特點(diǎn)進(jìn)行靈活選擇。 3. 能夠根據(jù)教育規(guī)劃的目標(biāo)，制定教育規(guī)劃方案。案例導(dǎo)入成長的煩惱 上海的李先生，30歲，是一名公務(wù)員，他的妻子

3、28歲，在美容行業(yè)工作。兩人一個月的工資約有18 000元。3年前，李先生喜得貴子，但煩惱也接踵而來。如今孩子開始上幼兒園了，每個月除去生活費(fèi)用、孩子的教育費(fèi)用等，李先生的剩余資金不到10 000元。 李先生希望孩子將來能夠出國留學(xué)深造，所以要給孩子留出一筆專用教育基金，即便是孩子沒有出國，這筆錢也可以留給孩子作為創(chuàng)業(yè)基金或者結(jié)婚使用；夫妻倆平時都很忙碌，所以想請家政人員專門照顧；除此以外，就是讓孩子從小就學(xué)習(xí)英語，具備扎實(shí)的語言基礎(chǔ)。于是，李先生夫妻倆決定拿出30萬元，打算為孩子做教育規(guī)劃。 思考：假如你是理財規(guī)劃師，你將為李先生提供怎樣的教育規(guī)劃思路？ 模塊一 教育規(guī)劃概述 任務(wù)一 教育規(guī)

4、劃的種類及特征 任務(wù)二 教育規(guī)劃的步驟任務(wù)一 教育規(guī)劃的種類及特征 一、教育規(guī)劃的種類 個人教育規(guī)劃人力資本的自我投資 子女教育規(guī)劃學(xué)前教育投資、基礎(chǔ)教育投資、高等教育投資 理財教育 + 教育理財培養(yǎng)子女的培養(yǎng)子女的理財觀念和理財觀念和習(xí)慣習(xí)慣如何準(zhǔn)備子如何準(zhǔn)備子女教育金女教育金個人教育規(guī)劃在消的費(fèi)時間、金之額等方面 不確定性大，子女教育規(guī)劃是個人家庭理財規(guī)劃的核心。任務(wù)一 教育規(guī)劃的種類及特征任務(wù)一 教育規(guī)劃的種類及特征 二、子女教育規(guī)劃的主要特點(diǎn)(1)(1)時間無彈性時間無彈性(2)費(fèi)用無彈性費(fèi)用無彈性(3)(3)子女的資質(zhì)無法事先無法預(yù)測子女的資質(zhì)無法事先無法預(yù)測(4)(4)面臨通貨膨脹

5、影響面臨通貨膨脹影響教育金的支出成長率較一般的物價增幅要高，因此，子女教育金的投資不能太保守，至少要高于學(xué)費(fèi)成長率。任務(wù)一 教育規(guī)劃的種類及特征 三、子女教育規(guī)劃的原則 1. 確立合理的教育規(guī)劃目標(biāo) 2. 教育費(fèi)用需提前規(guī)劃，資金要充裕 教育負(fù)擔(dān)比屆時子女教育金費(fèi)用/家庭屆時稅后收入100% 教育負(fù)擔(dān)比是衡量教育支出對家庭生活影響的指標(biāo)，此指標(biāo)若高于30%，則應(yīng)盡早準(zhǔn)備。 3. 利用長期投資工具定期定額投資 4. 以保守投資為主，穩(wěn)健投資實(shí)訓(xùn)活動 學(xué)生分組，結(jié)合自己的求學(xué)經(jīng)歷，討論家庭子女教育規(guī)劃的特點(diǎn)和應(yīng)該遵守的原則有哪些？任務(wù)二 教育規(guī)劃的步驟任務(wù)二 教育規(guī)劃的步驟 子女教育規(guī)劃的步驟明確

6、教育目標(biāo)選擇適當(dāng)?shù)耐顿Y工具并進(jìn)行投資估算實(shí)現(xiàn)教育目標(biāo)未來所需費(fèi)用執(zhí)行計劃并定期檢查實(shí)訓(xùn)活動 分組討論，進(jìn)行子女教育規(guī)劃時，與其他理財規(guī)劃項(xiàng)目相比有什么特點(diǎn)？模塊二 制定教育規(guī)劃 任務(wù)一 確定子女教育目標(biāo)及所需費(fèi)用 任務(wù)二 選擇適當(dāng)?shù)慕逃?guī)劃工具 任務(wù)三 制定教育規(guī)劃方案任務(wù)一 確定子女教育目標(biāo)及所需費(fèi)用 一、確定子女教育目標(biāo) 在進(jìn)行教育規(guī)劃時，理財規(guī)劃師可以通過以下問題來向目標(biāo)客戶了解其子女教育的具體需求，從而確定子女的教育目標(biāo)。 子女目前的年齡多大？ 子女的興趣愛好和學(xué)習(xí)能力如何？ 希望子女完成哪個級別的教育？ 希望子女在何地完成教育？ 希望子女在何種類型的學(xué)校完成教育？ 這些教育目標(biāo)對子女

7、有多重要？ 作為個人理財規(guī)劃師，幫助客戶明確以上問題的答案是很重要的任務(wù)一 確定子女教育目標(biāo)及所需費(fèi)用 二、估算教育費(fèi)用 (一) 教育費(fèi)用估算準(zhǔn)備 1. 了解當(dāng)前的教育收費(fèi)水平和增長情況 2. 預(yù)測未來的通貨膨脹率 (二) 教育費(fèi)用的估算 理財規(guī)劃師可以把近年來的通貨膨脹率進(jìn)行平均計算，再結(jié)合未來的經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢，對未來教育投資規(guī)劃期內(nèi)的通貨膨脹率做出合理的預(yù)測。近年來，各國的大學(xué)教育費(fèi)用也在不斷提高，漲幅通常都高于通貨膨脹率，所以，在計算時，應(yīng)該在通貨膨脹率的基礎(chǔ)上再加上23個百分點(diǎn)。任務(wù)一 確定子女教育目標(biāo)及所需費(fèi)用 三、確定教育投資額 理財規(guī)劃師可以根據(jù)各大學(xué)公布的所需教育費(fèi)用，再根據(jù)不同

8、的通貨膨脹率計算大學(xué)教育所需的投資。案例分析 王先生的兒子今年6歲。王先生的子女教育投資規(guī)劃目標(biāo)是在兒子18歲上大學(xué)時能積累足夠的大學(xué)本科和碩士的教育費(fèi)用。假設(shè)我國目前大學(xué)本科4年需要花費(fèi)60 000元，碩士研究生需要花費(fèi)35 000元，結(jié)合通貨膨脹率、大學(xué)收費(fèi)增長、經(jīng)濟(jì)增長等因素，預(yù)測教育費(fèi)用年均增長率為5%。王先生目前已經(jīng)有30 000元教育準(zhǔn)備金，不足部分打算以定期定額投資基金的方式來解決。王先生投資的平均回報率大約為4%。 問題：為實(shí)現(xiàn)這一教育目標(biāo)，請估算未來所需教育資金和當(dāng)前現(xiàn)值。案例分析 解析：簡便起見，假設(shè)學(xué)費(fèi)一次性支付，不考慮學(xué)費(fèi)支付的時間差異。 (1) 12年后，王先生的兒子

9、上大學(xué)時： 應(yīng)準(zhǔn)備的大學(xué)教育費(fèi)用60 000(F/P,5%,12)107 751(元) 已準(zhǔn)備金額30 000(F/P,4%,12)48 031(元) 尚需準(zhǔn)備金額107 75148 03159 720(元) 每年應(yīng)提存金額59 720(F/A,4%,12)3 975(元) 每月應(yīng)提存金額3 97512331(元) (簡便起見，不考慮每月提存金額的時間價值差異。) (2) 16年后，王先生的兒子讀碩士時： 應(yīng)準(zhǔn)備的碩士教育費(fèi)用35 000(F/P,5%,16)76 401(元) 每年應(yīng)提存金額76 401(F/A,4%,16)3 501(元) 每月應(yīng)提存金額3 50112292(元)任務(wù)二 選

10、擇適當(dāng)?shù)慕逃?guī)劃工具一、教育資金的主要來源渠道教育資金政府教育資助獎學(xué)金教育貸款留學(xué)貸款任務(wù)二 選擇適當(dāng)?shù)慕逃?guī)劃工具 二、教育規(guī)劃的工具 （一）短期教育規(guī)劃工具教育助學(xué)貸款教育助學(xué)貸款商業(yè)助學(xué)貸款商業(yè)助學(xué)貸款個人抵押貸款個人抵押貸款出售資產(chǎn)出售資產(chǎn)短期典當(dāng)短期典當(dāng)任務(wù)二 選擇適當(dāng)?shù)慕逃?guī)劃工具 （二）長期教育規(guī)劃工具 1、傳統(tǒng)教育規(guī)劃工具教育規(guī)劃更重視長期投教育規(guī)劃更重視長期投資工具的運(yùn)用和管理資工具的運(yùn)用和管理教育保險教育保險定息債券定息債券個人個人儲蓄儲蓄任務(wù)二 選擇適當(dāng)?shù)慕逃?guī)劃工具 教育保險 教育保險又稱教育金保險、子女教育保險、孩子教育保險，是以為孩子準(zhǔn)備教育基金為目的的保險。教育

11、保險是儲蓄性的險種。 教育保險的保障對象為0周歲（指出生滿28天且已健康出院的嬰兒）17周歲的少兒；有些保險公司的教育金保險所針對的對象為出生滿30天14周歲的少兒。任務(wù)二 選擇適當(dāng)?shù)慕逃?guī)劃工具 教育保險 目前，少兒教育金保險主要有三種： 一是純粹的教育金保險，可以提供初中、高中和大學(xué)期間的教育費(fèi)用，通常以附加險的形式出現(xiàn)； 二是可固定返還的保險，其返還的保險金不僅可以作為孩子上學(xué)期間的教育費(fèi)用，在以后還可以持續(xù)提供生存金； 三是理財型保險，如萬能保險、投資連接保險等，具有較強(qiáng)的投資理財功能，也可以作為教育基金的儲備，在子女初中、高中或者大學(xué)中的某個階段領(lǐng)取作為其教育金。任務(wù)二 選擇適當(dāng)?shù)慕?/p>

12、育規(guī)劃工具教育保險的優(yōu)點(diǎn)：是兼具強(qiáng)制儲蓄、保障功能。強(qiáng)制儲蓄指父母必須每年存入約定金額，從而保證儲蓄計劃一定能夠完成。保障功能最能體現(xiàn)其保費(fèi)豁免條款，即投保教育保險的家庭，一旦父母因特定原因而無力再繼續(xù)承擔(dān)保費(fèi)時，保險公司會豁免剩余應(yīng)繳保費(fèi)，而保單中對孩子的一切保障權(quán)益均不改變（日后孩子的教育基金照領(lǐng)）。教育保險的缺點(diǎn)：短期不能提前支取，資金流動較差，早期退?？赡鼙窘鹗艿綋p失。 任務(wù)二 選擇適當(dāng)?shù)慕逃?guī)劃工具 平安子女教育保險 李小姐為剛出生的兒子小剛投保5萬元 費(fèi)用支出：年交保費(fèi)4360元，交15次， 共交65400元；李小姐每天給小剛約存12元 享有利益： 教育年金：小剛1517周歲時，每

13、年領(lǐng)5000元做高中教育金；1821周歲時，每年領(lǐng)15000元做大學(xué)教育金。 身故保險金：小剛在21歲前發(fā)生不幸，公司按保單現(xiàn)金價值補(bǔ)償給李小姐。 成長年金：李小姐如發(fā)生不幸，不能再照顧小剛，小剛每年可領(lǐng)取2500元生活費(fèi)， 直到21歲。 豁免保費(fèi)： 交費(fèi)期內(nèi)李小姐如發(fā)生不幸，可以免交以后各期保費(fèi) 任務(wù)二 選擇適當(dāng)?shù)慕逃?guī)劃工具 2.其他教育投資工具政府政府債券債券基金定基金定股股股票、股票、公司債公司債券券教育信托基教育信托基金金共同基金共同基金大額可轉(zhuǎn)大額可轉(zhuǎn)讓存單讓存單要注意各種投資要注意各種投資工具的搭配組合工具的搭配組合（1）政府債券 政府債券的發(fā)行主體是政府。它是指政府財政部門或其

14、他代理機(jī)構(gòu)為籌集資金，以政府名義發(fā)行的債券，主要包括國庫券和公債兩大類。 一般國庫券是由財政部發(fā)行，用以彌補(bǔ)財政收支不平衡；公債是指為籌集建設(shè)資金而發(fā)行的一種債券。有時也將兩者統(tǒng)稱為公債。中央政府發(fā)行的稱中央政府債券（國家公債），地方政府發(fā)行的稱地方政府債券（地方公債）。 政府債券安全性高、流通性強(qiáng)、收益穩(wěn)定性，而且還享受免稅待遇（利息收入免納個人所得稅）。 任務(wù)二 選擇適當(dāng)?shù)慕逃?guī)劃工具（2）基金定投 基金定投有懶人理財之稱，源于華爾街流傳的一句話：“要在市場中準(zhǔn)確地踩點(diǎn)入市，比在空中接住一把飛刀更難?！?如果采取分批買入法，就克服了只選擇一個時點(diǎn)進(jìn)行買進(jìn)和賣出的缺陷，可以均衡成本，使自己在

15、投資中立于不敗之地，即定投法。 基金定期定額投資是一種值得推薦的教育規(guī)劃工具，它具有類似長期儲蓄的特點(diǎn)，能積少成多，平攤投資成本，降低整體風(fēng)險。還有自動逢低加碼，逢高減碼的功能，無論市場價格如何變化總能獲得一個比較低的平均成本， 因此定期定額投資可抹平基金凈值的高峰和低谷，消除市場的波動性。只要選擇的基金有整體增長，投資人就會獲得一個相對平均的收益，不必再為入市的擇時問題而苦惱。任務(wù)二 選擇適當(dāng)?shù)慕逃?guī)劃工具下表設(shè)定從2013/1/29以來任一交易日申購興全合潤并分別持有5個、10個120個、240個交易日后再賣出，完全不考慮擇時因素，以此模擬客戶不同持有期可能出現(xiàn)的收益情形。持有超短期，例如

16、5個交易日，有40%的可能是虧損的，39%情況下也只能獲得03%的收益。持有時間達(dá)到了20個交易日，虧損的可能就會降到29%。持有60個交易日，虧損的可能進(jìn)一步降低，且還有24%的概率可以獲得6%10%的收益。持有120個交易日，虧損的可能僅剩下8%，有61%的概率可獲得10%以上的收益。持有240個交易日，收益在10%以下的可能也僅有7%，有86%以上的概率可獲得15%以上的收益。最好選擇股票型基金或者配置型基金基金定投需注意的問題長期投資選擇波動較大的基金活用各種彈性的投資策略根據(jù)財務(wù)能力彈性調(diào)整投資金額（3）股票、公司債券 一般而言，子女教育規(guī)劃并不鼓勵客戶采用風(fēng)險太高的投資工具，如股票

17、與債券。但如果規(guī)劃期較長，這些工具則可以采用，它們相對較高的回報率可以幫助客戶較早地完成子女教育金規(guī)劃。任務(wù)二 選擇適當(dāng)?shù)慕逃?guī)劃工具 (4) 大額可轉(zhuǎn)讓存單大額可轉(zhuǎn)讓存單與整存整取定期儲蓄基本相同，但利率可上浮一定比例，因此回報率相對較高，安全性和收益性的協(xié)調(diào)是其成為較好的子女教育規(guī)劃工具的主要原因。（5）子女教育信托基金 對于收入較高的家庭，可以將其財產(chǎn)所有權(quán)委托給受托人(如信托機(jī)構(gòu))，使受托人按照信托協(xié)議的約定為受益人(如孩子)的利益或特定目的，管理或處分信托財產(chǎn)。 在子女教育創(chuàng)業(yè)信托中，就是由父母委托一家專業(yè)信托機(jī)構(gòu)幫忙管理自己的一筆財產(chǎn)，并通過合同約定這筆錢用于將來孩子教育和生活。

18、任務(wù)二 選擇適當(dāng)?shù)慕逃?guī)劃工具子女教育信托基金的優(yōu)點(diǎn)子女教育信托基金的優(yōu)點(diǎn) 1.鼓勵子女努力奮斗 2.防止子女養(yǎng)成不良嗜好 3.從小培養(yǎng)子女的理財觀念 4.規(guī)避家庭財務(wù)危機(jī) 5.專業(yè)理財管理 (6) 共同基金任務(wù)二 選擇適當(dāng)?shù)慕逃?guī)劃工具這種投資方式的最大優(yōu)點(diǎn)就是其多樣化的投資和靈活性，可以在需要時將資金在不同的基金之間轉(zhuǎn)換。任務(wù)二 選擇適當(dāng)?shù)慕逃?guī)劃工具1開始規(guī)劃當(dāng)時子開始規(guī)劃當(dāng)時子女的年齡（即準(zhǔn)女的年齡（即準(zhǔn)備累積期間），備累積期間）， 利用時間復(fù)利的利用時間復(fù)利的效果，開始規(guī)劃效果，開始規(guī)劃的年齡愈早愈好。的年齡愈早愈好。2理財工具的選理財工具的選擇：愈接近學(xué)擇：愈接近學(xué)費(fèi)高峰時期，費(fèi)高

19、峰時期，投資就愈需保投資就愈需保守。守。3所需費(fèi)用：簡所需費(fèi)用：簡單計算，子女單計算，子女教育金大概等教育金大概等于一幢房子的于一幢房子的價值。價值。 子女教育規(guī)劃的重點(diǎn)和注意事項(xiàng)的掌握 開始規(guī)劃的子女年齡(或準(zhǔn)備累積的期間)愈早(長)，時間復(fù)利的收益就愈好，沒有時間彈性，沒有費(fèi)用彈性是子女教育金的兩大特色。學(xué)校開學(xué)，就是要錢，面對高學(xué)費(fèi)的挑戰(zhàn)，時間會是你最好的朋友。愈早開始，計劃愈容易成功。 例: 每月投入1000元子女教育金產(chǎn)生的效果開始規(guī)劃的年齡開始規(guī)劃的年齡高等教育金累積期間高等教育金累積期間平均報酬率平均報酬率 4%孩子出生起孩子出生起18年年31.7萬萬學(xué)齡前教育結(jié)束學(xué)齡前教育結(jié)束

20、12年年18.5萬萬任務(wù)二 選擇適當(dāng)?shù)慕逃?guī)劃工具假設(shè)每個子女每年大學(xué)教育費(fèi)用為1萬元任務(wù)二 選擇適當(dāng)?shù)慕逃?guī)劃工具 任務(wù)三 制定教育規(guī)劃方案 教育規(guī)劃的制定，最重要的是要幫助客戶確定其子女教育所要達(dá)成的目標(biāo)，所需要的教育費(fèi)用，以及這些費(fèi)用如何籌措，最終實(shí)現(xiàn)子女讀大學(xué)的心愿。案例分析 吳女士40歲，離異；女兒今年17歲，再過一年女兒就要上大學(xué)了。家庭資產(chǎn)狀況是：一套價值30萬元的自住房產(chǎn)；積蓄3萬元；股市投資5 000元。 目前收支狀況是：本人月收入2 000元，孩子的父親每月支付撫養(yǎng)費(fèi)400元； 吳女士及女兒每月生活費(fèi)為1 500元，每月給父母贍養(yǎng)費(fèi)200元。要求：根據(jù)吳女士的家庭狀況，為她

21、做一份教育規(guī)劃。1、家庭資產(chǎn)分析 每月收支狀況（單位：元）收入收入支出支出本人工資本人工資2000生活費(fèi)生活費(fèi)1500子女扶養(yǎng)費(fèi)子女扶養(yǎng)費(fèi)400父母贍養(yǎng)父母贍養(yǎng)200收入合計收入合計2400支出合計支出合計1700每月節(jié)余每月節(jié)余 700 資產(chǎn)負(fù)債狀況（單位：元）資產(chǎn)資產(chǎn)負(fù)債負(fù)債房產(chǎn)房產(chǎn)300000 儲蓄儲蓄30000 股票股票5000 資產(chǎn)合計資產(chǎn)合計335000負(fù)債合計負(fù)債合計0凈資產(chǎn)凈資產(chǎn) 335000 案例分析 2、家庭財務(wù)分析 吳女士有總資產(chǎn)33.5萬元，但主要是房產(chǎn)；且生活負(fù)擔(dān)較重，日常收支節(jié)余少；女兒很快就要上大學(xué)。因此，對于吳女士來說，近幾年的主要理財目標(biāo)是子女教育和家庭的財務(wù)

22、安全，理財主要原則是資產(chǎn)保值并保持其較好的流動性，以滿足日常開支、突發(fā)事件及女兒一年后大學(xué)教育的資金需要。 案例分析 3、教育規(guī)劃 假設(shè)女兒大學(xué)4年需費(fèi)用共計4萬元。具體安排如下： 1.教育儲蓄計劃：帶上戶口本以吳女士女兒的名字開設(shè)教育儲蓄帳戶，從現(xiàn)在開始為孩子進(jìn)行為期3年的教育儲蓄。從每月結(jié)余的700元中每月轉(zhuǎn)存555元到教育儲蓄帳戶，3年共存2萬元。到大學(xué)三年級開始時取出。教育儲蓄作為零存整取儲蓄將享受整存整取利息，利率優(yōu)惠幅度在25以上，而且享受利息免稅優(yōu)惠政策。 2.教育助學(xué)貸款：在大學(xué)一年級入學(xué)時，可憑學(xué)校入學(xué)證明，用30萬元的住房在銀行申請2萬元教育助學(xué)貸款，用來支付大學(xué)一、二年級

23、的學(xué)費(fèi)、生活費(fèi)，此項(xiàng)貸款采取每季度扣息，畢業(yè)后三年內(nèi)歸還本金。案例分析 吳女士40歲，離異；女兒今年17歲，再過一年女兒就要上大學(xué)了。家庭資產(chǎn)狀況是：一套價值30萬元的自住房產(chǎn)；積蓄3萬元；股市投資5 000元。 目前收支狀況是：本人月收入2 000元，孩子的父親每月支付撫養(yǎng)費(fèi)400元； 吳女士及女兒每月生活費(fèi)為1 500元，每月給父母贍養(yǎng)費(fèi)200元。要求：根據(jù)吳女士的家庭狀況，為她做一份教育規(guī)劃。案例分析實(shí)訓(xùn)活動 學(xué)生分組討論子女教育規(guī)劃與其他理財規(guī)劃相比有什么特點(diǎn)。項(xiàng)目訓(xùn)練 一、單選題1-3 1. 關(guān)于教育規(guī)劃的必要性，下列敘述錯誤的是( )。 A. 良好的教育對于個人來說意義重大 B. 教育費(fèi)用逐年增長 C. 教育金在各種理財規(guī)劃中金額最大 D. 教育金是最沒有時間彈性與費(fèi)用彈性的理財目標(biāo) 2. 與教育儲蓄相比，