07年采購管理規(guī)定資料()

1、二 fX/flfrZk【最新資料,Word版，可自由編輯！】?第一章 ?總則采購管理規(guī)定?第一條為了加強采購計劃管理，規(guī)范采購工作, 保障生產經營活動的正常持續(xù)供應，控制不必要的開支，特制訂本規(guī)定。?第二條采購管理工作的任務： ?（一）根據生產、經營需要作好物資采購工作，保障原材料和各項物資連續(xù)供應。 ?（二）在保障供應的前提下，選擇優(yōu)質物資，確保采購物資的質量合格。?（三）開拓貨源基地，優(yōu)化供應渠道，降低采購成本。?第二章 ?采購工作規(guī)定?第三條 ?采購審批：?（一）各部門所需物資申購均須事前填具采購申請單，按程序辦理審批。?（二）對預算外 2000 元（含）以內由總經理批準，超過 2000

2、 元由董事長批準。?第四條 ?采購審批一律使用采購申請單：?二）三）四）采購申請單各欄填寫是否清楚，審批者是否簽字。 緊急采購申請單應優(yōu)先辦理。 無法于需用日期辦妥的采購申請單，必須及時通知申購部門。 接到撤銷通知的采購申請單，應先處理，并在采購計劃中刪除。?第五條 ?尋價及洽談：?一） 二） 三） 四） 五） 六） 七） 八）充分了解所購物資的品名、規(guī)格、質量要求及其他特別要求。 向供應商詳細說明品名、規(guī)格、質量要求、數量、交貨期、交貨地點、付款方式。 同規(guī)格產品的供應商至少對比三家。尋求其他更適合的替代品。 經成本分析后，設定議價目標。有沒有價格上漲、下跌因素。 尋價單應注明與供應商議定的

3、成交條件。 如果是緊急需求臨時購買，采購人員可以參考以往之類似的價格，免經尋價、比價手續(xù)。?第六條 ?訂購：?（一）需預付定金、長期需用的原材料等物資、內外銷價須辦退稅、采購金額（）元以上或有附帶條件的采購 活動應簽訂合同。?（二）分批交貨的須在合同中注明。 ?（三）訂購單（采用聯(lián)絡函或傳真）交供應商，無法按需用日期交貨的必須及時通知申購部門。?第七條 ?采購： ?（一）采購人員應對供應商所提供物資進行詳細檢驗，確認是否與訂購單或采購申請單所列內容一致。 ?（二）采購員應向供應商索取必要的合格證明、使用說明等資料。?（三）采購物資到達公司后，采購人員應及時趕到倉庫。?第八條 ?收貨： ?（一）

4、原材料采購經原料庫進行外在驗收辦理收貨后，采購人員填具報驗單，報質量檢驗部門進行檢驗。采購 部接到合格通知后辦理入庫手續(xù)。?（二）其他物資需經申購部門驗收后，采購部方可辦理入庫手續(xù)。 ?（三）采購人員憑入庫單和有效發(fā)票辦理付款或報銷。?第九條 ?付款結算時采購人員應注意：?一） 二） 三） 四）發(fā)票抬頭、金額及其它內容是否相符。 有無預付款或暫付款。 是否需要扣款。需要辦退稅的及時轉告退稅部門。?第三章 ?供應商管理規(guī)定?第十條 ?供應商的選擇、評審、控制、撤點等工作嚴格按本章規(guī)定辦理。?第十一條 ?供應商調查：?（一）采購人員應隨時調查供應商的動態(tài)及產品質量。凡欲與公司建立供應關系而且符合條

5、件者應填具“供應 商調查表”，作為選擇供應廠商的參考。“供應商調查表”呈采購部經理核準后，自存。?（二）采購人員應依據“供應商調查表”每半年復查一次，以了解供應商的動態(tài)，同時依變動情況，更正原有 資料內容。?（三）在每批原材料供貨結束后，供應商的實績轉記于“供應商質量檔案”，作為評審供應商業(yè)績的資料。原有供應商被撤點。開發(fā)新產品和技術改造需用新物資。 新供應商的物資更適合公司的需求。 原有供應商由于種種原因拒絕供貨。?第十二條 ?供應商的選點由采購部和質量管理部負責。在下列情況下，采購人員填寫“供應商審批表”，提請有 關人員審批。?二）三）四）?第十三條 ?原材料樣品的檢驗：?（一）對通過初審

6、的供應商所送檢的樣品，必須經質量檢驗部門進行各項指標的檢驗和檢測。 ?（二）供應商提供樣品同時應附帶完整的自檢報告及合格證明等資料。?（三）對通過初審和提供樣品檢驗合格的供應商方可進行供貨。如果評審結果不合格，要求供應商限期作出整 改。整改后仍不合格者，取消其入選供應商資格。?第十四條 ?簽訂合同：?（一）對于供貨信譽好，資信度高的供應商可以與其簽訂長期（以一年為限）供貨合同，以保證供應商的穩(wěn)定。 ?（二）如果是代理商，須與其簽署質量保證協(xié)議。?第十五條 ?供應商控制： ?（一）供應商每批供貨，采購部根據質量檢驗部門提供的各項檢驗數據建立供應商質量檔案，并定期報質管室 一份。?（二）如果供貨不

7、合格或供貨不及時，采購部通知其進行整改。如果在一年中出現多次質量變動或供貨不及時， 則取消其供應商資格。?第十六條 ?供應商業(yè)績考評： 采購人員定期整理供應商供貨記錄，會同質量管理部按供應業(yè)績區(qū)分不同等級并制訂相應政策。?第十七條 ?建立供應商檔案： ?（一）采購部負責建立供應商檔案，質量管理部予以配合。對每個選定的供應商必須有詳盡的供應商檔案。 ?（二）供應商檔案包括：供應商調查表、供應商審批表、供應商質量檔案、供應商所提供的合格證明、價格表 及相關資料。?（三）供應商檔案由采購部經理指派專人負責管理，未經采購部經理允許，不得隨便查閱。?第四章 ?附則 ?第十八條本制度由采購部負責制訂并解釋

8、。?第十九條本制度由采購部負責檢查與考核。?第二十條本制度報董事會批準后施行，修改時亦同。?第二十一條本制度施行后，原有的類似規(guī)章制度自行終止，與本制度有抵觸的規(guī)定以本制度為準。 ?第二十二條本制度自頒布之日起施行。公司采購管理規(guī)定?第一節(jié) ?一般規(guī)定 ?第六條 ?采購部門的劃分?（一） 內購：由國內采購部門負責辦理。?（二） 外購：由國外采購部門負責辦理，其進口庶務由業(yè)務部門辦理。?（三） 總經理或經理對于重要材料的采購，可直接與供應商或代理商議價。專案用料， 必要時由經理或總經理指派專人或指定部門協(xié)助辦理采購作業(yè)。?第七條 ?采購作業(yè)方式 ?除一般采購作業(yè)方式外，采購部門可依材料使用及采購

9、特性，選擇下列一種最有利的 方式進行采購：?（一） 集中計劃采購：凡具有共同性的材料，須以集中計劃辦理采購較為有利者，可核定材料項目，通知各請購 部門依計劃提出請購，采購部門定期集中辦理采購。?（二） 長期報價采購：凡經常性使用，且使用量較大宗的材料，采購部門應事先選定廠商，議定長期供應價格， 呈準后通知各請購部門依需要提出請購。?第八條 ?采購作業(yè)處理期限 ?采購部門應依采購地區(qū)、材料特性及市場供需，分類制定材料采購作業(yè)處理期限，通應立即修正。知各有關部門以便參考，遇有變更時，?第二節(jié) ?國內采購作業(yè)處理（內購） ”后應依請購案件的緩急，并參考市場行情及過去采購記錄或廠商提供 另需精選三家以

10、上的供應?第九條 ?詢價、比價、議價?（一） 采購經辦人員接獲“請購單 的資料，除經核準得以電話詢價之外， 商辦理比價或經分析后議價。?（二） 若廠商報價的規(guī)格與請購材料規(guī)格略有不同或屬代用品者，采購經辦人員應檢附資料并于“請購單”上予 以證明，經主管核發(fā)后，先會使用部門或請購部門簽注意見后呈核。?（三） 屬于買賣慣例超交者 （如最低采購量超過請購量 ） ，采購經辦人員于議價后，應于請購單“詢價記錄欄”中 注明，經主管簽認后呈核。?（四） 對于廠商的報價資料經整理后，經辦人員應深入分析后，以電話等聯(lián)絡方式向廠商議價。?（五） 采購部門接到請購部門以電話聯(lián)絡的緊急采購案件，主管應立即指定經辦人員

11、先行詢價、議價，待接到請 購單后，按一般采購程序優(yōu)先辦理。?（六）“試車檢驗”的采購條件，采購經辦人員應于“請購單”注明與廠商議定的付款條件呈核。?第十條 ?呈核及核決?（一） 采購經辦人員詢價完成后，于“請購單”詳填詢價或議價結果及擬訂“訂購廠商”“交貨期限”與“報價 有效期限”經主管審核，并依請購核決權限呈核。?（二） 采購核決權限 ?附注：凡列入固定資產管理的采購項目應以“財產支出”核決權限呈核。?第十一條 ?訂購（到貨）日?（一） 采購經辦人員接到經核決的“請購單”后應以“訂購單”向廠商訂購，并以電話或傳真確定交貨 期，同時要求供應商于“送貨單”上注明“請購單編號”及“包裝方式”。?（

12、二） 若屬分批交貨者，采購經辦人員應于“請購單”上加蓋“分批交貨”章以資識別。章，以資識別。?（三） 采購經辦人員使用暫借款采購時，應于“請購單”加蓋“暫借款采購”控制采購作業(yè)進度。 并注明“異常原因”及“預定完成?第十二條 ?進度控制及事務聯(lián)系?（一） 國內采購部門應分詢價、訂購、交貨三個階段，以“采購進度控制表”?（二） 采購經辦人員未能按既定進度完成作業(yè)時，應填制“進度異常反應單” 日期”，經呈主管核示后轉送請購部門，依請購部門意見擬訂對策處理。?第十三條 ?整理付款（其免填“材料檢驗報告表”部分，于翌日前由主管核章后送會計部門。?（一） 物料管理部門應按照已辦妥收料的“請購單”連同“材

13、料檢驗報告表” 應于收料單加蓋“免填材料檢驗報告表”章 ） 送采購部門， 經與發(fā)票核對無誤， 會計部門應于結帳前， 辦妥付款手續(xù)。 如為分批收料者， “請購單 （ 內購）”的會計聯(lián)須于第一批收料后送會計部門。?（二） 內購材料須待試車檢驗者，其訂立合同部分，依合同規(guī)定辦理付款，未訂合同部分，依采購部門呈準的付 款條件整理付款。?（三） 短交應補足者，請購部門應依照實收數量，進行整理付款。?（四） 超交應經主管核示始得依照實收數量進行整理付款，否則僅依訂貨數付款。?第三節(jié) ?境外采購作業(yè)處理 （含進口事務、關務 ）?第十四條 ?詢價、比價、議價?（一） 外購部門依“請購單 （外購） ”的需求日及

14、急緩件加以整理，并依據供應廠商資料，并參考市場行情及過去 詢價記錄，以電話或傳真方式進行詢價作業(yè)， 但因特殊情況 （ 獨家制造或代理等原因 ）應于“請購單 （ 外購）”注明外， 原則上應向三家以上供應廠商詢價、比價或經分析后議價。?（二） 請購的材料規(guī)范較復雜時，外購部門應附上各廠商所報材料的重要規(guī)范并簽注意 見后，會請購部門確認。?第十五條 ?呈核及核決?（一） 比價、議價完成后，外購部門應填制“請購單（外購） ”，擬訂“訂購廠商”“預定裝船日期”等，連同廠商報價資料，送請購部門依采購核決權限核決。?（二） 核決權限?1.采購金額以CIF美元總價折合在XXX元（含）以下者由經理核決。?2.采

15、購金額以CIF美元總價折合超過XXX元以上者由總經理核決。?（三）采購案件經核決后，如發(fā)生采購數量、金額的變更時，請購部門應依更改后的采購金額所需的核決權限重 新呈核；但若更改后的核決權限低于原核決權限時仍應由原核決主管核決。?第十六條 ?訂購與合同?（一）“請購單 （外購）”經核決送回外購部門后，即向廠商訂購并辦理各項手續(xù)。 ?（二）需與供應廠商簽訂長期合同者，外購部門應以簽呈及擬妥的長期合同書，依采購核決權限呈核后辦理。?第十七條 ?進度控制及異常處理?（一）外購部門應以“請購單 （外購）”及“采購控制表”控制外購作業(yè)進度。 ?（二）外購部門于每一作業(yè)進度延遲時，應主動開立“進度異常及反應

16、單”記明異常原因及處理對策，據此修訂 進度并通知請購部門。?（三）外購部門于外購案件“裝船日期”有延誤時，應主動與供應廠商聯(lián)系催交，并開立“進度異常反應單”記 明異常原因及處理對策，通知請購部門，并依請購部門意見處理。?第十八條 ?進口簽證前“請購單 （ 外購） ”核準后的專案申請 ?（一）專案進口機器設備的申請專案進口機器設備時，外購部門應準備全部文件申請核發(fā)“輸入許可證”，申請 函中并應請求“國貿局”在“輸入許可證”加蓋“國內尚無產制”的戳記及核準章，以便進口單位憑以向海關申請專案進口及分期繳稅。?（二）進口度量衡器及管理物品時，外購部門應于申請“輸入許可證”之前準備“報價單”及其他有關資

17、料送進 口單位向政府機關申請核準進口。?第十九條 ?進口簽證?外購材料訂購后， 外購部門應即檢具“請購單 （外購） ”及有關申請文件， 以“申請外匯處理單” （需在一星期內 辦妥結匯時， 加填“緊急外購案件聯(lián)絡單” ）送進口單位辦理簽證。進口單位應依預定日期向“國貿局”辦理簽證， 并于“輸入許可證”核準時通知外購部門。?第二十條 ?進口保險?（一）FOB FAS C& F條件的進口案件，進口單位應依“請購單（外購）”外購部門指示的保險范圍辦理進口保險。 ?（二）進口單位應將承保公司指定的公證行在“請購單（外購）”上標示，以便貨品進口必須公證時，進口單位憑以聯(lián)絡該指定的公證行辦理公證。?第二十一

18、條 ?進口船務?（一）FOB FAS的進口案件，進口單位（船務經辦人員）于接獲“請購單（外購）”時，應視其“裝運口岸”及“裝 船期限”并參照航運資料，原則上選定三家以上船公司或承攬商，以便進口貨品可機動選擇船只裝運。?（二）進口單位（船務經辦人員 ）應將所選定的船公司或承攬商品名稱，提供進口結匯經辦人員，于“信用狀開發(fā) 申請書”列明，作為信用狀條款，向發(fā)貨人指示裝船。（ 外購） ”上注明，避免在?（三）如因輸出口岸偏僻或因使用部門急需，為避免到貨延誤，外購部門應于“請購單 信用狀指定船公司而委由發(fā)貨人代為安排裝船。?第二十二條 ?進口結匯（L / C）開出后以“開發(fā)L/C?進口單位應依“請購單

19、 （外購）”標示的“間發(fā)信用狀日期”辦理結匯，并于信用狀 快報”通知外購部門聯(lián)絡供應廠商。?第二十三條 ?稅務向稅捐處申請，經取?（一）免貨物稅及“工業(yè)用證明”的申請 ?1.進口的貨品可申請免貨物稅者，外購部門應于“輸入許可證”核準后，檢具必需文件， 得核準函后向海關申請免貨物稅。?2.除“免憑經濟部工業(yè)局證明辦理具結免稅進口”的項目外，其他合于免稅規(guī)定的人造樹脂類材料，外購部門 應于開發(fā)“信用狀”后檢具必需文件向經濟部工業(yè)局申請“非供塑膠用”證明，以便于報關時據此向海關申請依工業(yè)用物品稅率繳納進口關稅。?（二）專案進口稅則預估及分期繳稅的申請及辦理外購部門應于進口前，檢具有關文件，憑以向海關

20、申請稅則預 估，等核準后并辦理分期繳稅及保證手續(xù)。外購部門應開立“信用狀、 輸入許可證修改申請書”?第二十四條 ?輸入許可證、信用狀的修改 ?供應商成本公司要求修改“輸入許可證”或“信用狀”時， 經呈核后，檢具修改申請文件送進口事務科辦理。?第二十五條 ?裝船通知及提貨文件的提供 ?（一）外購部門接到供應商通知有關船名及裝船日期時，應立即填制“裝船通知單”分別通知請購部門、物料管 理部門及有關部門。?（二）外購部門收到供應商的裝船及提貨文件時，應檢具“輸入許可證”及有關文件，以“裝運文件處理單”先 送進口單位辦理提貨背書。?（三）提貨背書辦妥后，外購部門應檢具“輸入許可證”及提貨等有關文件，以

21、“裝運文件處理單”辦理報關提 貨。?（四）管理進口物品放行證的申請： ?進口管理物品時，外購部門應于收到裝運文件后，檢具必需文件送政府主管機關申請“進口放行證”或“進口 護照”，以便據此報關提貨。?第二十六條 ?進口報關?（一）關務部門收到“請購單 （外購）”及報關文件時，應視買賣、保險及稅率等條件填制“進口報關處理單”連 同報關文件，委托報關行辦理報關手續(xù)，同時開立“外購到貨通知單”（含外購收料單 ）送材料庫辦理收料。?（二）不結匯進口物品，進口單位 （郵寄包裹則為總務部門 ）應于接獲到貨通知時，查明品名、數量等資料，并會 外購部門確認需要提貨者再行辦理報關提貨。如系無價進口的材料、補運賠償

22、及退貨換料等，報關時關務部門應開 立“外購到貨通知單 （含外購收料單）”通知收貨部門辦理收料，而屬其他材料及物品則由收件部門于聯(lián)絡單簽收 后，送處理部門處理。?（三）關稅繳納前進口單位應確實核對稅則、稅率后申請暫借款繳納。 ?（四）海關估稅的稅率如與進口單位估列者不符時，進口單位應立即通知外購部門提供有關資料，于海關核稅后 14天內以書面向海關提出異議， 申請復查， 并申請暫借款辦理押款提貨。 押款提貨的案件， 進口單位應于“進口報 關追蹤表”記錄，以便督促銷案。?（五） 稅捐記帳的進口案件，進口單位應依“請購單（外購） ”，于報關時檢具必需文件辦理具結記帳，并將記帳情況記入“稅捐記帳額度記錄

23、表”及“稅捐記帳額度控制表”。?（六） 船邊提貨的進口材料，進口單位應于貨物抵港前辦妥繳稅或記帳手續(xù)，以便船只抵港時，即時辦理提貨。 ?第二十七條 ?報關進度控制?關務部門應分報關、驗關、估稅、繳稅、放行五階段，以“進口報關追蹤表”控制通關進度。?第二十八條 ?公證（ 如外購散裝材料 ） ，通知進口單位?（一） 各公司事業(yè)部應依材料進口索賠記錄及材料特性等因素，研判材料項目 于材料進港時，會同公證行前往公證。?（二） 外購材料于驗關或到廠后發(fā)現短損而合于索賠條件者，進口單位應于接獲報關行或材料庫通知時，聯(lián)絡公 證行辦理公證。?（三） 進口貨品辦理公證時，進口單位應于公證后配合索賠經辦時效，索取

24、公證報告分送有關部門。 ?第二十九條 ?退匯?（一） 外購部門依進口材料的裝運情況，判斷信用狀剩余金額已無裝船的可能時，應于提供報關文件時提示進口 單位，并于進口材料放行及“輸入許可證”收回后，開立“信用狀退匯通知單”連同“輸入許可證”送進口事務科 辦理退匯。?（二） 退匯金額較大，但信用狀未逾有效期限者，外購部門應向供應廠商索回信用狀正本，送進口單位辦理退匯。 ?第三十條 ?索賠?（一） 外購部門接到收貨異常報告 （“材料檢驗報告表”或“公證報告”等）時，應立即填制“索賠記錄單”連同索賠資料交索賠經辦部門辦理。?（二） 以船公司或保險公司為索賠對象者，由進口單位辦理索賠；以供應廠商為索賠對象時，由外購部門辦理索 賠。?（三） 索賠案件辦妥后，“索賠記錄單”應依原采購核決權限呈核后歸檔。?第三十一條 ?退貨或退換?（一） 外購材料須予退貨或退換時，外購部門應適時通知進口單位依政府規(guī)定期限向海關申請。?（二） 復運出口、進口的有關事務，外購部門應負責辦理，其出口進口簽證、船務、保險報關等事務則委托出口 單位及進口單位配合辦理。