廈門(mén)融資擔(dān)保有限公司擔(dān)保業(yè)務(wù)管理辦法

1、廈門(mén) xx 融資擔(dān)保有限公司擔(dān)保業(yè)務(wù)管理辦法（范本）僅供參考，請(qǐng)根據(jù)各自的實(shí)際情況加以修改完善，并務(wù)必在條文中加入應(yīng)急機(jī)制措施）總則為了強(qiáng)化公司內(nèi)部控制和統(tǒng)一管理， 健全風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制， 維護(hù)本公司 優(yōu)良信譽(yù)和資產(chǎn)安全， 優(yōu)化資產(chǎn)和客戶(hù)結(jié)構(gòu)， 促進(jìn)擔(dān)保業(yè)務(wù)開(kāi)展， 完善服 務(wù)功能，確保公司持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展，根據(jù)中華人民共和國(guó)擔(dān)保法、 華人民共和國(guó)中小企業(yè)促進(jìn)法、 貸款通則和融資性擔(dān)保公司管理 暫行辦法等法律法規(guī)和本公司章程規(guī)定，制定本辦法。本公司各類(lèi)擔(dān)保業(yè)務(wù)必須符合國(guó)家法律法規(guī)和公司章程制度， 遵循資 金安全性、效益性、流動(dòng)性的原則。本公司擔(dān)保業(yè)務(wù)種類(lèi)為融資擔(dān)保業(yè)務(wù)、保函業(yè)務(wù)兩類(lèi)。本公司的融資擔(dān)保業(yè)務(wù)

2、流程分 7階段 13個(gè)步驟：一是業(yè)務(wù)受理；二是項(xiàng)目調(diào)查并撰寫(xiě)項(xiàng)目調(diào)查評(píng)價(jià)報(bào)告書(shū)；三是初審、復(fù)審、公司評(píng)議通過(guò)（超權(quán)限業(yè)務(wù)準(zhǔn)備評(píng)審會(huì)資料報(bào)經(jīng)董事會(huì)評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)），整理評(píng)議 / 評(píng)審會(huì)決議、出具擔(dān)保承諾函 ；四是辦理反擔(dān)保手續(xù)、與貸款行簽署保證合同；五是收取保費(fèi)； 六是保后監(jiān)管； 七是解除擔(dān)保、 項(xiàng)目資料建檔。本公司與客戶(hù)發(fā)生的擔(dān)保業(yè)務(wù)活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵守平等、 自愿、公平和誠(chéng)實(shí)信用的原則。本公司擔(dān)保業(yè)務(wù)管理主要有保后監(jiān)管、 風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)、 業(yè)務(wù)稽核、 解除擔(dān)保項(xiàng)目手續(xù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)等 5 個(gè)方面工作。第一部分 擔(dān)保業(yè)務(wù)種類(lèi)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)是指擔(dān)保人與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等債權(quán)人約定， 當(dāng)被擔(dān)保人（自然人、法人）在銀行業(yè)金

3、融機(jī)構(gòu)等債權(quán)人處進(jìn)行貸款、項(xiàng)目、信用證等融資時(shí)，因被擔(dān)保人不履行對(duì)債權(quán)人負(fù)有的融資性債務(wù)， 應(yīng)由擔(dān)保人依法承擔(dān)合同約定的擔(dān)保責(zé)任的行為。 按類(lèi)型劃分， 分為公司 法人融資擔(dān)保和個(gè)人融資擔(dān)保兩類(lèi)；按業(yè)務(wù)品種劃分，可經(jīng)營(yíng)品種包括： 流動(dòng)資金貸款擔(dān)保、 固定資產(chǎn)投資貸款擔(dān)保、 房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款擔(dān)保、 票據(jù) 貼現(xiàn)擔(dān)保、開(kāi)具承兌匯票擔(dān)保、保付代理?yè)?dān)保、設(shè)備租賃融資擔(dān)保、出口 退稅質(zhì)押貸款擔(dān)保、房屋按揭/ 加按/ 轉(zhuǎn)按揭貸款擔(dān)保、汽車(chē)消費(fèi)貸款擔(dān)保、 貸記信用卡透支額度擔(dān)保、 個(gè)人創(chuàng)業(yè)貸款擔(dān)保、 個(gè)人投資經(jīng)營(yíng)貸款擔(dān)保和 個(gè)人消費(fèi)貸款擔(dān)保等。保函業(yè)務(wù)分為合同履約、支付擔(dān)保和財(cái)產(chǎn)保全擔(dān)保兩類(lèi)。合同履約擔(dān)保是指本公

4、司應(yīng)合同當(dāng)事人一方的申請(qǐng)向合同他方承諾， 如果被擔(dān)保人不履約與受益人訂立的合同， 由本公司在約定的保證責(zé)任范 圍內(nèi)向受益人履行合同義務(wù)的擔(dān)保行為。 業(yè)務(wù)品種包括： 工程招投標(biāo)履約 擔(dān)保、工程合同履約擔(dān)保、 工程預(yù)付款履約擔(dān)保、 工程低價(jià)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金擔(dān) 保、業(yè)主工程款支付擔(dān)保、技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同履約擔(dān)保、產(chǎn)品質(zhì)量擔(dān)保、房地 產(chǎn)交易擔(dān)保、機(jī)動(dòng)車(chē)交易擔(dān)保、企業(yè)產(chǎn)權(quán)過(guò)戶(hù)交易擔(dān)保和保付代理業(yè)務(wù)等。財(cái)產(chǎn)保全擔(dān)保是指申請(qǐng)人在向人民法院申請(qǐng)進(jìn)行財(cái)產(chǎn)保全措施時(shí)， 人 民法院要求申請(qǐng)人提供的、 對(duì)因財(cái)產(chǎn)保全不當(dāng)給被申請(qǐng)人所造成損失進(jìn)行 經(jīng)濟(jì)賠償?shù)膿?dān)保行為。業(yè)務(wù)品種包括：訴前財(cái)產(chǎn)保全、訴訟財(cái)產(chǎn)保全、財(cái) 產(chǎn)執(zhí)行擔(dān)保。第二部分

5、 擔(dān)保業(yè)務(wù)流程第一章業(yè)務(wù)受理第一節(jié)公司法人融資擔(dān)保受理?xiàng)l件公司融資擔(dān)保的對(duì)象為符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、 有產(chǎn)品、有市場(chǎng)、 有發(fā)展 前景，有利于技術(shù)進(jìn)步與創(chuàng)新，注冊(cè)資本在人民幣XX萬(wàn)元以上， 獨(dú)立核 算、自負(fù)盈虧、具有法人資格的企業(yè)。受理?yè)?dān)保的申請(qǐng)人條件包括：、為依法設(shè)立并合法存續(xù)的獨(dú)立民事主體， 具備所有必要的權(quán)利能力；二、具備一定的資產(chǎn)， 信用良好， 具有以自身名義履約和承擔(dān)民事責(zé) 任的能力；三、接受本公司對(duì)其經(jīng)營(yíng)管理及履約情況的監(jiān)督、調(diào)查與檢查；四、能夠按規(guī)定提供必要的反擔(dān)保措施；五、申請(qǐng)人（含實(shí)質(zhì)關(guān)聯(lián)企業(yè)） 累計(jì)申請(qǐng)擔(dān)保金額一般不超過(guò)本公司 凈資產(chǎn)的 15%；六、本公司認(rèn)可的其它必要條件。第二

6、節(jié) 個(gè)人融資擔(dān)保受理?xiàng)l件個(gè)人融資擔(dān)保的對(duì)象為具有完全民事行為能力的自然人。受理?yè)?dān)保的條件包括：、具有城鎮(zhèn)常住戶(hù)口或有效居留身份證明；二、穩(wěn)定的職業(yè)和經(jīng)濟(jì)收入，信用良好，有償還貸款本息的能力；三、有合法有效的購(gòu)買(mǎi)住房、汽車(chē)等消費(fèi)品的合同或協(xié)議；四、投資經(jīng)營(yíng)貸款須有明確的用途及資金使用計(jì)劃，投資前景預(yù)測(cè)；五、有本公司認(rèn)可的資產(chǎn)作為抵押或質(zhì)押； 或有足夠代償能力的法人、 其它經(jīng)濟(jì)組織或自然人作為保證人；六、本公司認(rèn)可的其它必要條件。第三節(jié)合同履約擔(dān)保條件合同履約擔(dān)保的對(duì)象為依法注冊(cè)經(jīng)營(yíng)的企業(yè)法人、法人聯(lián)合體及自然 人。受理?yè)?dān)保的條件包括：經(jīng)營(yíng)范圍符合國(guó)家法律，所申請(qǐng)的擔(dān)保事項(xiàng)符 合國(guó)家法律法規(guī)要求；

7、具備履約能力，能按要求提供反擔(dān)保措施。第四節(jié) 財(cái)產(chǎn)保全擔(dān)保條件財(cái)產(chǎn)保全擔(dān)保的對(duì)象為進(jìn)行民事、經(jīng)濟(jì)訴訟或仲裁的當(dāng)事人。受理?yè)?dān)保的條件包括：、財(cái)產(chǎn)保全申請(qǐng)人已向法院提出申請(qǐng);二、必須是給付之訴;三、有具體的訴訟請(qǐng)求和事實(shí)、理由;四、能提供本公司認(rèn)可的資產(chǎn)作為抵押或質(zhì)押;五、其它符合保全的條件。第五節(jié)公司擔(dān)保申請(qǐng)人應(yīng)提交資料屬本公司擔(dān)保對(duì)象并符合受理?xiàng)l件的申請(qǐng)人， 根據(jù)本公司要求申請(qǐng)領(lǐng) 取并填寫(xiě)委托擔(dān)保申請(qǐng)書(shū)和財(cái)產(chǎn)清單和企業(yè)基本情況表，對(duì) 所提供文本文件和相關(guān)資料，應(yīng)能隨時(shí)提供原件核對(duì)，保證其真實(shí)性。第六節(jié)個(gè)人擔(dān)保申請(qǐng)人應(yīng)提交資料屬本公司擔(dān)保對(duì)象并符合受理?xiàng)l件的個(gè)人， 根據(jù)本公司要求申請(qǐng)領(lǐng)取 并填寫(xiě)

8、個(gè)人委托擔(dān)保申請(qǐng)書(shū)和財(cái)產(chǎn)清單，按個(gè)人委托擔(dān)保應(yīng)提 交資料清單提供文本文件和相關(guān)資料，并能隨時(shí)提供原件核對(duì)，保證其 真實(shí)性。第七節(jié) 保函業(yè)務(wù)應(yīng)提交資料屬本公司擔(dān)保對(duì)象并符合受理?xiàng)l件的申請(qǐng)人， 根據(jù)本公司要求申請(qǐng)領(lǐng) 取并填寫(xiě)保函申請(qǐng)書(shū)，按申請(qǐng)開(kāi)立保函應(yīng)提交資料清單提供文本 文件和相關(guān)資料，并能隨時(shí)提供原件核對(duì)，保證其真實(shí)性。第八節(jié) 項(xiàng)目登記、接洽與受理本公司指定綜合員負(fù)責(zé)項(xiàng)目受理登記， 綜合員對(duì)上門(mén)申請(qǐng)擔(dān)保的申請(qǐng) 人予以接洽，設(shè)立擔(dān)保項(xiàng)目受理一覽進(jìn)行登記編號(hào)。各項(xiàng)目經(jīng)理 ( 含 公司各級(jí)負(fù)責(zé)人 ) 自行接洽的項(xiàng)目也應(yīng)到該綜合員處進(jìn)行登記編號(hào)。登記 完畢后，根據(jù)業(yè)務(wù)種類(lèi)、 所處地域、業(yè)務(wù)來(lái)源渠道等對(duì)

9、應(yīng)關(guān)系安排項(xiàng)目經(jīng) 理為接洽人。項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)認(rèn)真解答申請(qǐng)人疑問(wèn)，認(rèn)真審閱申請(qǐng)人提供的各項(xiàng)資料， 對(duì)項(xiàng)目資料和受理?xiàng)l件等進(jìn)行受理審查，在 3 個(gè)工作日內(nèi)決定是否受理， 對(duì)基本符合擔(dān)保條件的項(xiàng)目， 簽署同意受理意見(jiàn)， 報(bào)告業(yè)務(wù)部經(jīng)理。 業(yè)務(wù) 部經(jīng)理同意受理的項(xiàng)目，要指定項(xiàng)目 A角和B角。第二章 項(xiàng)目調(diào)查項(xiàng)目調(diào)查是項(xiàng)目經(jīng)理對(duì)擔(dān)保申請(qǐng)人的資信狀況、融資用途的合理性、 還款來(lái)源的可靠性， 以及反擔(dān)保措施的可控性等方面的情況進(jìn)行調(diào)查， 根 據(jù)已掌握的信息資料進(jìn)行分析評(píng)估，出具項(xiàng)目調(diào)查評(píng)價(jià)報(bào)告書(shū)，對(duì)項(xiàng) 目是否可行發(fā)表自己的意見(jiàn)，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。第一節(jié) 項(xiàng)目調(diào)查人的職責(zé)項(xiàng)目調(diào)查實(shí)行雙人落實(shí)制度。 即對(duì)每一個(gè)項(xiàng)

10、目進(jìn)行調(diào)查必須在部門(mén)經(jīng)理的統(tǒng)一安排下，至少由項(xiàng)目經(jīng)理A角、項(xiàng)目經(jīng)理B角2人共同完成。各 自的職責(zé)是：一、項(xiàng)目經(jīng)理A角的職責(zé):一）負(fù)責(zé)與擔(dān)保申請(qǐng)人的聯(lián)絡(luò)、溝通，要求客戶(hù)配合工作； 二）約定時(shí)間，組織與協(xié)調(diào)對(duì)項(xiàng)目的調(diào)查；三）對(duì)提交資料的真實(shí)性負(fù)責(zé)；四）完成項(xiàng)目調(diào)查， 出具項(xiàng)目調(diào)查評(píng)價(jià)報(bào)告書(shū)，發(fā)表獨(dú)立結(jié)論。二、項(xiàng)目經(jīng)理B角的職責(zé):（一）配合A角工作，一起對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行實(shí)地調(diào)查;二）對(duì)提交資料的真實(shí)性負(fù)責(zé)； 三）獨(dú)立發(fā)表調(diào)查評(píng)價(jià)意見(jiàn)。三、部門(mén)經(jīng)理的職責(zé):一）根據(jù)擔(dān)保項(xiàng)目的難易程度，合理選配項(xiàng)目經(jīng)理A、 B 角；二）督促項(xiàng)目經(jīng)理及時(shí)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)查評(píng)價(jià)；三）審查項(xiàng)目經(jīng)理提交的 項(xiàng)目調(diào)查評(píng)估報(bào)告書(shū)及相關(guān)資料的真

11、實(shí)性、完整性，并對(duì)整體質(zhì)量負(fù)責(zé)。第二節(jié) 撰寫(xiě)項(xiàng)目調(diào)查評(píng)價(jià)報(bào)告書(shū)企業(yè)類(lèi)項(xiàng)目調(diào)查的內(nèi)容包括申請(qǐng)人非財(cái)務(wù)因素、 財(cái)務(wù)因素、現(xiàn)金流量第一還款來(lái)源） ，以及作為信用支持的反擔(dān)保措施等四個(gè)方面。對(duì)個(gè)人類(lèi)項(xiàng)目申請(qǐng)人的調(diào)查主要是非財(cái)務(wù)因素的調(diào)查。、企業(yè)類(lèi)項(xiàng)目一） 申請(qǐng)人非財(cái)務(wù)因素調(diào)查內(nèi)容包括: 申請(qǐng)人基本情況、申請(qǐng)人所處行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)和申請(qǐng)人的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)等 3部分，共 16 節(jié)點(diǎn)。1. 申請(qǐng)人的基本情況有 8個(gè)節(jié)點(diǎn)：在取得申請(qǐng)人的機(jī)構(gòu)代碼號(hào)、 營(yíng)業(yè) 執(zhí)照號(hào)、申請(qǐng)人成立時(shí)間、 貸款卡號(hào)、注冊(cè)資本、實(shí)收資本、 法定代表人、 注冊(cè)地址和辦公地址等證明材料后， 就該部分 8 個(gè)節(jié)點(diǎn)：股權(quán)結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng) 范圍、治理結(jié)構(gòu)、管理層評(píng)

12、價(jià)、員工素質(zhì)評(píng)價(jià)、企業(yè)發(fā)展歷史概況、銀行 對(duì)申請(qǐng)人的授信情況和重大事項(xiàng)披露等進(jìn)行調(diào)查。2. 申請(qǐng)人所處行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)， 調(diào)查內(nèi)容包括 4個(gè)節(jié)點(diǎn)：成本結(jié)構(gòu)、行業(yè)成熟度、行業(yè)周轉(zhuǎn)期、申請(qǐng)人的盈利能力、依賴(lài)性、替代產(chǎn)品和監(jiān)管等。3.申請(qǐng)人的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，調(diào)查內(nèi)容包括 4 個(gè)節(jié)點(diǎn)：申請(qǐng)人經(jīng)營(yíng)總體特征、 申請(qǐng)人的公司發(fā)展戰(zhàn)略和進(jìn)展情況、 申請(qǐng)人的公司競(jìng)爭(zhēng)策略以及多元化投 資。二）申請(qǐng)人財(cái)務(wù)因素調(diào)查內(nèi)容包括 4個(gè)節(jié)點(diǎn)：財(cái)務(wù)報(bào)表質(zhì)量、 近兩年年報(bào)及近期報(bào)表的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)以及明細(xì)情況。三）在獲得申請(qǐng)人財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上，通過(guò)分析申請(qǐng)人現(xiàn)金流量，對(duì)申請(qǐng)人的第一還款來(lái)源進(jìn)行調(diào)查確認(rèn)。四）對(duì)申請(qǐng)人提供的反擔(dān)保措施進(jìn)行調(diào)查， 逐項(xiàng)

13、核實(shí)價(jià)值或權(quán)益是否足值， 根據(jù)掌握的資料， 對(duì)萬(wàn)一發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)后風(fēng)險(xiǎn)是否可控、 本公司的利 益是否會(huì)受到損失進(jìn)行評(píng)價(jià)。 對(duì)反擔(dān)保的保證單位調(diào)查包括擔(dān)保人的財(cái)務(wù) 狀況和非財(cái)務(wù)狀況的了解，以判斷保證單位的履約能力和償債能力。所有的調(diào)查內(nèi)容結(jié)果將逐一列舉在 項(xiàng)目調(diào)查評(píng)價(jià)報(bào)告書(shū) 里，根據(jù) 公司的關(guān)于項(xiàng)目調(diào)查評(píng)價(jià)報(bào)告書(shū)調(diào)整的指引說(shuō)明 進(jìn)行分析論證， 可以 形成完整的項(xiàng)目調(diào)查評(píng)價(jià)報(bào)告書(shū)。二、個(gè)人類(lèi)項(xiàng)目一）業(yè)主支付保函的項(xiàng)目調(diào)查采用企業(yè)類(lèi)項(xiàng)目調(diào)查格式。二）個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款很多是所經(jīng)營(yíng)的企業(yè)財(cái)務(wù)制度缺失而采用個(gè)人申請(qǐng)，所以對(duì)個(gè)人類(lèi)擔(dān)保申請(qǐng)人項(xiàng)目的調(diào)查主要是非財(cái)務(wù)因素調(diào)查， 分析 其所經(jīng)營(yíng)企業(yè)的狀況；對(duì)個(gè)人消費(fèi)類(lèi)貸款

14、擔(dān)保， 由于抗風(fēng)險(xiǎn)能力相對(duì)不足， 對(duì)其擔(dān)保的范圍以基本覆蓋抵押物的評(píng)估價(jià)值為限， 在調(diào)查中可以不過(guò)多 考慮經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)收入，個(gè)人類(lèi)擔(dān)保項(xiàng)目調(diào)查報(bào)告具體分為 3方面 10個(gè)節(jié)點(diǎn)：1. 法律主體擔(dān)保資格的調(diào)查 ;2. 經(jīng)濟(jì)來(lái)源調(diào)查 ;3. 社會(huì)交往調(diào)查。三、保函類(lèi)項(xiàng)目保函類(lèi)項(xiàng)目調(diào)查主要以非財(cái)務(wù)因素為主、財(cái)務(wù)因素為輔的調(diào)查辦法。一） 申請(qǐng)人非財(cái)務(wù)因素調(diào)查內(nèi)容包括： 申請(qǐng)人基本情況、 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析和招標(biāo)形式分析 3 部分，共 11 節(jié)點(diǎn)。1. 申請(qǐng)人的基本情況有 8個(gè)節(jié)點(diǎn)：在取得申請(qǐng)人的機(jī)構(gòu)代碼號(hào)、 營(yíng)業(yè) 執(zhí)照號(hào)、申請(qǐng)人成立時(shí)間、 貸款卡號(hào)、注冊(cè)資本、實(shí)收資本、 法定代表人、 注冊(cè)地址和辦公地址等證明材料

15、后， 就該部分 8 個(gè)節(jié)點(diǎn)：股權(quán)結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng) 范圍、公司資質(zhì)情況、管理層評(píng)價(jià)、員工素質(zhì)評(píng)價(jià)、企業(yè)發(fā)展歷史概況、 銀行對(duì)申請(qǐng)人的授信情況和重大事項(xiàng)披露等進(jìn)行調(diào)查。2. 申請(qǐng)人的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)， 調(diào)查內(nèi)容包括 2 個(gè)節(jié)點(diǎn)：上年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和今 年中標(biāo)項(xiàng)目和施工進(jìn)度情況。3. 招標(biāo)形式評(píng)價(jià)。目前主要是最低價(jià)中標(biāo)評(píng)標(biāo)辦法。二）申請(qǐng)人財(cái)務(wù)因素調(diào)查內(nèi)容包括 2 個(gè)節(jié)點(diǎn)：財(cái)務(wù)報(bào)表質(zhì)量以及通過(guò)報(bào)表分析長(zhǎng)期資產(chǎn)適合率、盈利現(xiàn)金比率、管理費(fèi)用 / 營(yíng)業(yè)收入比率和 固定資產(chǎn)成新率。三）對(duì)申請(qǐng)人提供的反擔(dān)保措施進(jìn)行調(diào)查， 主要是申請(qǐng)人繳交的保證金比例、反擔(dān)保保證人以及可以提供的抵質(zhì)押物。項(xiàng)目經(jīng)理在與申請(qǐng)人進(jìn)行溝通過(guò)程中，確定反

16、擔(dān)保措施與擔(dān)保費(fèi)率，與申請(qǐng)人達(dá)成合作的意向。第三章?lián)ｍ?xiàng)目的審核本公司擔(dān)保項(xiàng)目實(shí)行初審、 復(fù)審、評(píng)議和評(píng)審四級(jí)審核制度。 各級(jí)審 批人員必須在 擔(dān)保項(xiàng)目審批表 中簽署明確意見(jiàn)， 如未簽署明確意見(jiàn)而 又在擔(dān)保項(xiàng)目審批表中簽名的，一律視同為同意。凡報(bào)項(xiàng)目評(píng)審會(huì)的 擔(dān)保項(xiàng)目，本公司總經(jīng)理必須簽署同意擔(dān)保的明確意見(jiàn)。第一節(jié) 擔(dān)保項(xiàng)目的初審擔(dān)保項(xiàng)目初審由各擔(dān)保業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)。 項(xiàng)目經(jīng)理撰寫(xiě) 項(xiàng)目調(diào)查評(píng)價(jià)報(bào) 告書(shū)（詳見(jiàn)本辦法第二部分第二章第二節(jié)）提出初審意見(jiàn)。經(jīng)業(yè)務(wù)部負(fù) 責(zé)人同意擔(dān)保的項(xiàng)目， 項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)將初審后的項(xiàng)目相關(guān)資料送交給風(fēng)險(xiǎn)管 理部進(jìn)行復(fù)審。第二節(jié) 擔(dān)保項(xiàng)目的復(fù)審擔(dān)保項(xiàng)目的復(fù)審是指風(fēng)險(xiǎn)管理部風(fēng)險(xiǎn)控制

17、專(zhuān)員和風(fēng)險(xiǎn)管理部經(jīng)理對(duì) 項(xiàng)目資料的完整性、 數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、 反擔(dān)保措施的可靠性、 還款計(jì)劃的穩(wěn) 定性、調(diào)查結(jié)論的合理性進(jìn)行審核，并給出相應(yīng)的復(fù)審意見(jiàn)。風(fēng)險(xiǎn)管理部風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)員按照項(xiàng)目要件清單對(duì)報(bào)送項(xiàng)目的資料逐項(xiàng)加以核對(duì)，如資料不齊或需要修改報(bào)告內(nèi)容，退回或要求業(yè)務(wù)部補(bǔ)充資料。擔(dān)保項(xiàng)目復(fù)審由部門(mén)經(jīng)理指定項(xiàng)目審核人員進(jìn)行，項(xiàng)目審核人員在項(xiàng)目審核報(bào)告書(shū)上出具審核意見(jiàn)。風(fēng)險(xiǎn)管理部經(jīng)理收到審核人員完成 的項(xiàng)目審核報(bào)告書(shū)后，在擔(dān)保項(xiàng)目審批表上出具復(fù)審意見(jiàn)。第三節(jié)公司評(píng)議委員會(huì)評(píng)議由業(yè)務(wù)部和風(fēng)險(xiǎn)管理部完成初審及復(fù)審的項(xiàng)目，交由公司評(píng)議委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“評(píng)議會(huì)”）評(píng)議決定。評(píng)議會(huì)的主要成員包括本公司領(lǐng)導(dǎo)班 子、風(fēng)險(xiǎn)

18、管理部經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)管理部風(fēng)險(xiǎn)控制專(zhuān)員和根據(jù)項(xiàng)目評(píng)議需要外部 聘請(qǐng)的專(zhuān)家。風(fēng)險(xiǎn)管理部為評(píng)議會(huì)的日常工作機(jī)構(gòu)。參加評(píng)議會(huì)評(píng)議會(huì)成員具評(píng)議會(huì)復(fù)審意見(jiàn)和表決結(jié)果應(yīng)在會(huì)議后整理成會(huì)議紀(jì)要, 的人員不得泄露具體的評(píng)議情況，包括但不限于表決情況、 體意見(jiàn)等，該紀(jì)要經(jīng)整理后由領(lǐng)導(dǎo)層簽字確認(rèn)。第四節(jié)評(píng)審委員會(huì)評(píng)審超過(guò)董事會(huì)授權(quán)的擔(dān)保項(xiàng)目，需報(bào)經(jīng)董事會(huì)評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)。評(píng)審由公司董事會(huì)設(shè)立的擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“評(píng)審會(huì)”）負(fù)責(zé)。根據(jù)公司 規(guī)定，目前評(píng)審會(huì)成員由全體董事組成。經(jīng)評(píng)議會(huì)同意擔(dān)保的項(xiàng)目，由風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)將申請(qǐng)人資料及本公司 評(píng)議資料，按照評(píng)審委員會(huì)的人數(shù)每人一份。 評(píng)審會(huì)的程序、內(nèi)容和方法 與評(píng)議會(huì)基本相

19、同。評(píng)委閱讀項(xiàng)目資料后，在評(píng)審會(huì)上發(fā)表意見(jiàn)，并最終 投票表決對(duì)評(píng)審項(xiàng)目的評(píng)審意見(jiàn)。 評(píng)審會(huì)對(duì)通過(guò)的項(xiàng)目形成會(huì)議決議， 交 由評(píng)審會(huì)委員簽字后，作為對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行擔(dān)保的依據(jù)形成批文，下發(fā)執(zhí)行。第五節(jié) 出具擔(dān)保承諾函經(jīng)本公司同意擔(dān)保的項(xiàng)目，由風(fēng)險(xiǎn)管理部整理評(píng)議 / 評(píng)審會(huì)決議，由 業(yè)務(wù)部向銀行出具 擔(dān)保承諾函 。對(duì)在上述四級(jí)評(píng)審環(huán)節(jié)中被否決的項(xiàng) 目，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)及時(shí)以書(shū)面或口頭形式通知客戶(hù)。經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)班子、 評(píng)議會(huì)或評(píng)審?fù)忾_(kāi)立保函的項(xiàng)目， 由風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)整 理決議， 由業(yè)務(wù)部向申請(qǐng)人出具各類(lèi)保函， 并由申請(qǐng)人簽收保函。 對(duì)在上 述四級(jí)評(píng)審環(huán)節(jié)中被否決的項(xiàng)目， 項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)及時(shí)以書(shū)面或口頭形式通知 客戶(hù)。第四

20、章 反擔(dān)保措施直開(kāi)保函類(lèi)項(xiàng)目通過(guò)后，本公司在收取保證金后開(kāi)始辦理反擔(dān)保措 施。融資類(lèi)項(xiàng)目在與銀行建立保證關(guān)系后，本公司開(kāi)始辦理反擔(dān)保措施。凡本公司擔(dān)保的企事業(yè)單位 ( 經(jīng)董事會(huì)研究同意的特殊客戶(hù)和國(guó)有企業(yè)除 外) ，其法定代表人和實(shí)際控制人必須向本公司提供個(gè)人無(wú)限責(zé)任反擔(dān)保， 簽署反擔(dān)保保證書(shū)時(shí)， 須經(jīng)本人配偶簽署同意意見(jiàn)； 同時(shí)提供其個(gè)人主要 財(cái)產(chǎn)清單等資料。根據(jù)中華人民共和國(guó)擔(dān)保法 的相關(guān)規(guī)定， 本公司采用的反擔(dān)保措 施形式有：保證、抵押和質(zhì)押。第一節(jié) 保證保證是指保證人和本公司約定， 當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)， 保證人按照 約定履行債務(wù)或承擔(dān)責(zé)任的行為。 申請(qǐng)人申請(qǐng)辦理保證類(lèi)擔(dān)保業(yè)務(wù)時(shí)， 提

21、供符合本公司要求的保證人。 本公司只接受不可撤消連帶責(zé)任保證， 保 證人須向本公司書(shū)面承諾承擔(dān)不可撤消連帶保證責(zé)任。保證人為企事業(yè)單位時(shí)， 須同時(shí)滿(mǎn)足以下條件： 一是經(jīng)工商行政管理部門(mén)核準(zhǔn)注冊(cè)，并按規(guī)定辦理納稅登記和年檢手續(xù)；二是生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常, 具備代償債務(wù)能力；三是無(wú)重大債權(quán)債務(wù)糾紛。保證人須提交資料參照本公司“企業(yè)應(yīng)提交資料清單”的“公司概況”況、“基本資料”和“財(cái)務(wù)資料”要求，以及本公司要求的其它資料。保證擔(dān)保調(diào)查的主要內(nèi)容為保證人資格的合法性，保證人的信用狀 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況和代償債務(wù)能力等；調(diào)查完成后要形成反擔(dān)保調(diào)查的意 見(jiàn)。本公司適用中華人民共和國(guó)擔(dān)保法規(guī)定保證合同應(yīng)包括內(nèi)容。本 公司

22、明確指出：保證擔(dān)保的范圍應(yīng)包括債權(quán)本金、利息、罰息、違約金、 損害賠償金及實(shí)現(xiàn)債權(quán)的全部費(fèi)用；保證期間為貸款期限屆滿(mǎn)后兩年止。本公司適用中華人民共和國(guó)擔(dān)保法規(guī)定保證責(zé)任應(yīng)包括內(nèi)容。個(gè) 人無(wú)限責(zé)任擔(dān)保的保證人必須是具有完全民事行為能力和權(quán)力能力的自 然人，如果該自然人屬于已婚人士，要求其配偶在保證合同上簽署同意意 見(jiàn)，該保證合同可要求經(jīng)公證或律師見(jiàn)證。第二節(jié)抵押抵押是指抵押人在不轉(zhuǎn)移對(duì)特定財(cái)產(chǎn)占有的情況下， 以該財(cái)產(chǎn)作為本 公司或有債權(quán)的擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，本公司可依照有關(guān)法律以 該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣(mài)、變賣(mài)該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。本公司適用中華人民共和國(guó)擔(dān)保法中對(duì)抵押和抵押物的規(guī)定。抵 押

23、人必須依法享有對(duì)抵押物的所有權(quán)或處分權(quán)， 并向本公司明確表示愿以 該抵押物為債務(wù)人提供擔(dān)保。抵押人須提供有關(guān)抵押物權(quán)屬、抵押物清單、 保險(xiǎn)憑證、租賃情況等證明或相關(guān)文件。本公司適用 中華人民共和國(guó)擔(dān)保法 規(guī)定抵押合同應(yīng)包括內(nèi)容。 本 公司明確規(guī)定：抵押擔(dān)保的范圍應(yīng)包括債權(quán)本金、利息、罰息、違約金、 損害賠償金及實(shí)現(xiàn)債權(quán)的全部費(fèi)用。抵押物登記根據(jù) 中華人民共和國(guó)擔(dān)保法 的相關(guān)規(guī)定。 只有辦理抵 押登記手續(xù)， 抵押合同有效， 享有的抵押權(quán)才成立。 抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)需符合中華人民共和國(guó)擔(dān)保法的相關(guān)規(guī)定。本公司可根據(jù)銀行文本需要辦理最高額抵押。辦理最高額抵押業(yè)務(wù) 時(shí)，業(yè)務(wù)部門(mén)要嚴(yán)格控制抵押起止時(shí)間和最高余

24、額。第三節(jié) 質(zhì)押質(zhì)押是指出質(zhì)人將動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利憑證移交本公司占有或依法登記， 作為 本公司或有債權(quán)的擔(dān)保， 當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)， 本公司依照有關(guān)法律以 該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣(mài)、變賣(mài)該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償?？梢栽O(shè)定質(zhì)押的范圍應(yīng)根據(jù)中華人民共和國(guó)擔(dān)保法的相關(guān)規(guī)定。出質(zhì)人應(yīng)提供質(zhì)物權(quán)屬證明、質(zhì)物清單等有效證明文件。業(yè)務(wù)部門(mén)必須對(duì)質(zhì)物的真實(shí)性、完整性、合法性和有效性進(jìn)行調(diào)查， 并報(bào)經(jīng)管理部門(mén)審查。調(diào)查和審查的程序和內(nèi)容同本章對(duì)抵押擔(dān)保的要 求。質(zhì)押擔(dān)保必須簽訂書(shū)面質(zhì)押合同， 質(zhì)押合同應(yīng)包括內(nèi)容根據(jù) 中華人 民共和國(guó)擔(dān)保法的相關(guān)規(guī)定。第四節(jié) 辦理反擔(dān)保手續(xù)在擔(dān)保項(xiàng)目逐級(jí)評(píng)審并按審批權(quán)限正式批準(zhǔn)、 銀行已經(jīng)同意

25、公司的擔(dān) 保資格和客戶(hù)的借款要求， 由業(yè)務(wù)部項(xiàng)目經(jīng)理 A 角通知申請(qǐng)擔(dān)保的企業(yè)辦 理反擔(dān)保手續(xù)。第五節(jié)簽署保證合同協(xié)調(diào)融資銀行關(guān)系，爭(zhēng)取貸款盡快到位。在與銀行確定保證關(guān)系前, 填制保證合同申請(qǐng)表，保證合同申請(qǐng)表須經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理、業(yè)務(wù)部經(jīng) 理、風(fēng)險(xiǎn)管理部經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理、畐y總經(jīng)理和總經(jīng)理逐級(jí)簽字同意后, 方可與銀行正式簽訂保證合同。簽訂保證合同和辦理相關(guān)反擔(dān)保措施后，擔(dān)保項(xiàng)目資料應(yīng)及時(shí)整 理，移交風(fēng)險(xiǎn)管理部，由風(fēng)險(xiǎn)管理部綜合管理員負(fù)責(zé)項(xiàng)目資料的日常管理。將重要權(quán)利憑證等移交綜合管理部門(mén)，由綜合管理部綜合管理員負(fù)責(zé)權(quán)利 憑證等的日常管理。第五章 建立項(xiàng)目檔案每筆擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生后，經(jīng)辦的項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)在第一

26、時(shí)間里將項(xiàng)目資料整 理，按本公司業(yè)務(wù)管理要求及時(shí)歸檔，并移交給風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)。詳細(xì)操作 見(jiàn)擔(dān)保業(yè)務(wù)檔案管理辦法。第三部分保后管理第一章?lián)I(yè)務(wù)保后監(jiān)管第一節(jié)保后監(jiān)管總則保后監(jiān)管是指通過(guò)監(jiān)控?fù)?dān)保項(xiàng)目的現(xiàn)狀及變化趨勢(shì)，包括企業(yè)資信狀 況、資金流向、經(jīng)營(yíng)管理、產(chǎn)銷(xiāo)情況、項(xiàng)目進(jìn)度、競(jìng)爭(zhēng)能力、財(cái)務(wù)記錄、履行合同、改組改制等可能影響擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的因素進(jìn)行保后跟蹤、調(diào)查和監(jiān)并在必控，分析還款能力和還款意愿，重新評(píng)估擔(dān)保項(xiàng)目是否存在風(fēng)險(xiǎn), 要時(shí)對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題采取積極補(bǔ)救措施，避免過(guò)多的風(fēng)險(xiǎn)。保后監(jiān)管主要任務(wù)是盡早發(fā)現(xiàn)、 評(píng)估問(wèn)題以減少可能的損失。保后監(jiān)管不僅可以盡早發(fā)現(xiàn)和解決潛在的問(wèn)題，還可以帶來(lái)新的業(yè)務(wù)合作機(jī)

27、會(huì)， 即在與借款人的經(jīng)常性接觸中， 能夠看到附加的借款潛力及提供服務(wù)的機(jī) 會(huì)可能。保后監(jiān)管流程包括不同的部門(mén)： 業(yè)務(wù)部門(mén)和風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)以及公司領(lǐng) 導(dǎo)；每一個(gè)部門(mén)都在公司保后監(jiān)管體系中發(fā)揮不可或缺的作用。 保后監(jiān)管 對(duì)象包括公司提供擔(dān)保的客戶(hù)信貸額度， 也包括客戶(hù)的貸款組合情況。 保 后監(jiān)管的方式包括業(yè)務(wù)部各項(xiàng)目經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)管理部保后監(jiān)管人員對(duì)擔(dān)保 項(xiàng)目的常規(guī)檢查和專(zhuān)項(xiàng)檢查。第二節(jié) 保后監(jiān)管的項(xiàng)目企業(yè)評(píng)估擔(dān)保項(xiàng)目發(fā)生后， 項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)對(duì)項(xiàng)目企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)再次確認(rèn)。 公司 對(duì)項(xiàng)目企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)共分 5類(lèi)8級(jí)，具體為：正常 1級(jí)、正常 2級(jí)；關(guān)注 1 級(jí)、關(guān)注 2 級(jí)；次級(jí) 1 級(jí)、次級(jí) 2 級(jí)；可疑和

28、損失。根據(jù)對(duì)項(xiàng)目企業(yè) 的評(píng)估結(jié)果， 相應(yīng)按比例計(jì)提專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。 專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的計(jì)提采 用“只升不降”原則。經(jīng)專(zhuān)項(xiàng)檢查、評(píng)審認(rèn)定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)下降時(shí)，按等級(jí)追是：加專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金， 減少或消除風(fēng)險(xiǎn)后， 該準(zhǔn)備金比例不下降， 直至擔(dān)保 項(xiàng)目完成。 根據(jù)國(guó)家相關(guān)規(guī)定， 目前本公司的做法是： 按當(dāng)年確認(rèn)的擔(dān)保 費(fèi)收入的 50%計(jì)提未到期責(zé)任準(zhǔn)備金， 按當(dāng)年在保余額的 1%計(jì)提擔(dān)保賠償準(zhǔn)備。公司根據(jù)這些信息對(duì)申請(qǐng)人采取不同的保后監(jiān)管措施。第三節(jié) 保后監(jiān)管的預(yù)警信號(hào)保后監(jiān)管流程應(yīng)注重關(guān)注客戶(hù)的經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)狀況的變化以及對(duì)還款能 力的影響，并對(duì)以下保后監(jiān)管中出現(xiàn)的預(yù)警信號(hào)加以注意。、財(cái)務(wù)早期預(yù)警信號(hào)；二、非財(cái)務(wù)

29、因素早期預(yù)警信號(hào);三、銀行內(nèi)部信息;四、其它預(yù)警信號(hào)。第四節(jié)保后監(jiān)管的常規(guī)檢查常規(guī)檢查是對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生后全過(guò)程的日常檢查。常規(guī)檢查的工作程序:、確定保后監(jiān)管責(zé)任人。經(jīng)辦該筆擔(dān)保業(yè)務(wù)的項(xiàng)目經(jīng)理為保后監(jiān)管責(zé)任人，負(fù)責(zé)進(jìn)行保后監(jiān)管工作;二、約見(jiàn)、走訪(fǎng)客戶(hù)，上門(mén)檢查。項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)嚴(yán)格實(shí)施檢查制度，填 寫(xiě)擔(dān)保項(xiàng)目保后檢查報(bào)告；三、相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。項(xiàng)目經(jīng)理和業(yè)務(wù)部經(jīng)理應(yīng)根據(jù)檢查中出現(xiàn) 的問(wèn)題，及時(shí)采取防范和補(bǔ)救措施，對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)隱患應(yīng)在 擔(dān)保項(xiàng)目保后 檢查報(bào)告中明確表述，并申請(qǐng)開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)檢查;四、保后檢查情況的反饋;五、保后檢查注意事項(xiàng)。項(xiàng)目經(jīng)理進(jìn)行保后檢查前，應(yīng)查看評(píng)議會(huì)決 議（任何對(duì)決議內(nèi)容進(jìn)行補(bǔ)充、修

30、改的文件，均視為原決議不可分割的部份），檢查中應(yīng)注意操作流程和反擔(dān)保措施是否嚴(yán)格按決議要求執(zhí)行，尤 其是涉及分步驟、跨行、附設(shè)條款、定向支付、提前還貸的項(xiàng)目，在檢查 時(shí)要詳細(xì)查詢(xún)和對(duì)照。六、保后檢查總結(jié)。第五節(jié)保后監(jiān)管的專(zhuān)項(xiàng)檢查專(zhuān)項(xiàng)檢查是指在常規(guī)檢查中發(fā)現(xiàn)擔(dān)保項(xiàng)目出現(xiàn)較大風(fēng)險(xiǎn)特征、確認(rèn)有必要對(duì)客戶(hù)做連續(xù)跟蹤監(jiān)管調(diào)查， 經(jīng)公司總經(jīng)理批示同意， 立項(xiàng)為專(zhuān)項(xiàng)檢 查。第六節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理部監(jiān)管人員風(fēng)險(xiǎn)管理部是保后檢查工作的主管部門(mén)，負(fù)責(zé)該工作的管理、監(jiān)督、 檢查、指導(dǎo)和考核，并進(jìn)行匯總分析。在業(yè)務(wù)部項(xiàng)目經(jīng)理常規(guī)檢查中，風(fēng) 險(xiǎn)管理部監(jiān)管人員在時(shí)間允許的情況下，應(yīng)參與現(xiàn)場(chǎng)走訪(fǎng)以增強(qiáng)監(jiān)管力 度，協(xié)助業(yè)務(wù)部門(mén)檢查

31、客戶(hù)帳帳、 帳實(shí)是否相符， 反擔(dān)保措施及評(píng)審會(huì)決 議等是否逐一落實(shí)。風(fēng)險(xiǎn)管理部監(jiān)管人應(yīng)對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)部反饋的資料和報(bào)告認(rèn)真作出定性 和定量分析，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患，會(huì)同項(xiàng)目經(jīng)理取得第一手資料并調(diào)查落實(shí)， 提出整改措施上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理部經(jīng)理，匯總上報(bào)公司總經(jīng)理。第二章 風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)和管理第一節(jié) 擔(dān)保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)評(píng)級(jí)本公司參照金融系統(tǒng)的分類(lèi)方法，采用以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的五級(jí)分類(lèi)法， 并通過(guò)量化法將五級(jí)分類(lèi)細(xì)分為：正常（ 1 級(jí)和 2 級(jí)）、關(guān)注（ 1 級(jí)和 2級(jí)）、次級(jí)（ 1級(jí)和 2 級(jí)）、可疑和損失八類(lèi)，后三類(lèi)合稱(chēng)為不良擔(dān)保。根據(jù)金融系統(tǒng)的定義，五級(jí)分類(lèi)的定義分別為：、正常：被擔(dān)保人能夠履行合同， 沒(méi)有充分的理由懷疑貸

32、款本息不能按時(shí)足額償還；二、關(guān)注：盡管被擔(dān)保人有能力償還貸款本息， 但存在一些其它影響 還款的不利因素， 如果這些因素繼續(xù)存在， 可能對(duì)被擔(dān)保人的還款能力產(chǎn) 生影響，應(yīng)當(dāng)引起注意；三、次級(jí)：被擔(dān)保人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題， 完全依靠其正常收入 無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行反擔(dān)保物也可能造成一定損失;四、可疑：被擔(dān)保人無(wú)法足額償還貸款本息， 貸款銀行多次催收也無(wú) 濟(jì)于事，可能要出現(xiàn)代償。經(jīng)預(yù)測(cè)即使執(zhí)行反擔(dān)保物也會(huì)造成較大損失;五、損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息 仍無(wú)法收回或只能收回極少部分。第二節(jié)專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備金的計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)分類(lèi)的結(jié)果，按風(fēng)險(xiǎn)程度加權(quán)匯總，就得出公司在擔(dān)保

33、金額上的 風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值。風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值和實(shí)際擔(dān)保額度的差額，就是我們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)量化的結(jié)果, 風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有實(shí)際發(fā)生，但已經(jīng)客觀(guān)存在。根據(jù)審慎會(huì)計(jì)原則，我們應(yīng)該針對(duì) 每筆擔(dān)保計(jì)提專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，以彌補(bǔ)和抵御已經(jīng)識(shí)別的信用風(fēng)險(xiǎn)。 對(duì)已 經(jīng)認(rèn)定損失的，就是100%計(jì)提。計(jì)提比例的依據(jù)是各類(lèi)資產(chǎn)損失的概率。 一般通過(guò)對(duì)歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行估 計(jì)獲得。相對(duì)來(lái)說(shuō)，如果分類(lèi)的結(jié)果呈系統(tǒng)性的高估傾向， 則實(shí)際損失的 概率會(huì)增加，因此計(jì)提比例也要提高。根據(jù)公司的分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)，提取專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金比例是:分類(lèi)專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金比例（%正常1級(jí)0正常2級(jí)5關(guān)注1級(jí)15關(guān)注2級(jí)20次級(jí)1級(jí)25次級(jí)2級(jí)50可疑100損失100擔(dān)保業(yè)務(wù)的專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備金的計(jì)提和管

34、理：根據(jù)國(guó)家相關(guān)規(guī)定， 本公司按當(dāng)年確認(rèn)的擔(dān)保費(fèi)收入的 50%計(jì)提未到期責(zé)任準(zhǔn)備金， 并按不低于當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額 1的比例提取擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金，以及按稅后利潤(rùn)的一定比例計(jì)提一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。第三節(jié) 擔(dān)保追償辦法本公司作為擔(dān)保人， 在主債務(wù)人不能履行債務(wù)時(shí)， 應(yīng)依約定或法律規(guī) 定承擔(dān)代償責(zé)任， 替主債務(wù)人向債權(quán)人在擔(dān)保責(zé)任范圍內(nèi)清償債務(wù)； 在向 債權(quán)人清償后即取得代位追償權(quán)，應(yīng)向主債務(wù)人進(jìn)行追償。本公司應(yīng)自向債權(quán)人承擔(dān)保證責(zé)任或賠償責(zé)任之日起 2 年內(nèi)向主債 務(wù)人行使追償權(quán)（即訴訟時(shí)效 2 年的期限內(nèi)）。本公司在承擔(dān)代償責(zé)任后， 對(duì)外應(yīng)及時(shí)通知主債務(wù)人或反擔(dān)保人， 按 照合同的約定， 保證本公司

35、追償權(quán)的行使； 主債務(wù)人或反擔(dān)保人在收到本 公司通知 30 日內(nèi)，償還本公司墊付的全部款項(xiàng)。公司采取“以職定人、 責(zé)隨人走”的原則。根據(jù)具體業(yè)務(wù)的調(diào)查、審批和管理，確定擔(dān)保資產(chǎn)質(zhì) 量責(zé)任人對(duì)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的清收和轉(zhuǎn)化應(yīng)承擔(dān)的直接責(zé)任和義務(wù)， 明確業(yè) 務(wù)部門(mén)和管理部門(mén)對(duì)所監(jiān)控的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)所應(yīng)承擔(dān)的連帶責(zé)任。 公司采 取“健全機(jī)制、層層落實(shí)”的原則。公司對(duì)形成的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)設(shè)立專(zhuān)項(xiàng) 小組，核定業(yè)務(wù)部門(mén)及管理部門(mén)應(yīng)達(dá)到的責(zé)任目標(biāo)， 經(jīng)逐層分解， 落實(shí)到 人，實(shí)行指標(biāo)考核。公司將采取“全面監(jiān)控、定期考核”的原則。隨著業(yè) 務(wù)的發(fā)展，逐步建立擔(dān)保資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)控制度，對(duì)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)建立臺(tái)帳， 實(shí)施適時(shí)監(jiān)控管理

36、，按月匯總、分析和按季考核，年終清算。公司采取“工效掛鉤、獎(jiǎng)優(yōu)罰劣”的原則。將資產(chǎn)質(zhì)量考核結(jié)果與責(zé)任人的經(jīng)濟(jì)利益直接掛鉤，以激發(fā)相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任感和進(jìn)取精神。擔(dān)保資產(chǎn)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)后 , 公司設(shè)立專(zhuān)項(xiàng)清收小組，由總經(jīng)理任組長(zhǎng)。分 管領(lǐng)導(dǎo)任副組長(zhǎng)，負(fù)責(zé)具體清理清收事務(wù)； 相關(guān)業(yè)務(wù)部經(jīng)理和經(jīng)辦責(zé)任人、 風(fēng)控部門(mén)經(jīng)理和經(jīng)辦責(zé)任人為主要成員。 組員分專(zhuān)職和兼職兩種， 業(yè)務(wù)部 經(jīng)辦責(zé)任人以及法務(wù)人員為專(zhuān)職組員， 業(yè)務(wù)部經(jīng)辦人員原則上根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn) 生的性質(zhì)由公司決定是否從事原崗位工作， 但主要精力應(yīng)放在清理清收工 作上；其它責(zé)任人為兼職組員， 不脫離原工作崗位， 但需參加清理清收工 作。無(wú)論專(zhuān)職兼職，都必須按公司

37、要求，采取各種方式方法，按時(shí)、按量 地完成清理清收任務(wù)。 在項(xiàng)目未完全清收之前， 相關(guān)責(zé)任人不得離職， 違 者公司將依法追究其責(zé)任。 專(zhuān)項(xiàng)小組職責(zé)： 負(fù)責(zé)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的清理、 清 收工作，協(xié)調(diào)、督導(dǎo)和檢查正常事務(wù)，研究、審查、制定和實(shí)施清理清收 計(jì)劃。依據(jù)不同的反擔(dān)保方式， 制定有針對(duì)性的、 具體的追償措施， 實(shí)現(xiàn)追 償權(quán)。設(shè)定反擔(dān)保保證人的， 應(yīng)依法向反擔(dān)保保證人追償， 反擔(dān)保保證人 拒絕清償?shù)模瑧?yīng)依法對(duì)主債務(wù)人、反擔(dān)保保證人提起訴訟，進(jìn)行追償。反擔(dān)保資產(chǎn)分為有價(jià)證券、房地產(chǎn)（手續(xù)完備）、房地產(chǎn)（手續(xù)不完 備）、動(dòng)產(chǎn)（手續(xù)完備）、動(dòng)產(chǎn)（手續(xù)不完備）、無(wú)形資產(chǎn)、股權(quán)、其它 資產(chǎn)。這些反擔(dān)保資產(chǎn)

38、均為反擔(dān)保權(quán)人設(shè)定了抵押或質(zhì)押。實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)時(shí)，應(yīng)按與抵押人達(dá)成的協(xié)議處分抵押物；如協(xié)議不成， 應(yīng)及時(shí)向人民法院提起訴訟。處分抵押物的方式主要為：、折價(jià)，即按照與抵押人事先約定的方法和價(jià)格， 將抵押物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移給擔(dān)保權(quán)人，以抵償債務(wù)；二、拍賣(mài)，即將抵押物交有關(guān)的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)或在人民法院的監(jiān)督下 進(jìn)行競(jìng)價(jià)出售;三、變賣(mài)，即由抵押雙方協(xié)商同意，將抵押物有償轉(zhuǎn)讓給第三人。實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)價(jià)款不足以返還代償權(quán)及其費(fèi)用的，不足部分債務(wù)人、反 擔(dān)保保證人仍應(yīng)繼續(xù)返還。實(shí)現(xiàn)質(zhì)押權(quán)時(shí)，應(yīng)與出質(zhì)人協(xié)議以質(zhì)物折價(jià)，也可以依法拍賣(mài)、變賣(mài) 質(zhì)物。處分質(zhì)押物的方式主要為:一、折價(jià)，是指出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人訂立合同，與質(zhì)權(quán)人依照質(zhì)物

39、的價(jià)格 取得質(zhì)物的所有權(quán);二、拍賣(mài)，是指按照法律規(guī)定的程序?qū)①|(zhì)物以公開(kāi)競(jìng)價(jià)的買(mǎi)賣(mài)方式,將質(zhì)物轉(zhuǎn)讓給最高應(yīng)價(jià)者;三、變賣(mài)，是指拍賣(mài)和協(xié)議折價(jià)以外的變現(xiàn)質(zhì)物的方法。實(shí)現(xiàn)質(zhì)押權(quán)價(jià)款不足以返還代償權(quán)及其費(fèi)用的，不足部分債務(wù)人、反 擔(dān)保保證人仍應(yīng)繼續(xù)返還。直接扣劃債務(wù)人依照約定預(yù)先繳交的履約保證金。債轉(zhuǎn)股，在一定條件下，將代償資金全部或部分轉(zhuǎn)成被擔(dān)保企業(yè)或資 本運(yùn)營(yíng)項(xiàng)目的股權(quán)并立即行使管理權(quán)。保函類(lèi)業(yè)務(wù)產(chǎn)生索賠事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)根據(jù)本公司的保函索賠方案進(jìn)行操 作。為避免本公司履行保證責(zé)任后不能實(shí)現(xiàn)求償權(quán)，本公司可以在出現(xiàn)一 定的法定事由時(shí)、在未清償保證債務(wù)前，即向主債務(wù)人就自己將要承擔(dān)的 保證責(zé)任向主債務(wù)人求償

40、。第三章 業(yè)務(wù)稽核業(yè)務(wù)稽核由稽核部負(fù)責(zé)完成。 公司稽核人員以獨(dú)立、 客觀(guān)、 公正的原 則對(duì)本公司的擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查。 稽核人員有保守職務(wù)上所稽得秘密的責(zé) 任，除呈報(bào)外， 不得泄漏或預(yù)先透露給被檢查單位及其它人。 稽核人員依 據(jù)本管理辦法及其它相應(yīng)的業(yè)務(wù)操作辦法對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)的質(zhì)量及合規(guī)性進(jìn) 行稽核；根據(jù)工作計(jì)劃和公司授權(quán)對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行常規(guī)稽核、專(zhuān)項(xiàng)稽核?；朔绞娇刹扇≠Y料調(diào)閱、現(xiàn)場(chǎng)稽核等。擔(dān)保業(yè)務(wù)常規(guī)稽核的內(nèi)容主要包括：一、評(píng)議會(huì) / 評(píng)審會(huì)意見(jiàn)的落實(shí)情況；二、審批權(quán)限；三、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)；四、各崗位職責(zé)是否分明；五、擔(dān)保業(yè)務(wù)手續(xù)辦理的程序與記錄：擔(dān)保業(yè)務(wù)的專(zhuān)項(xiàng)檢查根據(jù)情況需要和公司領(lǐng)導(dǎo)的安排進(jìn)行?；巳藛T就稽核的情況應(yīng)實(shí)事求是地起草稽核報(bào)告， 報(bào)告的主要內(nèi)容 應(yīng)包括：稽核的工作情況、擔(dān)保項(xiàng)目的內(nèi)容簡(jiǎn)介（包括原狀和現(xiàn)狀）、對(duì) 稽核事項(xiàng)的評(píng)價(jià)和結(jié)論、 內(nèi)部控制的薄弱環(huán)節(jié)及原因、 預(yù)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)、 稽核 中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題、對(duì)問(wèn)題的處理意見(jiàn)和整改建議等?；藞?bào)告初稿應(yīng)向被