2021年預(yù)算績(jī)效管理工作總結(jié)

1、2021年度預(yù)算績(jī)效管理工作總結(jié)根據(jù)中央、自治區(qū)關(guān)于加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理工作的總體部署，結(jié)合自治區(qū)財(cái)政廳關(guān) 于印發(fā)十九大精神為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)十九大三中全會(huì)關(guān)于財(cái)稅改革中 的要求，積極穩(wěn)妥地推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理工作?，F(xiàn)將相關(guān)情況總結(jié)如下：一、2021年預(yù)算績(jī)效管理工作概況2021年，XX縣開展預(yù)算績(jī)效管理工作一級(jí)單位數(shù)91個(gè)，占一級(jí)預(yù)算單位數(shù)91個(gè)的100%,（考評(píng)91個(gè)一級(jí)預(yù)算單位，3個(gè)二級(jí)預(yù)算單位，考評(píng)項(xiàng)目總數(shù)為94 個(gè)）。完成自治區(qū)及防城港市對(duì)該項(xiàng)工作的考評(píng)要求，即推進(jìn)范用達(dá)到60% o2021年，開展預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)的資金規(guī)模為35652. 43萬元，占公共財(cái)政支出224588萬元的16%,完成

2、自治區(qū)及防城港市對(duì)該項(xiàng)工作的考評(píng)要求，即資金規(guī)模達(dá)到5% o二、預(yù)算績(jī)效管理推進(jìn)情況（一）健全組織，成立小組。按照自治區(qū)財(cái)政廳預(yù)算績(jī)效管理工作會(huì)議精神，縣領(lǐng)導(dǎo)做出了工作開展的重要 抬示，山財(cái)政局牽頭，組織全縣相關(guān)單位負(fù)責(zé)人對(duì)預(yù)算績(jī)效管理工作進(jìn)行了專題 研究，并組織相關(guān)單位干部職工對(duì)廣西壯族自治區(qū)預(yù)算績(jī)效管理工作考核辦法（試行）（桂財(cái)預(yù)20211208號(hào)）、關(guān)于印發(fā)（二）完善制度，夯實(shí)基礎(chǔ)。經(jīng)積極調(diào)研探索，借鑒其他先進(jìn)市縣經(jīng)驗(yàn)，并結(jié)合我縣實(shí)際情況，分別擬定并 出臺(tái)了關(guān)于印發(fā)XX縣財(cái)政支出預(yù)算績(jī)效管理暫行辦法的通知、關(guān)于預(yù)算 績(jī)效管理工作職責(zé)分工的通知、XX縣預(yù)算績(jī)效管理工作考核辦法、XX 縣財(cái)政

3、預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)共性指標(biāo)體系框架、關(guān)于引入財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)第三方管理 的實(shí)施方案、XX縣績(jī)效評(píng)價(jià)監(jiān)控暫行方案等一系列等制度、條例、方案 等，為預(yù)算績(jī)效管理工作的開展提供了制度保障、方案支持和工作指南，力求實(shí) 現(xiàn)管理工作中每一個(gè)程序、每一個(gè)環(huán)節(jié)、每一個(gè)要素的科學(xué)化、規(guī)范化、合理化、 高效化。（三）組織學(xué)習(xí)，加強(qiáng)培訓(xùn)。為提高全縣干部職丄的財(cái)政績(jī)效管理的理念意識(shí)，我們開展了多次、多形式的 學(xué)習(xí)培訓(xùn)活動(dòng)。一是財(cái)政部門內(nèi)部定期開展交流會(huì)，系統(tǒng)地學(xué)習(xí)研究績(jī)效管理方 面的政策和文件精神，交流工作中遇到的難題，廣泛聽取來自各方面的意:見和建 議。二是積極參加上級(jí)部門組織的學(xué)習(xí)培訓(xùn)活動(dòng)。三是與此項(xiàng)工作開展得較好的 區(qū)縣

4、學(xué)習(xí)交流，借鑒其經(jīng)驗(yàn)和做法。四是組織全縣預(yù)算單位的相關(guān)人員進(jìn)行交流, 對(duì)預(yù)算績(jī)效管理工作開展來遇到的瓶頸和短板進(jìn)行梳理，答疑解惑。通過一 系列的活動(dòng)，使得全縣干部職工對(duì)預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)工作認(rèn)識(shí)逐步提升，為進(jìn)一步深 入開展績(jī)效評(píng)價(jià)工作開展奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。（四）精心實(shí)施，著力推進(jìn)。自2021年底開展財(cái)政預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)工作后，我縣遵循全面部署、分步實(shí)施，積 極試點(diǎn)、穩(wěn)步推進(jìn)的原則，根據(jù)關(guān)于推進(jìn)XX縣財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理工作方案及 實(shí)施細(xì)則，我縣采取了三步走的方案：1.2021年，選擇兩個(gè)項(xiàng)目作為試點(diǎn)，即：縣 美麗辦美麗鄉(xiāng)村工程試點(diǎn)項(xiàng)目， 縣教育局農(nóng)村義務(wù)學(xué)校寄宿生營(yíng)養(yǎng)改善訃劃試點(diǎn)項(xiàng)訂。根據(jù)試點(diǎn)的結(jié)果，完善預(yù) 算

5、績(jī)效管理丄作的制度、程序、方法、考核指標(biāo)體系等。2.2021年，根據(jù)試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)，按照自治區(qū)的要求，即實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理工作的部 門單位要占到60%;開展績(jī)效評(píng)價(jià)的資金規(guī)模要達(dá)到熬的LI標(biāo)，我縣要求本縣一 級(jí)預(yù)算單位全部推行預(yù)算績(jī)效管理，每個(gè)單位自行選擇一至二個(gè)資金量較大的項(xiàng) LI進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)。二級(jí)預(yù)算單位主要選擇社?？?、經(jīng)建口等資金量較大并且項(xiàng)U 金額超過20萬元的單位和項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)價(jià)。2021年，為推進(jìn)項(xiàng)目的預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)工作，主要從以下兒方面著手：一是精心 組織。按歸口部門，每類項(xiàng)目山財(cái)政相應(yīng)業(yè)務(wù)股室，負(fù)責(zé)該項(xiàng)目的指導(dǎo)工作，從 各單位、各項(xiàng)績(jī)效U標(biāo)表的搜集、修改到項(xiàng)LI的績(jī)效評(píng)價(jià)，山財(cái)政相關(guān)業(yè)務(wù)股

6、 室負(fù)責(zé)進(jìn)行初步把關(guān)和審核，財(cái)政局預(yù)算股負(fù)責(zé)終審。二是注重協(xié)調(diào)。及時(shí)向項(xiàng) LI實(shí)施單位發(fā)出通知書，在評(píng)價(jià)前山各工作組分別組織所負(fù)責(zé)評(píng)價(jià)項(xiàng)LI相關(guān)人員 召開協(xié)調(diào)會(huì)，并向項(xiàng)目單位負(fù)責(zé)人告知績(jī)效評(píng)價(jià)政策，要求項(xiàng)LI單位按要求及時(shí) 提供相關(guān)資料。三是方式多樣。采用現(xiàn)場(chǎng)勘查、比對(duì)打分、公眾測(cè)評(píng)等方式對(duì)項(xiàng) U進(jìn)行客觀、綜合的分析評(píng)價(jià)。四是認(rèn)真總結(jié)。對(duì)每個(gè)項(xiàng)目認(rèn)真總結(jié)分析，并形 成財(cái)政資金績(jī)效綜合評(píng)價(jià)報(bào)告，指出項(xiàng)口存在的問題，提出改進(jìn)建議，并及時(shí)將 報(bào)告反饋給項(xiàng)LI實(shí)施單位及其主管預(yù)算部門，供其參考決策。3. 2021年，在全縣所有部門所有預(yù)算單位廣泛開展預(yù)算績(jī)效管理工作，形成制 度完備、組織得力、管理科學(xué)

7、、監(jiān)控到位、評(píng)價(jià)中肯、責(zé)任明確、反饋及時(shí)、獎(jiǎng) 懲有據(jù) 的預(yù)算績(jī)效管理口標(biāo)。三、取得的成效我縣2021年開展的預(yù)算績(jī)效管理，順利實(shí)現(xiàn)了制度完善、指標(biāo)明確、考核科 學(xué)、反饋及時(shí)的既定U標(biāo)，確保參加評(píng)價(jià)的每一筆資金都能 看得明口，查得清 楚，理得順暢，用得放心。2021年，XX縣開展預(yù)算績(jī)效管理工作一級(jí)單位數(shù) 91個(gè)，占一級(jí)預(yù)算單位數(shù)91個(gè)的100%,（考評(píng)91個(gè)一級(jí)預(yù)算單位，3個(gè)二級(jí)預(yù) 算單位，考評(píng)項(xiàng)LI總數(shù)為94個(gè)）。完成自治區(qū)及防城港市對(duì)該項(xiàng)工作的考評(píng)要求, 即推進(jìn)范圍達(dá)到60%。2021年，開展預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)的資金規(guī)模為35652. 43萬 元，占公共財(cái)政支出224588萬元的16%。四、存在

8、的問題根據(jù)LI前我縣預(yù)算績(jī)效管理工作的開展情況來看，主要存在以下兩方面問題:（一）績(jī)效管理質(zhì)量問題。對(duì)項(xiàng)目多、分散廣、政策H標(biāo)多元化、資金使用時(shí)間 長(zhǎng)的項(xiàng)評(píng)價(jià)時(shí)，評(píng)價(jià)指標(biāo)設(shè)置、績(jī)效評(píng)比組織開展、節(jié)約行政成本等，需要在 實(shí)踐中不斷探索完善。對(duì)一些預(yù)算單位搜集統(tǒng)訃這些指標(biāo)需要耗費(fèi)大量的人力、 物力、財(cái)力，造成行政成本過高，評(píng)比時(shí)間冗長(zhǎng)。如鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生評(píng)比排名，需要 美麗辦從縣直各單位抽調(diào)相關(guān)人員組成專家組，深入到每一個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)其至村屯當(dāng)中 實(shí)地考核。群眾滿意度為得到精準(zhǔn)的結(jié)果，印制了大量的調(diào)查問卷發(fā)放給村民, 并組織人員進(jìn)行問卷回收，統(tǒng)訃整理。全過程耗時(shí)長(zhǎng)、成本高。二是U前績(jī)效評(píng) 價(jià)只針對(duì)單個(gè)項(xiàng)日或某一部

9、門，不能反映項(xiàng)目之間、部門之間的績(jī)效差異，對(duì)財(cái) 政支出結(jié)構(gòu)的合理性，和財(cái)政資金在不同領(lǐng)域分配的合理性，尚無法進(jìn)行科學(xué)合 理的評(píng)價(jià)。（二）績(jī)效結(jié)果應(yīng)用問題。阻礙績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用的因素較多，主要有：一是項(xiàng) LI從投入到產(chǎn)出，再到效益發(fā)揮，需要一個(gè)較長(zhǎng)的過程，評(píng)價(jià)時(shí)點(diǎn)如果選擇在項(xiàng) LI完成后，則項(xiàng)LI遠(yuǎn)期效益未能充分體現(xiàn);如果選擇在項(xiàng)LI效益充分發(fā)揮后，則 時(shí)間跨度過長(zhǎng)，即使評(píng)價(jià)結(jié)果相對(duì)客觀，也無法做到及時(shí)調(diào)整預(yù)算。如我縣地 中海貧血防治項(xiàng)II、水庫(kù)移民新村建設(shè)項(xiàng)II等建設(shè)周期長(zhǎng)，項(xiàng)效益的凸顯 是個(gè)緩慢的過程。二是績(jī)效管理評(píng)價(jià)的多為民生項(xiàng)LI,而民生項(xiàng)口的績(jī)效口標(biāo)大 多是既定的，即使通過評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)績(jī)效

10、不好，也不致于真正影響到預(yù)算安排。如 我縣 基本農(nóng)田治理項(xiàng)LI因項(xiàng)LI區(qū)農(nóng)戶對(duì)個(gè)人利益和項(xiàng)LI建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)期望值過高， 部分工程建設(shè)過程中存在擾工、阻工的現(xiàn)象，需要花費(fèi)大量的成本進(jìn)行協(xié)調(diào)，從 而導(dǎo)致其產(chǎn)出效益值不斷下降。五、下一步工作計(jì)劃（一）繼續(xù)在全縣范圍內(nèi)深入開展預(yù)算績(jī)效管理宣傳。在傳統(tǒng)預(yù)算管理中引入預(yù) 算績(jī)效管理，從重資金投入管理轉(zhuǎn)向重預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)管全過程績(jī)效管理。 要深入開展財(cái)政績(jī)效管理宣傳活動(dòng)。要重點(diǎn)宣傳實(shí)施績(jī)效預(yù)算重大的政治、經(jīng)濟(jì) 和社會(huì)意義;宣傳實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的指導(dǎo)思想、基本原則、LI標(biāo)任務(wù)、主要內(nèi) 容和工作要求。（二）繼續(xù)健全績(jī)效管理制度體系。當(dāng)前，抓緊制定完善預(yù)算績(jī)效管理

11、制度體系 十分重要，要力求將預(yù)算績(jī)效管理工作變成一項(xiàng)指令性、經(jīng)常性、制度性的工作。 一是通過LI標(biāo)細(xì)化方式，把政府部門U標(biāo)轉(zhuǎn)化為可量化的、以績(jī)效為主的政府績(jī) 效LI標(biāo)體系。二是按照預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督和評(píng)價(jià)四位一體 的要求，建立以 績(jī)效結(jié)果為導(dǎo)向，以制度建設(shè)為保障，以財(cái)政部門為監(jiān)管主體、預(yù)算部門為責(zé)任 主體的績(jī)效管理制度體系。（三）繼續(xù)完善績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用制度。應(yīng)用評(píng)價(jià)結(jié)果是績(jī)效管理落到實(shí)處、取 得實(shí)效的關(guān)鍵，也是全部工作的落腳點(diǎn)?？?jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果貴在應(yīng)用。一是建立績(jī)效 數(shù)據(jù)管理制度。將績(jī)效評(píng)價(jià)數(shù)據(jù)信息輸入部門預(yù)算管理系統(tǒng)，在財(cái)政內(nèi)部和政府 部門之間實(shí)現(xiàn)共享，為政府和部門預(yù)算管理服務(wù)。二是建立財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)