國外綠色信貸發(fā)展經(jīng)驗與啟示

1、國外綠色信貸發(fā)展經(jīng)驗與啟示綠色信貸風險評價機制在實際開展業(yè)務(wù)過程中，金融機構(gòu)主要堅持赤道原則。赤道原則是指對不同業(yè)務(wù)風險進行區(qū)別對待，將其涉及的環(huán) 境風險以及監(jiān)管、應對措施詳細列由來，并在項目融資計劃 書中呈現(xiàn)由來，以作為項目綜合評價內(nèi)容。根據(jù)赤道原則的 要求，金融機構(gòu)要重視信貸項目環(huán)境風險評價，并根據(jù)環(huán)境 污染程度將其分為 A、B、C三大類，其中C類項目環(huán)境風 險最低、A類項目環(huán)境風險最高。對評級為B類及以上的項目，借款人必須由具環(huán)境污染評級報告。在這方面做得比較 先進的有歐美和日本等發(fā)達國家。1.美國。美國在環(huán)境保護立法方面走在了全球前列，其建立了比較完善的環(huán)境法律 體系。1980年，美國

2、頒布了超級基金法案，這是一部專 門的環(huán)境金融法律。該部法律明確規(guī)定了商業(yè)銀行在環(huán)境保 護中應承擔的責任。商業(yè)銀行要對其發(fā)放信貸資金的項目環(huán) 境污染負責，只有在保證項目不對環(huán)境產(chǎn)生有害威脅的前提 下，商業(yè)銀行才可以對其發(fā)放信貸資金，同時承擔永久環(huán)境 保護責任。如果項目取得信貸資金后，對環(huán)境造成了污染， 那么商業(yè)銀行要承擔連帶責任。正是這條規(guī)定，使得不少商 業(yè)銀行承擔了巨大的經(jīng)濟損失。 在法律、金融的雙重約束下， 企業(yè)十分重視環(huán)境保護，幾乎沒有企業(yè)敢冒著雙重風險去做 污染環(huán)境的投資。美國花旗銀行是最早簽署聯(lián)合國環(huán)境聲明 的金融機構(gòu)之一，花旗銀行制定了十分完善的綠色信貸審批 管理制度。例如，花旗銀行

3、實行的環(huán)境與社會風險評估制度，要求所有信貸項目都必須通過該項審批才能夠發(fā)放。2011年度花旗中國企業(yè)社會責任白皮書顯示，在中國市場發(fā)放的26筆信貸資金中，有3項信貸申請因評為 A類而被拒絕。2.日本。日本國土面積十分狹小，全國上下十分重視環(huán)境 保護。近年來，日本跟進國際金融發(fā)展潮流，制定了一系列 綠色金融信貸政策，為日本環(huán)境保護和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化作曲了 突生貢獻。日本根據(jù)本國環(huán)境保護需要，制定了一套企業(yè)社 會責任評估體系，該體系一共包含五個方面的內(nèi)容，例如項 目環(huán)境、員工培訓、排放量等，以對企業(yè)經(jīng)營風險進行全方位評估。2003年，瑞穗實業(yè)銀行宣布開始實行赤道原則，并 制定了覆蓋38個行業(yè)的業(yè)務(wù)指導

4、手冊；2004年，又制定了瑞穗實業(yè)銀行實施赤道原則操作指引，要求全行所有信貸項目遵循赤道原則；2006年，瑞穗實業(yè)銀行成立了可持續(xù) 發(fā)展部，負責信貸項目綠色審核和評估，并重新調(diào)整了信貸 審核流程，對客戶信貸項目進行分類評級管理，將信貸項目 分成A、B、C三類，其中A類和B類信貸項目對環(huán)境存在 或者可能會帶來巨大污染，一旦被列入A、B類信貸項目，可持續(xù)發(fā)展部門會對申請人進行全面審查，并提交一份完整 的環(huán)境評估報告，為信貸部門提供決策參考。3.英國。英國是最倡導低碳經(jīng)濟的國家之一。20世紀70年代以來，英國政府環(huán)境保護法律體系日益成熟和完善。根據(jù)英國環(huán)境保 護法律，企業(yè)必須對自己的污染行為負責，否

5、則要承擔巨額 罰款，商業(yè)銀行如果向環(huán)境污染項目提供信貸資金，將會面 臨行業(yè)監(jiān)管部門的懲罰。 因此，英國銀行在發(fā)放信貸資金時， 都十分重視環(huán)境風險審查。作為英國乃至世界上最大的商業(yè) 銀行之一，巴克萊銀行制定了一套覆蓋范圍十分廣泛的行業(yè) 信貸審批管理辦法。該審批管理辦法明確了環(huán)境風險評級方 法，并對涉事企業(yè)懲處作曲了具體規(guī)定，為開展綠色信貸審 批提供了充分的依據(jù)。英國另一大商業(yè)銀行匯豐銀行也制定 了環(huán)境風險評估制度，規(guī)定涉及環(huán)境類的信貸項目都要通過 嚴格的污染風險評估。綠色信貸產(chǎn)品創(chuàng)新機制1.美國。美國幾乎所有銀行都為綠色產(chǎn)業(yè)和項目提供 資金支持。例如為生產(chǎn)節(jié)能產(chǎn)品、環(huán)保產(chǎn)品的公司，為使用 節(jié)能設(shè)

6、備、電池動力汽車的家庭提供優(yōu)惠信貸政策?；ㄆ煦y 行的全球消費信貸管理部門面向全球客戶提供綠色信貸資 金支持?；ㄆ煦y行還與其他大公司合作豉勵民眾使用環(huán)境友 好型產(chǎn)品，例如與夏普公司合作為購買太陽能產(chǎn)品的客戶提 供低息融資貸款；花旗銀行將節(jié)能指標納入信貸評審指標體 系當中，針對中層階級客戶提供綠色信貸優(yōu)惠支持。富國銀 行為建筑企業(yè)提供專門的綠色建筑信貸資金支持。2 .英國,巴克萊銀行專門發(fā)行了一種綠色信用卡，持卡人在購買公司 制定的綠色產(chǎn)品或服務(wù)時，可以享受延期還款和低息利率優(yōu) 惠，而且巴克萊承諾將綠色信用卡業(yè)務(wù)50%的利潤用于環(huán)境保護。英國金融聯(lián)合協(xié)會推由了生態(tài)信貸項目，客戶在購買 房屋時，可以

7、獲得免費的綠色環(huán)境評估服務(wù)，2006年該項目就有效減少了 6萬噸二氧化碳排放量。 3.日本。日本瑞穗 實業(yè)銀行積極參與溫室氣體排放控制，針對可再生資源和碳 排放量期貨交易推由了經(jīng)紀業(yè)務(wù)以及大宗期貨交易產(chǎn)品和 服務(wù)，為從事可再生能源研發(fā)和推廣企業(yè)提供融資支持。三 井住友銀行成立了一個環(huán)境保護發(fā)展研究中心，邀請業(yè)內(nèi)專 家和學者負責環(huán)保政策制定和相關(guān)業(yè)務(wù)咨詢，為發(fā)展綠色信 貸項目提供專業(yè)指導。通過為企業(yè)提供綠色節(jié)能減排項目資 金支持，引導企業(yè)積極參與環(huán)境保護。綠色信貸法律法規(guī)制度1.美國。20世紀70年代以來，美國先后頒發(fā)了多部環(huán) 境保護、綠色信貸方面的法律文件，明確了政府、企業(yè)和銀 行在發(fā)放綠色信

8、貸過程中的責任和義務(wù)，為推行綠色信貸奠 定了堅實的法律基礎(chǔ)。美國法律規(guī)定商業(yè)銀行要承擔環(huán)境保 護責任，在嚴格的法律制度之下，企業(yè)和銀行都十分重視信 貸項目環(huán)境保護問題。2.英國。英國建立了一套完善的環(huán) 境保護指標體系。20世紀70年代，英國緊跟美國步伐，加 快了環(huán)境保護立法和建設(shè)，先后制定了一系列環(huán)境保護法律，例如國家環(huán)境保護法污染治理法水資源保護法 以及固體污染物管理法等。上述法律對污染控制具體措施和標準提由了十分明確的要求。例如，污染治理法針對數(shù)千種生產(chǎn)工藝和流程制定了具體的環(huán)境保護標準，所有 新項目上馬之前，都要經(jīng)過環(huán)境保護部嚴格審查，這大大控 制了企業(yè)源頭污染擴散。 3.日本。20世紀

9、60年代，日本經(jīng) 濟迎來了黃金發(fā)展時期，此時日本政府也意識到了環(huán)境保護 的重要性，并頒布了多項法律法規(guī)，對破壞生態(tài)環(huán)境的生產(chǎn) 和消費行為，制定了十分嚴格的查處、懲罰措施，并對環(huán)境 污染評估提供了具體的操作細則和標準。日本環(huán)境保護法律 對政府、企業(yè)和商業(yè)銀行的責任與義務(wù)作由了明確規(guī)定，具 有很強的操作性和適用性。1993年，日本頒布了環(huán)境基本 法，該法是所有環(huán)境法的上位法，這進一步完善了綠色法 律體系。通過制定一套完善的環(huán)境保護法律，商業(yè)銀行在實 施綠色信貸項目過程中有了充分的法律依據(jù)。綠色信貸政策激勵機制1.美國。美國不僅制定了完善的綠色信貸法律制度， 同時也為其實施提供了激勵政策。以稅收政策

10、為例，1978年,美國國會頒布了能源稅收法，該法明確規(guī)定凡是購買綠 色節(jié)能產(chǎn)品的消費者，購買額度低于2000美元的可以享受30%的購置稅折扣，超過2000美元的可以享受20%的購置稅 折扣，優(yōu)惠幅度十分大。2.英國。英國政府為了保證環(huán)境保護政策貫徹落實，制定了一套激勵配套機制。以融資擔保 為例，該業(yè)務(wù)主要是政府為從事環(huán)境保護的企業(yè)和項目提供 融資擔保，對于引入清潔項目、環(huán)境友好生產(chǎn)線的企業(yè)，不 管其經(jīng)營實力如何，也不管其還款能力強弱，都可以申請政 府融資擔保，獲得最高萬英鎊的低息信貸資金，其中80%的資金由政府擔保解決。政府既然為企業(yè)提供融資擔保，意味 著其也要承擔環(huán)境保護責任，因此在發(fā)放這類

11、信貸資金之 前，企業(yè)必須取得政府審核通過，通過嚴格把關(guān)可以將一批 污染型企業(yè)剔除在信貸發(fā)放資金之外。這為促進和豉勵綠色 產(chǎn)業(yè)發(fā)展創(chuàng)造了良好的融資環(huán)境。3.日本。日本政府為綠色項目和企業(yè)提供財政補貼、政策支持、利率優(yōu)惠等豉勵和 支持。例如，民營企業(yè)如果從事綠色產(chǎn)業(yè)研發(fā)、生產(chǎn)，可以 申請政府優(yōu)惠政策，享受稅收、融資等多項補貼和優(yōu)惠；企 業(yè)如果從事循環(huán)經(jīng)濟開發(fā)和投資，可以向商業(yè)銀行申請中長 期低息信貸資金；從事污染治理的企業(yè)，可以直接申請政府 財政補貼以及稅收減免等優(yōu)惠。綠色信貸社會監(jiān)督體系西方國家綠色信貸服務(wù)體系覆蓋范圍十分廣泛，公眾參 與積極性較高。它不僅考慮了社會各方利益需求，同時還建 立了環(huán)

12、境污染第三方評估體系，市場上有十分活躍的第三方 環(huán)境評估組織和機構(gòu)。企業(yè)在申請綠色信貸資金時，要征求 社區(qū)意見并共同參與環(huán)境保護活動。加拿大建立了環(huán)境保護信息公開披露制度，環(huán)境主管部門會定期向社會公開環(huán)境保 護法律政策、城市主要環(huán)境監(jiān)測指標數(shù)據(jù)以及重點企業(yè)污染 物排放和治理情況，同時為公眾參與環(huán)境保護監(jiān)督開辟了多 個信息溝通渠道。政府主導建立了環(huán)境動態(tài)巡查和評估制 度，在生態(tài)環(huán)境保護方面提供政策支持和指導，這為發(fā)展綠 色信貸奠定了堅實的政策基礎(chǔ)。政府還與社區(qū)、社會團體合 作，對全國各地生態(tài)環(huán)境保護進行密切監(jiān)控。為提高公眾環(huán) 境保護監(jiān)督的積極性，加拿大政府會定期向公眾公開加拿 大環(huán)境保護報告，并

13、在主要媒體上發(fā)布相關(guān)環(huán)保信息。上 述規(guī)定和措施形成了一套完善的環(huán)境保護體系，在全社會營 造了一種濃厚的綠色發(fā)展氛圍，為促進商業(yè)銀行綠色信貸發(fā) 展創(chuàng)造了良好條件。制定綠色信貸規(guī)劃和標準我國推行綠色信貸缺乏完善的標準指引，表現(xiàn)在流程、 細則等方面沒有詳細的指引和依據(jù)，尤其是環(huán)境風險評級體 系不完善。我國鋼鐵行業(yè)頒布了第一個綠色信貸操作指引， 但是從實踐經(jīng)驗來看，還存在許多不完善之處，還需要借鑒 和學習歐美、日本等國家的成熟經(jīng)驗，同時政府相關(guān)部門以 及行業(yè)協(xié)會等要加強合作，共同制定行業(yè)綠色信貸項目指 南。行業(yè)綠色信貸指南主要是做好環(huán)境風險評估指引，建立 一套可操作性強的實施細則，為企業(yè)和商業(yè)銀行做好

14、綠色信 貸提供制度和標準參考，不斷促進綠色信貸業(yè)務(wù)健康發(fā)展。建立綠色信貸信息共享平臺我國綠色信貸發(fā)展面臨信息不對稱、數(shù)據(jù)共享水平低的 問題。從當前金融機構(gòu)與環(huán)保部門信息共享情況來看，可共 享和交互的信息主要局限于企業(yè)環(huán)境保護違法違規(guī)信息，且 信息溝通效率低下，信息獲取成本較高，嚴重制約了商業(yè)銀 行對信貸項目環(huán)境風險評估以及貸后信貸資金跟蹤和監(jiān)管。 國內(nèi)一些經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)正在嘗試建立綠色信貸數(shù)據(jù)庫。從我 國現(xiàn)狀來看，要盡快建立全國統(tǒng)一的綠色信貸信息共享平 臺，通過采用現(xiàn)代信息技術(shù)打造一套信息高效傳播共享的信 息系統(tǒng)，實現(xiàn)不同行業(yè)、不同地區(qū)、不同部門間信息交換和 共享。在共享信息內(nèi)容方面，要將企業(yè)環(huán)

15、境污染、環(huán)境風險 以及信貸風險評估有關(guān)的信息納入信息共享平臺當中。在信 息傳播和利用方面，要不斷拓寬信息發(fā)布渠道，利用公共媒 體和渠道發(fā)布綠色信貸信息，保證公眾的知情權(quán)；信息共享 平臺不僅要促進綠色信貸業(yè)務(wù)健康發(fā)展，同時也要為不同行 業(yè)提供業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)分析和指導，促進行業(yè)信息化水平提高。建立綠色信貸長效激勵機制綠色信貸在我國正處于初級發(fā)展階段，商業(yè)銀行面臨的 市場競爭不斷加劇。因此，我們要借鑒國外先進經(jīng)驗和做法, 環(huán)保部門、中國人民銀行、銀監(jiān)會以及產(chǎn)業(yè)主管部門等要加 快制定扶持綠色信貸發(fā)展的政策，通過制定優(yōu)惠政策豉勵商 業(yè)銀行大力發(fā)展綠色信貸業(yè)務(wù)。行業(yè)主管部門、行業(yè)協(xié)會以及金融機構(gòu)要加快建立一套科

16、學可行的綠色信貸評價指標 體系，對商業(yè)銀行綠色信貸執(zhí)行情況進行科學評價，定期公 開綠色評價信息，引入社會監(jiān)督，在全社會范圍內(nèi)營造濃厚 的綠色信貸發(fā)展氛圍。建立完善的綠色信貸法律體系在制定一套完善的法律體系前提下，司法機關(guān)要做好執(zhí) 法監(jiān)督工作；中國人民銀行、環(huán)境保護部門、工信部等要履 行部門監(jiān)督職責，通過開展部門合作制定產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)審 核政策等，將綠色發(fā)展理念貫徹于行政審批和監(jiān)管各個環(huán) 節(jié)，為商業(yè)銀行發(fā)展綠色信貸業(yè)務(wù)指明方向，以為商業(yè)銀行 受理和審批企業(yè)信貸項目提供可靠的政策支持和指導，不斷 提高環(huán)境風險評估和分析水平；要大力促進傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)升級改 造，通過發(fā)展新能源、可再生能源以及新材料等，不斷促進 具有良好社會效益、經(jīng)濟效益的新興產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展；對納入 國家淘汰或整改名單的企業(yè)和項目，要關(guān)閉其信貸通道；要 加強社會監(jiān)督機制建設(shè)，發(fā)揮媒體、公益組織和個人監(jiān)督作 用，不斷強化社會綠色信貸審批監(jiān)督，促使政府、銀行、企 業(yè)履行各自職責，為推進綠色信貸業(yè)務(wù)發(fā)展創(chuàng)造良好的社會 環(huán)境。三、結(jié)語總之，環(huán)保部門、銀行以及政府部門之間應 該加緊協(xié)調(diào)合作。在借鑒國外先進經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，制定由一 套適合我國實際的綠色信貸制度，提高綠色信貸的可操作性 和可執(zhí)行性，提高綠色信貸的效果