出納工作計劃范文參考與出納工作計劃范文樣本匯編.doc

1、出納工作計劃范文參考與出納工作計劃范文樣本匯編出納工作計劃范文參考臨近歲末，結賬及建賬的大工程又將啟動。根據(jù)領導指示及業(yè)務發(fā)展的客觀需要，現(xiàn)擬定如下工作思路，以便工程順利進行。一、主任指示：要以醫(yī)療這一塊為一個核算單位，要求能核算出醫(yī)療這一塊的收支和損益。為此，增設“管理費用”科目，并改革原“藥品支出”科目，即醫(yī)療支出、藥品支出、管理費用三個科目的明細設置基本一致。先設“人員支出”、“日常公用支出”、“對個人與家庭補助”三個明細，“人員支出”、“對個人與家庭補助”下三級科目不變，“日常公用支出”下設辦公費、水電費、印刷費、電話費、物業(yè)管理費、交通費、差旅費、購置費、修繕費、會議費、業(yè)務招待費、

2、福利費、其他費用等三級明細。月末將管理費用按人數(shù)比例分攤至醫(yī)療支出與藥品支出。但給主任的報表中，應當分開列支( 報表格式須及時設計 ) 。二、因 xx 年社區(qū)衛(wèi)生服務站實行一體化管理，其醫(yī)療收入先匯入本中心，中心扣除一定比例管理費后再匯入服務站賬戶。為此，應在“其他應付款”下設“服務站往來款”明細，該明細科目下再按服務站名稱設置三級科目。操作如下：(1) 收到匯入款，借記“銀行存款 - 服務站匯入專戶”科目，貸記“其他應付款 - 服務站往來款”科目 ;第1頁共4頁(2) 扣除的管理費應轉入基本賬戶，借記“其他應付款 - 服務站往來款”科目，貸記“專用基金 - 服務站管理費”科目，同時借記“銀行

3、存款 - 基本戶”，貸記“銀行存款 - 服務站匯入專戶”;(3) 款項匯回服務站時，借記“其他應付款 - 服務站往來款”，貸記“銀行存款 - 服務站匯入專戶”;(4) 使用管理費時，借記“專用基金 - 服務站管理費”，貸記“銀行存款 - 基本戶”。三、根據(jù)會計制度規(guī)定，年終時醫(yī)院應將當期末分配結余轉入“事業(yè)基金 - 一般基金”科目。但歷年從未進行過此項操作。因此，結賬時將所有收支記入“收支結余”后，須做如下分錄：(1) 借：收支結余貸：結余分配(2) 借：結余分配貸：事業(yè)基金 - 一般基金第2頁共4頁出納工作計劃范文樣本( 一) 認真做好日常性會計集中核算和委派工作。集中核算工作：完成了各核算

4、單位 20xx 年度決算，撰寫了財務分析 ; 協(xié)助并配合監(jiān)察室完成了局系統(tǒng)事業(yè)單位 20xx 年度經(jīng)濟責任指標考核、收入統(tǒng)計及干部離任的審計工作、協(xié)助并配合體育總會做好省屬體育單項協(xié)會年檢審計工作 ;2 、配合群體處等有關部門做好四體會的各項經(jīng)費保障工作。 3、根據(jù)財政部有關要求，對各預算單位20xx-20xx 年行政成本數(shù)據(jù)進行了填報。 4、根據(jù)省有關部門通知要求，認真完成了局機關和各核算單位住房公積金和住房補貼計繳基數(shù)調(diào)整的計算、審核、申報和補繳工作，并及時向財政廳做好 20xx 年經(jīng)費追加申請工作。 5、根據(jù)檔案管理要求對所有核算單位 20xx-20xx 兩年的會計檔案共計 1292 冊

5、進行了整理并歸檔。會計委派工作：1、認真總結了十一屆周期委派工作，創(chuàng)新新周期會計委派形式。年初中心班子成員帶領委派會計進行多次座談，認真梳理十一屆全運會周期委派工作中的成功之處和問題教訓，不斷探索符合體育系統(tǒng)特點實行委派會計的新模式。我們在充分分析了各單位的實際情況后，根據(jù)實行會計委派要首先保證運動訓練單位、財政性資金保障單位、以及社會關注度大的單位的原則，結合中心的人力資源情況，在延續(xù)對局訓練中心和方山訓練基地實行會計委派的基礎上，今年新增了省體彩中心、水上運動中心、省體科所三家委派單位。并且嘗試著一人多單位委派、主輔組合、保重點和控全面的新的管理方式，這也體現(xiàn)第3頁共4頁了“穩(wěn)定已有成果，

6、擴大委派類型，全面提高質量”的工作思路，更好地貼合省體育局工作重點，形成以訓練單位為主，其他類型單位相結合的委派格局。2、新周期委派會計工作初見成效。各委派會計到崗后，根據(jù)各受派單位新周期工作特點，重新調(diào)整修訂相應財務制度以及一些新的管理措施，如：局訓練中心修訂了資金支付審批辦法、食堂財務管理規(guī)定、食堂餐料采購辦法等制度，針對調(diào)撥的十一屆參賽訓練器材量大類雜的特點，專門設立資產(chǎn)管理科，加強資產(chǎn)管理力度 ; 省體彩中心制訂了省體彩中心站點物資材料管理辦法 ( 草案 ) ，在財務核算中增加復核手續(xù)，對其日常支出的合理合規(guī)性嚴格把關，進一步提升財政預算專項資金的使用效率和效益 ; 省體科所修訂增補了財務人員崗位責任制以及項目經(jīng)費管理規(guī)定等制度 ; 方山基地研究開發(fā)槍彈器材核算網(wǎng)絡系統(tǒng)電算化管理模式，提高槍彈器材管理效率。另外針對各委派單位專項經(jīng)費較多的情況，及時提醒受派單位掌控專項經(jīng)費使用進度，把好預算審核關，每月按時向上級匯報經(jīng)費執(zhí)行情況。( 二) 其他各項管理工作。針對集中核算單位20xx 年部門預算專項經(jīng)費的實際支出情況，進行了真實性資金需要