中利加油站可行性研究報(bào)告

1、WOED格式第一章概述第一節(jié)項(xiàng)目概要一、項(xiàng)目名稱：四子王旗中利加油站新建項(xiàng)目二、建設(shè)單位：四子王旗中利商貿(mào)有限責(zé)任公司三、項(xiàng)目主管單位：四子王旗商務(wù)局四、建設(shè)性質(zhì)：新建五、項(xiàng)目建設(shè)單位基本情況四子王旗中利商貿(mào)有限責(zé)任公司，于2012年 11月注冊(cè)成立，注冊(cè)資本 300 萬(wàn)元，注冊(cè)地址：四子王旗烏蘭花鎮(zhèn)體育西路，經(jīng) 營(yíng)范圍：主營(yíng)商貿(mào)物流、成品油零售等業(yè)務(wù)。公司現(xiàn)有員工 10 人。資產(chǎn)總額 800 萬(wàn)元。六、建設(shè)地點(diǎn)、規(guī)模，期限和建設(shè)內(nèi)容 建設(shè)地點(diǎn)：四子王旗烏蘭花鎮(zhèn)西外環(huán)路中段東側(cè)， S101 省道 哈樂(lè) - 格根塔拉段與烏蘭花 - 江岸二級(jí)公路交匯處。建設(shè)規(guī)模：占地面積 30 畝。擬建加油機(jī)雨棚

2、面積 800m2，營(yíng) 業(yè)及辦公用房面積 400m2，水沖式廁所兩間（男女廁各一間）占 地 25 ；站內(nèi)綠化面積 200 ，硬化水泥地面 1500 ；儲(chǔ)油量 30m3的地埋式儲(chǔ)油罐 5 個(gè)；稅控雙槍加油機(jī) 4 臺(tái)，加油槍 8 只。建設(shè)期限：項(xiàng)目建設(shè)期為十個(gè)月，即2013 年 4月至 2013 年12 月。建設(shè)內(nèi)容：征用土地 30 畝，建設(shè)磚混結(jié)構(gòu)站房一幢，二層，建筑面積 2；建設(shè)鋼架結(jié)構(gòu)加油站網(wǎng)架（雨棚） 800m2；水沖式廁所兩 400m 間 25 ；安裝地埋臥式儲(chǔ)油罐 5 個(gè)，油罐儲(chǔ)油容積 150m3 ；雙 槍稅控加油機(jī) 4 臺(tái)；加油站輸油管道，供電及通訊設(shè)備一套；建 設(shè)環(huán)境保護(hù)、消防設(shè)施等

3、配套設(shè)施。七、投資規(guī)模及資金構(gòu)成項(xiàng)目總投資為 400萬(wàn)元。其中：工程建設(shè)直接費(fèi)用 280 萬(wàn)元 （含預(yù)備費(fèi) 10 萬(wàn)元），項(xiàng)目其它費(fèi)用 40 萬(wàn)元，流動(dòng)資金 80 萬(wàn)元。本項(xiàng)目建設(shè)資金 400 萬(wàn)元，全部由建設(shè)單位自籌。八、主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表見(jiàn)下表表 1 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表序號(hào)指標(biāo)名稱單位數(shù)量備注1 項(xiàng)目產(chǎn)品方案噸 / 年 11201.1 成品油噸 / 年 11202 主要原料消耗定額2.1成品油噸 / 年 1120 成品油3 主要原 （ 輔 ） 料消耗# # #、 -20 、 -35 柴油噸 /年 6403.10#、 97、 -10#汽油噸 / 年 4803.2934

4、燃料動(dòng)力消耗4.1 水萬(wàn)方 / 年 0.374.2 電萬(wàn)度 / 年 1.85 全廠定員人 105.1加油工人人 85.2 管理人員人 26 工作制度6.1 年工作日 d/a365 安檢、維修日除外6.2 年工作班次 Sh36.3班工作時(shí)數(shù) h8 有效工時(shí) 8 小時(shí)7 占地面積畝 308 建筑面積 M212259 產(chǎn)值萬(wàn)元 / 年 844.58 平均值安全勞動(dòng)生產(chǎn)力萬(wàn)元 / 人 /年 84.4610 項(xiàng)目總投資萬(wàn)元 4001.2其中: 建設(shè)投資萬(wàn)元 3201.3 流動(dòng)資金萬(wàn)元 801.4建設(shè)資金籌措1.5 企業(yè)自籌萬(wàn)元 4001.6國(guó)家貼息貸款萬(wàn)元11 生產(chǎn)成本2.2 總成本萬(wàn)元 726.12

5、經(jīng)營(yíng)期平均2.3其中: 固定成本萬(wàn)元 60.94 經(jīng)營(yíng)期平均2.4 可變成本萬(wàn)元 676.12 經(jīng)營(yíng)期平均2.5 經(jīng)營(yíng)成本萬(wàn)元 720.28 經(jīng)營(yíng)期平均12 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)3.2稅前內(nèi)部收益率 %22.78財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬(wàn)元 169.88投資回收期年 4.243.3 稅后內(nèi)部收益率 %19.91財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬(wàn)元 123.46投資回收期年 5.793.4 投資利潤(rùn)率 %17.833.5 投資利稅率 %36.683.6 資本金利潤(rùn)率 %17.833.7 產(chǎn)值利潤(rùn)率 %6.193.8 盈虧平衡點(diǎn) %53.82九、項(xiàng)目輻射范圍及帶動(dòng)能力通過(guò)項(xiàng)目建設(shè)，解決四子王旗烏蘭花鎮(zhèn)以及烏蘭花鎮(zhèn)至大井 坡 - 白音花 - 江岸

6、和烏蘭花鎮(zhèn)至紅格爾蘇木 - 吉爾嘎郎圖 - 腦木更 蘇木車輛加油問(wèn)題。解決 S101 省道、烏 - 江公路過(guò)境車輛、烏蘭 花鎮(zhèn)內(nèi)機(jī)動(dòng)車輛和周邊企業(yè)及農(nóng)牧民生產(chǎn)、生活、各種機(jī)械加油 問(wèn)題；項(xiàng)目建成后，將進(jìn)一步規(guī)范成品油經(jīng)營(yíng)市場(chǎng)秩序，完善四 子王旗成品油供應(yīng)服務(wù)布局，保障成品油的供給方便。同時(shí)可解決 10 人就業(yè)，還能有效帶動(dòng)商品流通，促進(jìn)交通運(yùn)輸?shù)认嚓P(guān)產(chǎn) 業(yè)的發(fā)展，加快農(nóng)村剩余勞動(dòng)力的有效轉(zhuǎn)移。第二節(jié)可行性報(bào)告編制依據(jù)和范圍一、項(xiàng)目可性研究報(bào)告編制的依據(jù)1、國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)西部大開(kāi)發(fā)的若干意見(jiàn)（國(guó)發(fā) 2004 6 號(hào) ）2、國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)內(nèi)蒙古經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展的若干意見(jiàn) （國(guó)發(fā) 2

7、011 21 號(hào) ）3、國(guó)務(wù)院關(guān)于促進(jìn)牧區(qū)又好又快發(fā)展的若干意見(jiàn)（國(guó)發(fā) 2011 17 號(hào)）4、中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見(jiàn)（中發(fā)20061 號(hào)）5、危險(xiǎn)化學(xué)品安全管理?xiàng)l例（國(guó)務(wù)院令第344 號(hào)）。6、內(nèi)蒙古自治區(qū)人民政府關(guān)于促進(jìn)牧民增加收入的實(shí)施意見(jiàn)內(nèi)政發(fā) 2010 1 號(hào)7、成品油市場(chǎng)管理辦法（商務(wù)部令 2006 年第 23 號(hào)）8、內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村牧區(qū)成品油零售網(wǎng)點(diǎn)管理辦法內(nèi)政商商貿(mào)字 20111113 號(hào)9、內(nèi)蒙古自治區(qū)成品油市場(chǎng)管理細(xì)則（內(nèi)政商商貿(mào)字 2011 1056 號(hào)）10、四子王旗國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十二個(gè)五年規(guī)劃綱 要。11、國(guó)家發(fā)展改革委、建設(shè)部關(guān)于

8、印發(fā)建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)的通知( 2006 年 7 月 3 日發(fā)改投資( 2006)1325 號(hào))12、建設(shè)單位提供的關(guān)于工程土地、規(guī)劃、供水、供電、工程地質(zhì)、氣象、環(huán)評(píng)等方面的資料數(shù)據(jù)。二、項(xiàng)目設(shè)計(jì)采用的技術(shù)規(guī)程、規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)1、汽車加油站加汽站設(shè)計(jì)與施工規(guī)范( GB50156-2002)；2、城市居住區(qū)規(guī)劃設(shè)計(jì)規(guī)范( GB5018-93)；3、建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范( GBJ16-87)4、城市道路交通規(guī)劃設(shè)計(jì)規(guī)范( GB50220-95)；5、四子王旗“十二五”發(fā)展綱要；6、建設(shè)工程項(xiàng)目管理規(guī)范( GB/50326-2006 )；7、工業(yè)企業(yè)總平面設(shè)計(jì)規(guī)范( GB50187-93)；8、建

9、筑結(jié)構(gòu)荷載規(guī)范( GB50009-2001)；9、建筑地基基礎(chǔ)設(shè)計(jì)規(guī)范( GB5007-2002)；10、建筑抗震設(shè)計(jì)規(guī)范( GB50011-2001)；11、供配電系統(tǒng)設(shè)計(jì)規(guī)范( GB50052-95)；12、工業(yè)企業(yè)照明設(shè)計(jì)規(guī)范( GB50034-92)；13、工業(yè)企業(yè)噪聲控制設(shè)計(jì)規(guī)范( GBJ87-85)；14、建筑物防雷設(shè)計(jì)規(guī)范( GBJ50057-94)；15、大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)( GB16297-1996)；16、污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)( GB8978-1996)；17、建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例及中華人民共和國(guó)招投標(biāo)法等法規(guī)。三、可行性研究報(bào)告編制的范圍1、市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)和建設(shè)規(guī)模。2、項(xiàng)

10、目選址。3、總投資概算、固定資產(chǎn)投資、流動(dòng)資金和無(wú)形資產(chǎn)投資 估算。4、機(jī)構(gòu)設(shè)置及勞動(dòng)定員。5、項(xiàng)目實(shí)施方案。6、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)、財(cái)務(wù)成本計(jì)算。7、不確定性指標(biāo)分析。8、風(fēng)險(xiǎn)分析。9、經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)及項(xiàng)目結(jié)論。四、項(xiàng)目可行性研究工作的原則1、充分反映可行性研究工作的成果，內(nèi)容齊全，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確， 論據(jù)充分，結(jié)論明確，滿足決策單位或業(yè)主的要求；2、各項(xiàng)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)來(lái)源可靠、時(shí)效性強(qiáng)，項(xiàng)目建設(shè)條件闡述 清晰、分析客觀；3、總體布局合理，建設(shè)規(guī)模、建設(shè)目標(biāo)和保障措施符合實(shí) 際，切實(shí)可行；4、選用的主要設(shè)備規(guī)格、型號(hào)等參數(shù)能滿足加油站經(jīng)營(yíng)的 要求；5、方法科學(xué)、論證充分，確定的方案經(jīng)濟(jì)上合理、技術(shù)上可行，確定的主要工程技

11、術(shù)數(shù)據(jù)，滿足初步設(shè)計(jì)依據(jù)和要求；6、采用的技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)、參數(shù)、定額符合項(xiàng)目的實(shí)際情況；7、投資估算切合實(shí)際、符合有關(guān)規(guī)定；效益分析評(píng)價(jià)客觀、 實(shí)事求是；8、認(rèn)真貫徹國(guó)家有關(guān)政策法規(guī)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)程、規(guī)范；9、研究報(bào)告符合縣情，提出的結(jié)論性意見(jiàn)和措施建議切合 實(shí)際，具有可操作性。10、附件材料、論證報(bào)告齊全。第二章市場(chǎng)預(yù)測(cè)與必要性分析一、四子王旗基本情況四子王旗地處內(nèi)蒙古自治區(qū)中部、烏蘭察布市西北部，位于 北緯 41°10 43°22，東經(jīng) 110°20 113°。東與烏蘭 察布市察哈爾右翼中旗、察哈爾右翼后旗及錫林郭勒盟蘇尼特右 旗毗鄰，南與烏蘭察布市卓

12、資縣、呼和浩特市武川縣交界，西與 包頭市達(dá)爾罕茂明安聯(lián)合旗相連，北與蒙古國(guó)接壤，國(guó)境線全長(zhǎng) 104 公里。總面積 25,516 平方公里，約占烏蘭察布市面積的一半。 其中牧區(qū)面積 2.08 萬(wàn)平方公里，占總面積的 81.3%。全旗轄 5 個(gè) 蘇木、 3個(gè)鄉(xiāng)、 5個(gè)鎮(zhèn)、 1個(gè)牧場(chǎng) ,120 個(gè)嘎查、村。全旗有蒙、 漢、回、滿等 11 個(gè)民族，總?cè)丝?21.5 萬(wàn)人。2011 年，全旗完成地區(qū)生產(chǎn)總值 41.1 億元；財(cái)政收入達(dá)到 20118 萬(wàn)元；規(guī)模以上工業(yè)增加值達(dá)到 10.5 億元；固定資產(chǎn)投資 達(dá)到 20.1 億元；社會(huì)消費(fèi)品零售總額達(dá)到 14.1 億元；城鎮(zhèn)居民 人均可支配收入達(dá)到 15

13、783 元；農(nóng)牧民人均純收入達(dá)到 4223 元。2011 年，全旗農(nóng)作物播種面積 175 萬(wàn)畝，其中馬鈴薯 100.5 萬(wàn)畝，鮮薯產(chǎn)量達(dá)到 19 億斤。全旗可利用草場(chǎng) 2981 萬(wàn)畝，牧業(yè) 年度家畜存欄 101.2 萬(wàn)頭（只）。全旗現(xiàn)有規(guī)模以上企業(yè) 35 家， 白乃廟、江岸、白音花煤田開(kāi)發(fā)工作正在加緊進(jìn)行。已探明的礦 種有 40 余種，其中煤、銅、脈金儲(chǔ)量可觀，螢石儲(chǔ)量屬亞洲第 一大礦藏。近年來(lái)，四子王旗城鎮(zhèn)建設(shè)堅(jiān)持舊區(qū)改造與新區(qū)建設(shè)并重， 累計(jì)投入城建資金 26.8 億元，鎮(zhèn)區(qū)面積擴(kuò)大到 13.78 平方公里， 城鎮(zhèn)常住人口達(dá)到 7萬(wàn)多人。城鎮(zhèn)化率由 2005 年的 24.1%提高到 201

14、1 年的 36.2%，城鎮(zhèn)功能逐步健全，人居環(huán)境大為改善，承載 發(fā)展的能力進(jìn)一步增強(qiáng)。隨著城鎮(zhèn)化進(jìn)程加快，包括成品油零售 網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)在內(nèi)的服務(wù)業(yè)發(fā)展正在走上快車道。全旗共有各類商業(yè) 網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)有 3700 多家，各類專業(yè)市場(chǎng)逐步健全，服務(wù)業(yè)蓬勃發(fā)展。二、市場(chǎng)預(yù)測(cè)與建設(shè)必要性分析1、隨著四子王旗經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，人民生活水平的不斷提 高以及經(jīng)濟(jì)與人員交往的日趨頻繁，“十二五”期間至 2020 年， 四子王旗客貨運(yùn)車輛，單位個(gè)人車輛和各類建筑工程農(nóng)用機(jī)械的 年增長(zhǎng)將仍在 8%以上。機(jī)械車輛的快速增長(zhǎng)，必然推動(dòng)成品油 供應(yīng)市場(chǎng)需求的快速增長(zhǎng)。四子王旗成品油的年需求量將達(dá)到 2 萬(wàn)噸左右。因此，不斷完善成品油

15、供應(yīng)體制，加快成品油供應(yīng)服 務(wù)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)迫在眉睫，烏蘭花鎮(zhèn)西外環(huán)路中段中利加油站的建設(shè) 是四子王旗城經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的需要，是完善城市規(guī)劃，政府和市 場(chǎng)服務(wù)功能的需要，也是滿足人民群眾方便快捷，安全用油的需 要，對(duì)促進(jìn)和保證四子王旗經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，以人為本，滿足人 民群眾需求意愿有著十分積極的作用，是十分必要的。2、四子王旗目前沒(méi)有鐵路，人員和商品流通運(yùn)輸完全依靠 汽運(yùn)。新建烏蘭花鎮(zhèn)西外環(huán)路中段加油站，距烏蘭花鎮(zhèn)中心3 公里，位于烏蘭花鎮(zhèn)西面， S101 省道（一級(jí)公路）和烏 - 江公路（二 級(jí)公路）交匯處東側(cè)，東靠生蓋營(yíng)村和富強(qiáng)社區(qū)新區(qū)，北鄰四子 王旗工業(yè)園區(qū)。它的建設(shè)不僅可以更好地適應(yīng)四子王旗經(jīng)

16、濟(jì)的快 速發(fā)展和人民群眾生活水平的迅速提高的需求，而且完全符合四 子王旗鎮(zhèn)區(qū)發(fā)展建設(shè)規(guī)劃，使四子王旗成品油供給服務(wù)布局更為 合理。3、S101 省道和烏 - 江公路通向四子王旗北部牧區(qū)，礦產(chǎn)資源 豐富，畜牧業(yè)發(fā)展優(yōu)勢(shì)明顯，是四子王旗最富經(jīng)濟(jì)發(fā)展?jié)摿Φ牡?區(qū)。烏蘭花鎮(zhèn)西外環(huán)路中段加油站的建設(shè)，不僅可以解決烏蘭花 鎮(zhèn)西部、背部廣大地區(qū)人民群眾，企業(yè)以及 S101 省道、烏 - 江公 路過(guò)往車輛，農(nóng)業(yè)機(jī)械加油方便的問(wèn)題，而且對(duì)推進(jìn)四子王旗工 業(yè)園區(qū)建設(shè)，促進(jìn)全旗經(jīng)濟(jì)進(jìn)一步發(fā)展有著十分積極的作用。綜合上面所述，烏蘭花鎮(zhèn)西外環(huán)路中段加油站的建設(shè)，不僅 有堅(jiān)實(shí)的市場(chǎng)需求基礎(chǔ)，以及有良好的投資環(huán)境，而且項(xiàng)目

17、的建 設(shè)對(duì)滿足群眾生產(chǎn)生活需求，促進(jìn)四子王旗經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，對(duì)適應(yīng)四子王旗城市建設(shè)新規(guī)劃要求，完善成品油供應(yīng)服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，對(duì)改 善，促進(jìn)全旗成品油零售網(wǎng)店建設(shè)、管理和經(jīng)營(yíng)都是十分必要的， 該項(xiàng)目的建設(shè)必將創(chuàng)造較好的經(jīng)濟(jì)效益及社會(huì)效益。第三章項(xiàng)目選址一、選址原則1、符合全旗城鎮(zhèn)建設(shè)總體規(guī)劃和商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)規(guī)劃，符合加油 站建設(shè)總體要求，成品油供應(yīng)網(wǎng)點(diǎn)布局合理。2、交通便利，有便捷的通達(dá)性，方便群眾。3、距離居民生活區(qū)有一定距離，盡量避免噪聲，廢氣擾民。二、項(xiàng)目選址 根據(jù)四子王旗國(guó)土資源局、規(guī)劃局和建設(shè)局批復(fù)，項(xiàng)目地址 選在四子王旗烏蘭花鎮(zhèn)西外環(huán)路中段東側(cè)， S101 省道哈樂(lè) - 格根 塔拉段與烏蘭花 - 江

18、岸二級(jí)公路交匯處。東靠近年規(guī)劃建設(shè)之富 強(qiáng)移民新區(qū)和原烏蘭花鎮(zhèn)生蓋營(yíng)村，距烏蘭花鎮(zhèn)中心 3 公里。項(xiàng) 目地址有以下幾個(gè)特點(diǎn)：1、地理位置優(yōu)越，交通方便。位于烏蘭花鎮(zhèn)西面，距鎮(zhèn)中心 3 公里，是烏鎮(zhèn)通往西部農(nóng)區(qū)、北部牧區(qū)和礦區(qū)的必經(jīng)之路。2、與鎮(zhèn)區(qū)現(xiàn)有成品油供應(yīng)點(diǎn)布局合理，距附近現(xiàn)有兩處加 油站（東南、東偏南各一處），均為一公里以外。該加油站的設(shè) 立，解決了鎮(zhèn)區(qū)西面無(wú)加油站網(wǎng)點(diǎn)，企業(yè)、群眾用油不方便的問(wèn) 題。3、選址場(chǎng)地工程地質(zhì)條件良好。水電設(shè)施齊備，周圍大部為空地，便于布局且距居民生活區(qū)較遠(yuǎn)。第四章建設(shè)規(guī)模與項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃、土建工程加油站土建工程項(xiàng)目及其配套工程（見(jiàn)表1）表 1 單位：平方米 /

19、 萬(wàn)元序號(hào)工程名稱建設(shè)性質(zhì)單位建筑面積 （ 平方米）單位造價(jià)（元/ 平方米）投資額 （ 萬(wàn)元 ）加油站網(wǎng)架及辦公用房 土建工程 1 辦公用房一幢磚混結(jié)構(gòu) M 2 加油站網(wǎng)架 （ 罩棚 ） 鋼架結(jié)構(gòu) M 3 水沖式廁所磚木結(jié)構(gòu) M（一）1225117.524001300522800800640035.00142256001.5（二 ）配套土建工程 42.51 加油站場(chǎng)地平整費(fèi)用新建項(xiàng) 402 給排水及污水處理工程新建 （ 砼 ） 項(xiàng) 1500.0053 供電工程新建 （ 砼 ） 項(xiàng) 1500.0054 圍墻新建 （ 砼 ）m200350.0075 室外地坪及道路新建 （ 砼 ） 項(xiàng) 106 加油

20、站綠化新建 （ 草皮 ）M（三 ）土建工程合計(jì) 1600090.0092250100.002.5二、設(shè)備設(shè)施購(gòu)置與安裝本項(xiàng)目采用的設(shè)備主要為地埋臥式儲(chǔ)油罐5 個(gè)，儲(chǔ)油容積 150立方米，雙槍稅控加油機(jī) 4 臺(tái)，加油站輸油管道，供電及通訊設(shè) 備一套，其它輔助材料一批，環(huán)境保護(hù)、消防設(shè)備等配套設(shè)施。（見(jiàn)表 2 ）13專業(yè)資料整理WOED格式表2序 號(hào)設(shè)備名稱建設(shè) 性質(zhì)規(guī)格型號(hào)單位數(shù)量單位（元/ 套件）投資額（萬(wàn)元）元）1 加油站配套設(shè)備購(gòu)置費(fèi)用個(gè) 30.11.8雙槍稅控式儲(chǔ)油罐新購(gòu)立方米套 4加油機(jī)新購(gòu)30400.0012.16 必勝JKA200GBH套 423350.009.3481.10 供電

21、及通訊設(shè)備新購(gòu)套 14000.00.41.10 供電及通訊設(shè)備新購(gòu)套 14000.0001.11 環(huán)境保護(hù)新購(gòu)套 114000.001.4.41.11 環(huán)境保護(hù)新購(gòu)套它輔1.13 其它輔材新購(gòu)批 112000.001.22 設(shè)備3 辦公家具及工器具購(gòu)置費(fèi)批 12800家具及工器具購(gòu)置費(fèi)批 128000.002.8項(xiàng)目設(shè)備投資合計(jì)三、項(xiàng)目實(shí)施規(guī)劃工程進(jìn)度計(jì)劃見(jiàn)下表表 3 工程項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃進(jìn)度表份123456789101112 進(jìn)度 項(xiàng)目 可研報(bào)告編制 可研報(bào)告審批 初步設(shè)計(jì)及審批 施工圖設(shè)計(jì) 土建工程招標(biāo) 土建施工 設(shè)備定貨安裝 人員培訓(xùn)正試投入產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)調(diào)試專業(yè)資料整理WOED格式專業(yè)資料整理1

22、2WOED格式項(xiàng)目資金的籌集以前期的土建工程進(jìn)展為基礎(chǔ)，本項(xiàng)目建設(shè) 計(jì)劃在 2013 年底投入使用，投產(chǎn)后 2014 年當(dāng)年計(jì)劃銷售成品油 1100 噸，在建成后的第 2 年達(dá)到銷售成品油 1300 噸的規(guī)模。四、實(shí)現(xiàn)計(jì)劃進(jìn)度的建議(1) 公司盡快組織強(qiáng)有力的建設(shè)項(xiàng)目部，抓緊落實(shí)資金籌措， 積極與政府各級(jí)部門(mén)配合抓好工作，做好土建施工材料的組織及 交通通訊、后勤等保障工作。項(xiàng)目實(shí)施中還需協(xié)調(diào)設(shè)計(jì)、施工安 裝等問(wèn)題，使整個(gè)工程在統(tǒng)一指揮下，有條不紊地順利進(jìn)行。(2) 為使工程進(jìn)展順利，必須抓好基礎(chǔ)資料的落實(shí)。建立檔 案管理制度，抓緊環(huán)境評(píng)價(jià)報(bào)告的工作和初步設(shè)計(jì)方案比選等各 項(xiàng)工作。在施工階段必須

23、密切配合設(shè)計(jì)、施工、定貨協(xié)調(diào)好質(zhì)量 與進(jìn)度，爭(zhēng)創(chuàng)優(yōu)質(zhì)工程。第五章組織機(jī)構(gòu)與勞動(dòng)定員新建烏蘭花鎮(zhèn)西外環(huán)路中段中利加油站由四子王旗安信運(yùn) 輸有限責(zé)任公司管轄，本著精干、高效、務(wù)實(shí)的原則，組織機(jī)構(gòu) 與勞動(dòng)定員如下：23專業(yè)資料整理站長(zhǎng)辦公室營(yíng)銷部供應(yīng)商公關(guān)部財(cái)務(wù)部市場(chǎng)部副站長(zhǎng)副站長(zhǎng)本項(xiàng)目勞動(dòng)定員 10 人，定員管理人員 2 人，質(zhì)檢、安檢人員 2 人，加油員工 6 人第六章安全消防與環(huán)保一、安全消防1、加油站是儲(chǔ)存和經(jīng)營(yíng)易燃易爆油品的場(chǎng)所，所以，加油 站的設(shè)計(jì)、建設(shè)、營(yíng)運(yùn)必須認(rèn)真貫徹“安全第一，預(yù)防為主”的 方針。只要設(shè)計(jì)和建設(shè)中嚴(yán)格執(zhí)行建筑工程質(zhì)量管理?xiàng)l例、 GBJ16 87建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范、 G

24、B50156 2002汽車加油加 汽站設(shè)計(jì)與施工規(guī)范、 GB50058 92爆炸和火災(zāi)危險(xiǎn)環(huán)境電力 裝置設(shè)計(jì)規(guī)范等國(guó)家法律法規(guī)及國(guó)家的行業(yè)有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，就 能為加油站投產(chǎn)后的安全運(yùn)營(yíng)和生產(chǎn)創(chuàng)造好基本條件。2、消防設(shè)施配置消火栓用水量室外按 20L S，室內(nèi)按 10L S 考慮；火災(zāi)延續(xù)時(shí)間按 3H，一次消防用水量按 309M3考慮。主要滅火器材配置： 35kg 推車式干粉滅火器一個(gè)；4kg 手提式干粉滅火器 2 只；6L 泡沫滅火器 2只，滅火沙子 2M3 等。二、環(huán)境保護(hù)1、“三廢”治理，加油站環(huán)境是社會(huì)環(huán)境不可分割的一部份。本項(xiàng)目雖為低污染項(xiàng)目，但由于油品易蒸發(fā)、易擴(kuò)散、易泄漏，以及汽車尾

25、氣、噪音等，對(duì)環(huán)境還是會(huì)造成一定污染的。因此設(shè)計(jì)和建設(shè)中應(yīng)認(rèn)真貫徹國(guó)家有關(guān)“三廢”治理有關(guān)文件規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)要求，其油水混合物、生活污水、雨水，應(yīng)通過(guò)加油站外排廢管 網(wǎng)，直接匯集排至加油站外指定地點(diǎn)；營(yíng)運(yùn)過(guò)程中所產(chǎn)生的垃圾、 廢渣（物），直接進(jìn)入垃圾箱送到規(guī)定垃圾歸集點(diǎn)；噪音要采取 隔、消音措施；廢氣通過(guò)環(huán)境綠化等措施，盡量減少其污染。2、環(huán)境綠化，在滿足業(yè)務(wù)要求的前提下，綠化面積盡量不 應(yīng)少于占地面積的 20。第七章投資估算與資金籌措一、投資估算（一）估算內(nèi)容和說(shuō)明 本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資估算的依據(jù)是業(yè)主和主要工藝提供的資料，主要內(nèi)容有：磚混結(jié)構(gòu)辦公用房一幢，二層，建筑面積 400 平方米，加油站鋼架

26、結(jié)構(gòu)網(wǎng)架（罩棚）建筑面積 800 平方米，水 沖式廁所 2間，建筑面積 25平方米，總建筑面積 1225 平方米， 包括配套設(shè)施共計(jì)投資 160 萬(wàn)元；設(shè)備購(gòu)置有：地埋臥式儲(chǔ)油罐 5 個(gè)，儲(chǔ)油容積 150 立方米，雙槍稅控加油機(jī) 4 臺(tái)，加油站輸油 管道、供電及通訊設(shè)備、環(huán)境保護(hù)、消防設(shè)備、其它輔材等配套 設(shè)施，大約需投資 40萬(wàn)元；工程預(yù)備費(fèi) 10 萬(wàn)元。其他費(fèi)用主要包括土地使用權(quán)及項(xiàng)目前期費(fèi)用等，土地使用 權(quán)取得費(fèi)按 2.33 萬(wàn)元畝測(cè)算，土地共計(jì) 30 畝，共計(jì)支付費(fèi)用 70 萬(wàn)元。項(xiàng)目前期費(fèi)用主要為設(shè)計(jì)勘察費(fèi)、可研編制、環(huán)境評(píng)估、 施工監(jiān)理費(fèi)、職工培訓(xùn)費(fèi)、管理費(fèi)和掛靠費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi)用，預(yù)計(jì)

27、 40 萬(wàn)元。（二）測(cè)算結(jié)果1、本項(xiàng)目建設(shè)總投資為 400 萬(wàn)元，其按資產(chǎn)性質(zhì)劃分為：（ 1）固定資產(chǎn)投資 280 萬(wàn)元，占本項(xiàng)目建設(shè)投資的 70 其中：房屋建筑物投資 160 萬(wàn)元，占本項(xiàng)目建設(shè)投資的 40；加 油站設(shè)備投資 40 萬(wàn)元，占本項(xiàng)目建設(shè)投資的 10；土地轉(zhuǎn)讓費(fèi) 用 70 萬(wàn)元，占本項(xiàng)目建設(shè)投資的 15 ；預(yù)備費(fèi)用 10 萬(wàn)元，占本 項(xiàng)目建設(shè)投資的 2.5 。（ 2 ）無(wú)形資產(chǎn)（可研編制、環(huán)境評(píng)估、職工培訓(xùn)、項(xiàng)目前期 費(fèi)、管理及掛靠等費(fèi)用）及遞延資產(chǎn) 40 萬(wàn)元，占本項(xiàng)目建設(shè)投資的 10。（ 3）流動(dòng)資金 80 萬(wàn)元，占本項(xiàng)目建設(shè)投資的 20 。2、按資金用途劃分，其構(gòu)成如下：（

28、 1 ）建筑工程費(fèi) 160 萬(wàn)元，占本項(xiàng)目建設(shè)投資的 40。（ 2 ）加油站設(shè)備購(gòu)置費(fèi)（含運(yùn)雜費(fèi)） 40 萬(wàn)元，占本項(xiàng)目建 設(shè)投資的 10。（ 3 ）土地轉(zhuǎn)讓費(fèi)用 70 萬(wàn)元，占本項(xiàng)目建設(shè)投資的 17.5 ；（ 4 ）其它費(fèi)用（包含掛靠中石油費(fèi)用、業(yè)主管理費(fèi)、項(xiàng)目 前期工作費(fèi)、可研編制、環(huán)境評(píng)估、職工培訓(xùn)等費(fèi)用）40 萬(wàn)元，占本項(xiàng)目建設(shè)投資的 10。（ 5 ）工程預(yù)備費(fèi) 10 萬(wàn)元，占本項(xiàng)目建設(shè)投資的 2.5 。（ 6 ）流動(dòng)資金 80 萬(wàn)元，占本項(xiàng)目建設(shè)投資的 20%。二流動(dòng)資金估算本項(xiàng)目生產(chǎn)和銷售占用流動(dòng)資金采用詳細(xì)分項(xiàng)法估算。 根據(jù)業(yè)主的經(jīng)驗(yàn)，選擇本項(xiàng)目的最低用轉(zhuǎn)天數(shù)和周轉(zhuǎn)次數(shù)指 標(biāo)。經(jīng)

29、測(cè)算本項(xiàng)目達(dá)到預(yù)計(jì)的設(shè)計(jì)規(guī)模后，需流動(dòng)資金 80 萬(wàn)元。說(shuō)明（ 1 ）關(guān)于產(chǎn)成品的周轉(zhuǎn)天數(shù)：是庫(kù)存商品的數(shù)量除以 日銷量得到的天數(shù)。此項(xiàng)的伸縮量很大，既要滿足批量發(fā)貨的最 小要求，又要考慮市場(chǎng)疲軟時(shí)準(zhǔn)備接受的最大庫(kù)存積壓。但對(duì)于 特大宗集中發(fā)貨可以不考慮，這時(shí)往往要使用專項(xiàng)臨時(shí)流動(dòng)借 款。如果按準(zhǔn)備接受的最大庫(kù)存積壓來(lái)計(jì)算，完全是一種主觀的 或依據(jù)資金充裕程度決定的。此天數(shù)乘以日均經(jīng)營(yíng)成本得到產(chǎn)成 品占用流動(dòng)資金的數(shù)量。說(shuō)明：（2）關(guān)于應(yīng)收賬款的周轉(zhuǎn)天數(shù)：只考慮應(yīng)收貨款。項(xiàng) 目允許的經(jīng)常保持的產(chǎn)品出庫(kù)后貨款未收回的數(shù)量除以日銷量 就是應(yīng)收賬款的周轉(zhuǎn)天數(shù)。（實(shí)際是貨款未收回的數(shù)量相當(dāng)多少 天的日

30、銷量的天數(shù)）。在這里說(shuō)明兩個(gè)問(wèn)題。一是：這個(gè)動(dòng)態(tài)數(shù) 量是由：產(chǎn)品銷售的款發(fā)貨、貨到付款、分期付款、賒銷、代銷、 分銷、正常時(shí)間在途、非正常拖欠的數(shù)量比例決定的。在比較復(fù) 雜時(shí)，要進(jìn)行各種加權(quán)比例統(tǒng)計(jì)分析。如果完全是款到發(fā)貨，周 轉(zhuǎn)天數(shù)是零。二是：流動(dòng)資金估算中的應(yīng)收賬款和經(jīng)營(yíng)中的應(yīng)收 賬款是有區(qū)別的。區(qū)別在于：經(jīng)營(yíng)中的應(yīng)收賬款是含稅銷售額， 流動(dòng)資金估算中的應(yīng)收賬款是對(duì)流動(dòng)資金的占用，是不包含折舊 攤銷、所得稅和利潤(rùn)的，至于按期應(yīng)繳增值稅，在貨款未回的情 況下，也是可以暫時(shí)不交的。所以，使用經(jīng)營(yíng)成本為基礎(chǔ)參數(shù)是 合理的。說(shuō)明：（3）關(guān)于現(xiàn)金的估計(jì)：占用流動(dòng)資金的現(xiàn)金需要量包 括企業(yè)庫(kù)存現(xiàn)金和銀

31、行存款。是為了保證各項(xiàng)支出必須經(jīng)常保持 的最小數(shù)量的貨幣資金。建議直接簡(jiǎn)單估計(jì)確定此數(shù)量，直接錄 入就可以了，占用流動(dòng)資金的現(xiàn)金需要量日經(jīng)營(yíng)成本×現(xiàn)金周 轉(zhuǎn)天數(shù)。說(shuō)明：（4）關(guān)于流動(dòng)負(fù)債的估計(jì)：流動(dòng)負(fù)債在可研中是可以 動(dòng)態(tài)保持的外購(gòu)原材料和燃料的應(yīng)付款數(shù)量。建議根據(jù)項(xiàng)目的進(jìn) 入市場(chǎng)可能，直接簡(jiǎn)單估計(jì)確定此數(shù)量，直接錄入就可以了，因 為應(yīng)付款計(jì)算公式（年外購(gòu)原材料年外購(gòu)燃料）÷應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)。對(duì)于許多分析項(xiàng)目來(lái)說(shuō)，應(yīng)付款周轉(zhuǎn)次數(shù)無(wú)從得來(lái)。 反倒是可以用估計(jì)確定的應(yīng)付賬款的數(shù)量去除（年外購(gòu)原材料 年外購(gòu)燃料）得到其周轉(zhuǎn)次數(shù)。、說(shuō)明：（5）關(guān)于流動(dòng)資金在初始幾年的投入率的說(shuō)明：

32、例： 某項(xiàng)目建設(shè) 1年，在建設(shè)期內(nèi)提前投產(chǎn) 3 個(gè)月，并且，生產(chǎn)能力 發(fā)揮為 80，那么，這一年的生產(chǎn)負(fù)荷既不是 3 12 25，也 不是 80，而是兩者之乘積 20，因?yàn)槟瓿杀竞弯N售額等都是 按此比例計(jì)算。這種情況下，確定該年的流動(dòng)資金投入20顯然絕對(duì)不足，確定為 80左右較合理。為此，本項(xiàng)目引入一個(gè)流動(dòng) 資金在各年投入率的新概念。并用各年的流動(dòng)資金投入率乘生產(chǎn) 負(fù)荷 100年的流動(dòng)資金得到各年的流動(dòng)資金投入量，流動(dòng)資金 在各年投入率是因項(xiàng)目而異的，分析者可方便地自行決定和調(diào) 整。這里必須強(qiáng)調(diào)剛投產(chǎn)的初始 1 2 年的流動(dòng)資金投入量不可 以絕對(duì)地以此生產(chǎn)負(fù)荷計(jì)算，否則，初始流動(dòng)資金投入量一定

33、是 不足的。三項(xiàng)目總投資和資金籌措（一）項(xiàng)目總投資 本項(xiàng)目總投資按建設(shè)投資和流動(dòng)資金之和測(cè)算為400 萬(wàn)元其中：建設(shè)投資 320 萬(wàn)元；流動(dòng)資金 80 萬(wàn)元。（二）資金籌措1、本項(xiàng)目建設(shè)投資的資金 320 萬(wàn)元，全部由企業(yè)自籌解決。2、本項(xiàng)目所需流動(dòng)資金 80 萬(wàn)元，資金來(lái)源全部由企業(yè)自籌，占新增流動(dòng)資金的 100第八章成本費(fèi)用估算一、估算依據(jù)1、成品油購(gòu)入批發(fā)價(jià)根據(jù)目前國(guó)內(nèi)市場(chǎng)及本地市場(chǎng)現(xiàn)行價(jià)格調(diào)查分析確定，項(xiàng)目成本測(cè)算詳見(jiàn)下表：主要原料購(gòu)進(jìn)價(jià)格估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)名稱規(guī)格年購(gòu)入量單位 ( 萬(wàn)元 ) 年總金額 ( 萬(wàn)元 ) 備注10柴油噸 6400.8512293汽油噸 4800.9432合

34、計(jì) 11209442、照明用電按耗量指標(biāo)和當(dāng)?shù)仉娋W(wǎng)商業(yè)用電價(jià)按照1.20 元度預(yù)估測(cè)算。水按預(yù)計(jì)耗量和當(dāng)?shù)刈詠?lái)水水價(jià) 2.50 元立方 米計(jì)算。3、管理人員工資和福利費(fèi)按平均25000 元每人年估算，其中含 14的福利費(fèi)，本項(xiàng)目建成實(shí)際需工作員工10 人，其中定制管理人員 2 人，加油站質(zhì)檢、安檢人員 2人，加油工人 6 人。4、項(xiàng)目固定資產(chǎn)采用直線法綜合折舊，其折舊年限為14 年，不計(jì)殘值。本項(xiàng)目無(wú)形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)按 10 年平均攤銷其測(cè)算 費(fèi)用。5、銷售費(fèi)用按銷售收入(含增值稅)的1測(cè)算。6、管理費(fèi)用按含稅銷售收入的 1計(jì)算。7、項(xiàng)目計(jì)算期 15 年，其中建設(shè)期 1年，投入期 1年，達(dá)到

35、銷售規(guī)模 2 年。投入期和達(dá)到生產(chǎn)銷售規(guī)模期的經(jīng)營(yíng)負(fù)荷率依次 按 40、 80和 100 測(cè)算。二、成本費(fèi)用估算結(jié)果1、0柴油購(gòu)入的批發(fā)價(jià)（含稅成本價(jià)）為8000 元噸，93汽油購(gòu)入的批發(fā)價(jià)（含稅成本價(jià)）為9000 元噸。2、項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)期年均總成本費(fèi)用為944 萬(wàn)元。3、項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)期年均經(jīng)營(yíng)成本為 930 萬(wàn)元。第九章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 第一節(jié)銷售收入、稅金及利潤(rùn) 一、說(shuō)明和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)1、說(shuō)明本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)分析依據(jù)原國(guó)家計(jì)委和建設(shè)部發(fā)布的建設(shè)項(xiàng) 目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)。項(xiàng)目技術(shù)經(jīng)濟(jì)是測(cè)算項(xiàng)目達(dá)到生產(chǎn)規(guī) 模的經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)。2、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)本項(xiàng)目的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)見(jiàn)下表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目單位數(shù)量備注1 設(shè)計(jì)年銷售成品油噸 112

36、0 項(xiàng)目建成年1.14 0柴油噸 6401.15 93汽油噸 4801.161.171.181.191.202 項(xiàng)目總投資萬(wàn)元 4002.6 新增建設(shè)投資萬(wàn)元 3202.7 輔底流動(dòng)資金萬(wàn)元 803 資金籌措萬(wàn)元 4003.9 新增建設(shè)投資籌措萬(wàn)元 3204.3 企業(yè)自籌萬(wàn)元 3204.4 銀行貸款萬(wàn)元 03.10 新增流動(dòng)資金籌措萬(wàn)元 805.3 企業(yè)自籌萬(wàn)元 805.4 銀行貸款萬(wàn)元 04 上級(jí)補(bǔ)助（申請(qǐng)政府扶持投入）萬(wàn)元 06.4銷售達(dá)到規(guī)模的年總成本費(fèi)用萬(wàn)元年 944 項(xiàng)目建成年6.5銷售達(dá)到規(guī)模的年總經(jīng)營(yíng)成本萬(wàn)元年 930 項(xiàng)目建成年5 總成本費(fèi)用（達(dá)產(chǎn)期）和經(jīng)營(yíng)成本萬(wàn)元3、成品油銷

37、售價(jià)格成品油銷售價(jià)格根據(jù)目前國(guó)內(nèi)市場(chǎng)及本地市現(xiàn)行價(jià)格調(diào)查分析確定，含稅價(jià)格發(fā)下表：成品油銷售價(jià)格表序號(hào)品名單位（萬(wàn)元）數(shù)量（噸）銷售金額（萬(wàn)元）10柴油 0.8640512293汽油 0.9480432合計(jì) 11209444、項(xiàng)目稅費(fèi)估算（ 1）成品油銷售增值稅率為 17 ；（ 2 ）城建稅稅率為 5；（ 3 ）教育費(fèi)附加稅率為 3 ；WOED格式（ 4 ）地方教育費(fèi)附加稅率為 1；5、項(xiàng)目按稅后利潤(rùn)的 10提取盈余公積金。6、項(xiàng)目按稅后利潤(rùn)的 5提取公益金。、二、測(cè)算結(jié)果本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)期年均銷售收入（含增值稅） 944 萬(wàn)元，年均實(shí) 納增值稅 37 萬(wàn)元，年均實(shí)納城建稅及教育費(fèi)附加為3.7 萬(wàn)元

38、，年均實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)為 50 萬(wàn)元，年均實(shí)納所得稅 13 萬(wàn)元，年均稅后利 潤(rùn) 37 萬(wàn)元。第二節(jié)項(xiàng)目盈利能力分析通過(guò)現(xiàn)金流量分析和損益表來(lái)衡量項(xiàng)目的盈利能力。一、靜態(tài)盈利指標(biāo)按全期年均財(cái)務(wù)指標(biāo)測(cè)算項(xiàng)目靜態(tài)盈利指標(biāo)如下：1、全部投資年均利潤(rùn)率50÷ 400 12.5 2、全部投資年均凈利潤(rùn)率37÷ 400 9.25 3、銷售收入凈利潤(rùn)率為 3.92 二、動(dòng)態(tài)盈利指標(biāo)根據(jù)全部投資現(xiàn)金流量表數(shù)值測(cè)算得出以下動(dòng)態(tài)盈利指標(biāo)，所得稅后： 9.25 所得稅前： 22.78 6、全部投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ IC 15）所得稅后： 123.46 萬(wàn)元所得稅前： 169.88 萬(wàn)元7、全部投資靜態(tài)回收期

39、所得稅前： 4.24 年所得稅后： 5.79 年第三節(jié)不確定性分析一、盈虧平衡分析盈虧平衡點(diǎn)（銷售能力利用率） 平均年固定總成本÷（平 均年銷售收入平均年可變成本銷售附加稅） × 1001.21 ÷（ 844.58 676.12 55.24 ） ×100 53.82 上述測(cè)算指標(biāo)表明，本項(xiàng)目建成后，銷售均達(dá)到設(shè)計(jì)規(guī)模期間，當(dāng)年銷售能力利用率達(dá)到 53.82 左右，即年銷售量達(dá)到2.8噸時(shí)，項(xiàng)目可保本經(jīng)營(yíng)，說(shuō)明本項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能 力。按項(xiàng)目達(dá)到銷售規(guī)模年財(cái)務(wù)指標(biāo)測(cè)算盈虧平衡點(diǎn)見(jiàn)下表。27專業(yè)資料整理WOED格式盈虧平衡分?jǐn)?shù)據(jù)表單位：萬(wàn)元變動(dòng)率1020

40、30405060708090100固定成本60.9460.9460.9460.9460.9460.9460.9460.9460.9460.9460.94銷售收入0.0084.46168.92253.38337.84422.30506.76591.22675.68760.14844.6總成本稅金60.94121.88182.82243.76304.70365.64426.58487.52548.46609.40670.34可變成本0.0067.62135.24202.86270.48338.1405.72473.34540.96608.58676.2稅金及附加0.005.5211.0416.56

41、22.0827.6033.1238.6444.1649.6855.2盈虧平衡圖6040200專業(yè)資料整理WOED格式010%20%30%40%50%60%70%80%90%100%25專業(yè)資料整理二、敏感性分析在項(xiàng)目的計(jì)算分析期內(nèi)，可以發(fā)生變化的因素有銷售收入、 經(jīng)營(yíng)成本、建設(shè)投資、成品油售價(jià)、建設(shè)期長(zhǎng)短。按現(xiàn)建設(shè)投資、 銷售價(jià)格、經(jīng)營(yíng)成本各單項(xiàng)因素分別變化10時(shí)，對(duì)項(xiàng)目全部投資內(nèi)部收益率和全部投資利潤(rùn)率的影響程度進(jìn)行分析，測(cè)算結(jié)果 見(jiàn)下表。敏感性分析表減 2.143.109.12 9.43 9.319.25由上表的數(shù)字表明，建設(shè)投資的變化，對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo) 影響不敏感，而成品油的銷售價(jià)格和

42、經(jīng)營(yíng)成本的變化，對(duì)項(xiàng)目盈 利指標(biāo)影響敏感。其中對(duì)銷售價(jià)格下降大約10或經(jīng)營(yíng)成本上升10時(shí)，項(xiàng)目全部投資內(nèi)部收益率分別降至9.17 和 12.84 ，全部投資利潤(rùn)率降至 8.4 和 8.52 ，因此，企業(yè)應(yīng)特別關(guān)注產(chǎn) 品價(jià)格和經(jīng)營(yíng)成本的變化趨勢(shì)。加強(qiáng)項(xiàng)目前期工作、設(shè)計(jì)、采購(gòu) 等環(huán)節(jié)的管理，盡可能降低成本，保證質(zhì)量和價(jià)格26WOED格式第四節(jié)項(xiàng)目主要風(fēng)險(xiǎn)分析一、風(fēng)險(xiǎn)分析本項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素有市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)等。但主要是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和管理風(fēng)險(xiǎn)。二、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策1、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：主要是成品油的銷售能不能馬上被消費(fèi)者接受及市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。控制此風(fēng)險(xiǎn)的主要手段有：（ 1 ）不斷進(jìn)行市場(chǎng)

43、調(diào)查：對(duì)成品油供求市場(chǎng)進(jìn)行調(diào)查分析了解，做出應(yīng)對(duì)相應(yīng)市場(chǎng)因素的對(duì)策。（ 2 ）根據(jù)市場(chǎng)調(diào)查及市場(chǎng)供求反饋情況，合理定位成品市場(chǎng)，根據(jù)消費(fèi)者的需求，確定購(gòu)進(jìn)成品油型號(hào)。（ 3 ）項(xiàng)目實(shí)施后應(yīng)進(jìn)一步增強(qiáng)企業(yè)實(shí)力，實(shí)現(xiàn)電子商務(wù)，隨時(shí)掌握各種成品油的價(jià)格變動(dòng)，及時(shí)儲(chǔ)運(yùn)。加強(qiáng)銷售力度，將市場(chǎng)做強(qiáng)做大，以規(guī)避市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。（ 4 ）加快資金流、物流和信息流的速度，降低銷售成本。堅(jiān)持管理創(chuàng)新，強(qiáng)化市場(chǎng)開(kāi)發(fā)和管理，加強(qiáng)成品油售前和售后服務(wù)，追蹤市場(chǎng)對(duì)所售成品油不同需求的信息，改進(jìn)油源及價(jià)格。2、管理風(fēng)險(xiǎn)：該風(fēng)險(xiǎn)主要是指來(lái)自企業(yè)內(nèi)部管理層的經(jīng)營(yíng)管理及決策失誤所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。管理風(fēng)險(xiǎn)存在于成品油銷售的各個(gè)環(huán)節(jié)，特別是安全生產(chǎn)管理方面，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)控制的主要措施有：（ 1 ）根據(jù)企業(yè)自己的實(shí)際情況，以人為本，制定并健全內(nèi) 控制度，即：財(cái)務(wù)管理制度、安全管理制度、人事管理制度、檔案管理辦法、企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策辦法、安全生產(chǎn)及消防管理辦法等。（ 2 ）民主協(xié)商，科學(xué)管理和決策。第五節(jié)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)一、項(xiàng)目基本財(cái)務(wù)指標(biāo)分析結(jié)果項(xiàng)目經(jīng)過(guò)盈利能力分析和不確定性分析，得出如下經(jīng)濟(jì)指 標(biāo)：年銷售收入（平均）： 844.58