C16076再融資法律法規(guī)體系及審核要點解讀100分

1、一、單項選擇題 1. 上市公司非公開發(fā)行股份購買資產(chǎn)同時募集的部分配套資金，所配套資金比例不超過擬購買資產(chǎn)交易價格（ ）的，一并由并購重組審核委員會予以審核；超過（ ）的，一并由發(fā)行審核委員會予以審核。 A. 30%，30% B. 50%，50% C. 75%，75% D. 100%，100% 描述：再融資審核關(guān)注的重點問題非公開發(fā)行方案。 您的答案：D 題目分?jǐn)?shù)：10 此題得分：10.0 2. 在再融資審核流程中，反饋意見回復(fù)時限通常為（ ）日，確有困難的，發(fā)行人及保薦機(jī)構(gòu)可書面申請延期回復(fù)。 A. 5 B. 10 C. 20 D. 30 描述：再融資審核流程。 您的答案：D 題目分?jǐn)?shù)：10

2、 此題得分：10.0 3. 為嚴(yán)防規(guī)避監(jiān)管和利益輸送，上市公司的實際控制人以及持股（ ）以上的主要股東，通過非公開發(fā)行股票獲取上市公司股份的，應(yīng)當(dāng)直接認(rèn)購取得，不得通過資管產(chǎn)品或有限合伙等形式參與認(rèn)購。 A. 3% B. 5% C. 10% D. 15% 描述：再融資審核關(guān)注的重點問題非公開發(fā)行方案。 您的答案：B 題目分?jǐn)?shù)：10 此題得分：10.0 4. 根據(jù)上市公司非公開發(fā)行股票實施細(xì)則的相關(guān)規(guī)定，股東大會決議有效期原則為（ ）年，超過的按（ ）年計算。 A. 1，1 B. 2，2 C. 3，3 D. 4，4 描述：再融資審核關(guān)注的重點問題非公開發(fā)行方案。 您的答案：A 題目分?jǐn)?shù)：10 此

3、題得分：10.0 二、多項選擇題 5. 以下關(guān)于員工持股計劃參與認(rèn)購上市公司非公開發(fā)行股票的說法中，正確的是（ ）。 A. 應(yīng)當(dāng)按照關(guān)于上市公司實施員工持股計劃試點的指導(dǎo)意見的規(guī)定履行董事會和股東大會決策程序 B. 員工持股計劃參與認(rèn)購不得存在結(jié)構(gòu)化安排 C. 應(yīng)當(dāng)列示各出資人認(rèn)購的份額；認(rèn)購份額不得變化，也不能在各出資人之間重新分配 D. 穿透計算是否超過200人時，員工持股計劃無論出資人多少，均按照1個人計算 描述：再融資審核關(guān)注的重點問題非公開發(fā)行方案。 您的答案：A,B,D 題目分?jǐn)?shù)：10 此題得分：10.0 6. 創(chuàng)業(yè)板上市公司非公開發(fā)行股票，其定價基準(zhǔn)日可以選擇（ ）。 A. 董事

4、會決議公告日 B. 股東大會決議公告日 C. 證監(jiān)會核準(zhǔn)發(fā)行日 D. 發(fā)行期首日 描述：再融資審核關(guān)注的重點問題非公開發(fā)行方案。 您的答案：D,A 題目分?jǐn)?shù)：10 此題得分：10.0 7. 再融資審核中，對認(rèn)購對象的穿透核查原則上應(yīng)該穿透到（ ）。 A. 自然人 B. 有限公司（不包括專為本次認(rèn)購而設(shè)、根據(jù)財務(wù)數(shù)據(jù)不能判斷是否有認(rèn)購能力的有限公司） C. 有限公司（包括專為本次認(rèn)購而設(shè)、根據(jù)財務(wù)數(shù)據(jù)不能判斷是否有認(rèn)購能力的有限公司） D. 股份公司 描述：再融資審核關(guān)注的重點問題非公開發(fā)行方案。 您的答案：C,D,A 題目分?jǐn)?shù)：10 此題得分：10.0 8. 下列情形中，屬于上市公司非公開發(fā)行

5、股票實施細(xì)則第十六條所規(guī)定的發(fā)行方案發(fā)生變化的是（ ）。 A. 增加募集資金總額或增加單個募投項目數(shù)額的 B. 增加新的募投項目的 C. 變更發(fā)行對象或認(rèn)購數(shù)量的 D. 減少募集資金數(shù)額、募投項目，同時相應(yīng)減少發(fā)行股數(shù)的 描述：再融資審核關(guān)注的重點問題非公開發(fā)行方案。 您的答案：A,C,B 題目分?jǐn)?shù)：10 此題得分：10.0 三、判斷題 9. 在再融資審核過程中，以競價方式確定發(fā)行價格的、已過會或已領(lǐng)取批文的非公開發(fā)行方案，不允許修改底價；公司可以履行決策程序放棄發(fā)行，或在批文過期后，重新申報新的非公開發(fā)行股票申請。（ ） 描述：再融資審核關(guān)注的重點問題非公開發(fā)行方案。 您的答案：正確 題目分?jǐn)?shù)：10 此題得分：10.0 10. 上市公司申請涉房類再融資項目時，上市公司的董事、高級管理人員及其控股股東、實際控制人或者其他信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在信息披露文件中作出公開承諾，相關(guān)房地產(chǎn)企業(yè)如因存在未披露的土地閑置等違法違規(guī)行為，給上