財(cái)政支出項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告(共22頁(yè))

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上財(cái)政支出項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告*項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告AAAABBBBBCCCCC目錄 專心-專注-專業(yè)*項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告根據(jù)AAAA關(guān)于下達(dá)2012年績(jī)效評(píng)價(jià)計(jì)劃的通知（青財(cái)預(yù)評(píng)20121號(hào)）、AAAA2012年績(jī)效評(píng)價(jià)工作方案（(2012)青財(cái)預(yù)評(píng)函13號(hào)）、AAAA市級(jí)財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理暫行辦法（青財(cái)預(yù)評(píng)201111 號(hào)）、青島市科學(xué)技術(shù)專項(xiàng)資金管理暫行辦法（青財(cái)文【2008】65號(hào)）和科技專項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系初步框架確定的原則、內(nèi)容、方法和要求，實(shí)施*項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)?，F(xiàn)將評(píng)價(jià)結(jié)果匯報(bào)如下：一、項(xiàng)目基本情況本次實(shí)施績(jī)效評(píng)價(jià)的范圍是按照AAAA關(guān)于下達(dá)2012年績(jī)效評(píng)價(jià)計(jì)

2、劃的通知（青財(cái)預(yù)評(píng)2012 號(hào)）的要求，對(duì)全市 *及相關(guān)籌集資金的管理使用和項(xiàng)目實(shí)施情況進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)。（一） 全部結(jié)題項(xiàng)目概況根據(jù)財(cái)政支出績(jī)效報(bào)告（青 字2012 號(hào)）中的數(shù)據(jù)顯示， 年度到期應(yīng)驗(yàn)收項(xiàng)目涉及絕大部分09年度立項(xiàng)項(xiàng)目和部分07年度、08年度立項(xiàng)項(xiàng)目，計(jì)372項(xiàng)。共到位專項(xiàng)資金3.49億元,到位自籌經(jīng)費(fèi)10.61億元。應(yīng)用成果537項(xiàng)，轉(zhuǎn)讓成果67項(xiàng)，成果轉(zhuǎn)讓收入1.25億元，產(chǎn)出新成果432項(xiàng)。共發(fā)表國(guó)內(nèi)論文1990篇，國(guó)外論文490篇；發(fā)表科技著作1361萬(wàn)字；申請(qǐng)國(guó)內(nèi)專利1070項(xiàng)，授權(quán)491項(xiàng)；申請(qǐng)國(guó)內(nèi)發(fā)明專利596項(xiàng)，授權(quán)206項(xiàng)；申請(qǐng)國(guó)外專利14項(xiàng)，授權(quán)3項(xiàng)；申請(qǐng)國(guó)外發(fā)

3、明專利12項(xiàng)，授權(quán)3項(xiàng)。通過(guò)預(yù)算綜合評(píng)審的兩個(gè)年度 項(xiàng)資金項(xiàng)目預(yù)計(jì)帶動(dòng)企業(yè)科研投入14.4億元，從通過(guò) 資金預(yù)算評(píng)審的2010年度項(xiàng)目執(zhí)行情況來(lái)看，經(jīng)濟(jì)社會(huì)效益顯著，財(cái)政資金績(jī)效明顯，共實(shí)現(xiàn)新增產(chǎn)值21.5億元，新增利稅3.3億元，申報(bào)各類專利150項(xiàng)，申報(bào)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)20余項(xiàng)，發(fā)表論文140多篇。2011年度到期應(yīng)驗(yàn)收項(xiàng)目目前累計(jì)實(shí)現(xiàn)銷售收入825.75億元，實(shí)現(xiàn)凈產(chǎn)值241.63億元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)23.18億元，交稅14.29億元，創(chuàng)匯1.17億美元。（二）資料評(píng)價(jià)及現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)項(xiàng)目根據(jù)AAAA2012年績(jī)效評(píng)價(jià)工作方案（( )青財(cái)預(yù)評(píng)函 號(hào)）的要求，依據(jù)建立起來(lái)的 資金績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系初步框架，從d

4、ddd提供的372項(xiàng)2011年已結(jié)題項(xiàng)目明細(xì)表中，按照 績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系初步框架分類，每類按照一定比例隨機(jī)抽取50項(xiàng)作為資料評(píng)價(jià)和現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)的樣本。抽取這50個(gè)項(xiàng)目計(jì)劃安排共計(jì)25168.7萬(wàn)元，占2011年結(jié)題項(xiàng)目.35萬(wàn)元的16%，其中政府撥款3488萬(wàn)元，占2011年結(jié)題項(xiàng)目11530萬(wàn)元的30%，自籌資金28656.7萬(wàn)元，占2011年結(jié)題項(xiàng)目.35萬(wàn)元的20%；實(shí)際利用共計(jì)27652.4萬(wàn)元，超出計(jì)劃安排資金9%，占2011年結(jié)題項(xiàng)目的20%，政府撥款支出1953.2萬(wàn)元， 專項(xiàng)資金節(jié)約44%，占2011年結(jié)題項(xiàng)目的5%，自籌資金支出29605.6萬(wàn)元，超出計(jì)劃安排資金3.3%，占20

5、11年結(jié)題項(xiàng)目的25%，詳見(jiàn)下表：*項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)項(xiàng)目抽樣明細(xì)表 序號(hào)項(xiàng)目名稱承擔(dān)單位起止時(shí)間安排經(jīng)費(fèi)(萬(wàn)元)實(shí)際支出（萬(wàn)元）備注(項(xiàng)目類別）科技局自評(píng)結(jié)果總計(jì)撥款自籌總計(jì)撥款自籌12008-2011105456010343602驗(yàn)收合格22009-201133535300335.8135.93299.881驗(yàn)收基本合格32009-201133535300383.8235348.821驗(yàn)收合格42009-201113003012701775.530.241745.261驗(yàn)收合格52010-201129030260563.3430533.341驗(yàn)收合格62010-201123030200235.7

6、931.792041驗(yàn)收合格72010-201133030300354.9330324.931驗(yàn)收合格82010-2011378208170391.7208183.71驗(yàn)收合格92008-20102010108.764838.7648302驗(yàn)收基本合格102006-20094.531.54.048131.04812驗(yàn)收合格112009-20111313012.1612.1602驗(yàn)收合格122008-2010100010012008571007571基本合格132009-201118020160182.0220162.021驗(yàn)收合格142010-201113030100137.0230107.0

7、21驗(yàn)收不合格152008-201125101515.1710.0415.132驗(yàn)收合格162009-20112010106.344.731.612驗(yàn)收不合格172009-20112010104.453.411.042驗(yàn)收不合格182009-2011171258.418.4102驗(yàn)收合格192009-201190306086.3624.7561.612驗(yàn)收合格202009-201162020600679.3120659.312驗(yàn)收合格212009-201170304069.53039.52驗(yàn)收合格222009-201150302049.6624.8824.782驗(yàn)收合格232009-20119

8、03060110.013080.012驗(yàn)收合格242009-2011131310.0210.022驗(yàn)收基本合格252009-201133332驗(yàn)收合格262009-20112013719.8412.866.982驗(yàn)收合格272009-2011407336.836.8302驗(yàn)收基本合格282009-201150282248.94267.82驗(yàn)收合格292009-201129131630.951317.952驗(yàn)收合格302009-201130151529.7814.814.982驗(yàn)收合格312009-2011134.815119.8139.117.2121.91驗(yàn)收基本合格322009-20112

9、3515220270.5915255.591驗(yàn)收合格332009-201120951520801898.0418.191879.851基本合格342009-201143315418437.9515422.951驗(yàn)收合格352009-201130015285299.3215284.321驗(yàn)收基本合格362009-201150302051.1129.4921.623驗(yàn)收合格372009-2011420403801893.1401853.13驗(yàn)收合格382009-2011603030116.53086.52驗(yàn)收合格392009-201120020180201.2220181.222驗(yàn)收合格40200

10、9-20111515013.5413.542驗(yàn)收合格412009-201130015285300152851驗(yàn)收合格422009-2011300100200301.76100201.761驗(yàn)收合格432009-2011200100100418.4100318.41驗(yàn)收合格442009-20111008.4150858.41013.74150.02863.721驗(yàn)收合格452009-2011104801001038012024100119241驗(yàn)收合格462009-2011200200020020003驗(yàn)收合格472009-2011200100100191.4794.1497.333驗(yàn)收合格48

11、2009-201110505010001205.84501155.841驗(yàn)收合格492008-20101507080153.277083.271驗(yàn)收合格502009-2011150015001二、項(xiàng)目單位績(jī)效報(bào)告情況青 字 1 號(hào)財(cái)政支出績(jī)效報(bào)告的前半部分是描述年 資金的實(shí)際計(jì)劃安排情況，后半部分對(duì)2011年已結(jié)題項(xiàng)目進(jìn)行了綜合描述和總結(jié)，對(duì)2011年已結(jié)題項(xiàng)目372項(xiàng)的實(shí)際完成情況進(jìn)行了統(tǒng)計(jì)，但缺少對(duì)計(jì)劃指標(biāo)與實(shí)際完成的對(duì)比分析。三、績(jī)效評(píng)價(jià)的組織實(shí)施情況（一）確定評(píng)價(jià)范圍本次評(píng)價(jià)的范圍是財(cái)政支出績(jī)效報(bào)告（青 字 1號(hào)）中2011年 資金已結(jié)題的372個(gè)項(xiàng)目中隨機(jī)抽取的50個(gè)項(xiàng)目。（二）評(píng)價(jià)

12、依據(jù)1、AAAA關(guān)于下達(dá)2012年績(jī)效評(píng)價(jià)計(jì)劃的通知（青財(cái)預(yù)評(píng) 號(hào)）2、AAAA2012年績(jī)效評(píng)價(jià)工作方案（( 號(hào)）3、AAAA市級(jí)財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理暫行辦法（青財(cái)預(yù)評(píng) ）4、青島市 專項(xiàng)資金管理暫行辦法（ 號(hào)）5、 資金績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系初步框架6、財(cái)政支出績(jī)效報(bào)告（ ）7、dddd與項(xiàng)目實(shí)施單位的項(xiàng)目任務(wù)書(shū)、項(xiàng)目實(shí)施單位的結(jié)題報(bào)告等申報(bào)資料8、現(xiàn)場(chǎng)抽取的與評(píng)價(jià)報(bào)告有關(guān)的財(cái)務(wù)和管理資料9、其他與形成評(píng)價(jià)報(bào)告相關(guān)的資料（三）確定績(jī)效評(píng)價(jià)原則（1）客觀公正原則。實(shí)施績(jī)效評(píng)價(jià)，應(yīng)當(dāng)依據(jù)國(guó)家法律法規(guī)和規(guī)章制度規(guī)定，對(duì)由財(cái)政資金安排已完成或已實(shí)施項(xiàng)目的管理、實(shí)施、結(jié)果的規(guī)范性、合規(guī)性、真實(shí)性予以客觀公

13、正的反映。（2）科學(xué)規(guī)范原則。評(píng)價(jià)工作應(yīng)當(dāng)遵循標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一，方法適用，程序規(guī)范的要求進(jìn)行。（3）分類實(shí)施原則?？?jī)效評(píng)價(jià)工作由市財(cái)政部門統(tǒng)一管理，由市財(cái)政部門、市直部門根據(jù)評(píng)價(jià)對(duì)象的特點(diǎn)，采取適當(dāng)?shù)姆绞椒诸惤M織實(shí)施。（4）績(jī)效相關(guān)原則?？?jī)效評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)圍繞具體支出及其預(yù)期產(chǎn)出的績(jī)效進(jìn)行，評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)當(dāng)全面清晰反應(yīng)支出和產(chǎn)出績(jī)效之間的緊密對(duì)應(yīng)關(guān)系。（5）突出重點(diǎn)原則。績(jī)效評(píng)價(jià)工作應(yīng)當(dāng)充分體現(xiàn)市委、市政府的決策部署，先行選擇政府財(cái)政資金支持的重點(diǎn)領(lǐng)域和重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)施評(píng)價(jià)。（四）確定評(píng)估程序1. 評(píng)價(jià)組織。由市 預(yù)算評(píng)審管理 牽頭，抽調(diào)市財(cái)政、 資金管理主管部門的相關(guān)人員、中介機(jī)構(gòu)人員和專家，組成 專項(xiàng)資金項(xiàng)目評(píng)

14、價(jià)小組，實(shí)施評(píng)價(jià)工作，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人由市 相關(guān)人員擔(dān)任。本次評(píng)價(jià)小組組成情況如下：項(xiàng)目負(fù)責(zé)人： 項(xiàng)目聯(lián)絡(luò)人： 項(xiàng)目組成員：2.評(píng)價(jià)實(shí)施。在主管單位組織項(xiàng)目自評(píng)或驗(yàn)收的基礎(chǔ)上，評(píng)價(jià)小組，收集項(xiàng)目實(shí)施單位和主管部門的上報(bào)材料，對(duì)項(xiàng)目的實(shí)施情況進(jìn)行分析評(píng)價(jià)。評(píng)價(jià)分業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)和財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)，業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)內(nèi)容包括科技項(xiàng)目實(shí)施和完成情況，以及所產(chǎn)生的成果、項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)、社會(huì)效益情況等；財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)包括項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)預(yù)算的執(zhí)行情況和自籌資金到位情況、項(xiàng)目實(shí)際支出情況和專項(xiàng)資金管理情況等。3.依據(jù)評(píng)價(jià)情況，撰寫(xiě)評(píng)價(jià)報(bào)告，形成2011年已結(jié)題科技專項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告。四、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)價(jià)方法（一）績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系、評(píng)價(jià)標(biāo)

15、準(zhǔn)科技專項(xiàng)資金的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，共包括科技攻關(guān)項(xiàng)目、公共領(lǐng)域項(xiàng)目、科技創(chuàng)新體系（平臺(tái)）建設(shè)項(xiàng)目、其他項(xiàng)目四大類指標(biāo)體系。每一類均設(shè)一級(jí)指標(biāo)、二級(jí)指標(biāo)、三級(jí)指標(biāo)、指標(biāo)解釋、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。一級(jí)指標(biāo)一般包括項(xiàng)目決策、項(xiàng)目管理、項(xiàng)目績(jī)效三項(xiàng)指標(biāo)，對(duì)科技創(chuàng)新體系（平臺(tái)）建設(shè)項(xiàng)目，根據(jù)其特點(diǎn)增設(shè)了項(xiàng)目的社會(huì)效益指標(biāo)。二級(jí)指標(biāo)一般包括項(xiàng)目目標(biāo)、決策過(guò)程、資金分配、資金到位、資金管理、組織實(shí)施、項(xiàng)目產(chǎn)出和項(xiàng)目效果八項(xiàng)指標(biāo)。三項(xiàng)指標(biāo)一般包括目標(biāo)內(nèi)容、決策依據(jù)、決策程序、分配辦法、分配結(jié)果、到位情況、到位時(shí)效、資金使用、財(cái)務(wù)管理、組織機(jī)構(gòu)、管理制度、過(guò)程監(jiān)督、產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時(shí)效、產(chǎn)出成本、經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效

16、益、環(huán)境效益、可持續(xù)影響等二十項(xiàng)指標(biāo)。本指標(biāo)體系重點(diǎn)資金了可量化指標(biāo)，并在評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)中賦予可量化的方法和手段，改變了以往指標(biāo)體系定量化不足的缺點(diǎn)，使得評(píng)價(jià)的可操作和可比性，顯著通過(guò)。（二）評(píng)價(jià)方法根據(jù)以上指標(biāo)體系和評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，采用資料評(píng)價(jià)與實(shí)地評(píng)價(jià)相結(jié)合的方式對(duì)隨機(jī)抽取的50個(gè)2011年結(jié)題項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)價(jià)。首先收集項(xiàng)目承擔(dān)單位提供的項(xiàng)目任務(wù)書(shū)、自評(píng)、項(xiàng)目驗(yàn)收等書(shū)面材料進(jìn)行評(píng)價(jià)，即為資料評(píng)價(jià)；在資料評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上選擇部分項(xiàng)目進(jìn)行實(shí)地考察，根據(jù)相關(guān)材料和實(shí)地考察情況，根據(jù)評(píng)價(jià)的范圍和內(nèi)容，按評(píng)價(jià)程序出具評(píng)價(jià)報(bào)告。2011年已結(jié)題項(xiàng)目整體情況的描述及數(shù)據(jù)是完全依據(jù)財(cái)政支出績(jī)效報(bào)告（）；業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)主要參考主管部

17、門的專家自評(píng)結(jié)果，資料評(píng)價(jià)和現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)以評(píng)價(jià)小組對(duì)報(bào)送資料及現(xiàn)場(chǎng)抽取資料的情況進(jìn)行評(píng)價(jià)。五、績(jī)效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度本次評(píng)價(jià)是抽取了2011年372項(xiàng)已結(jié)題項(xiàng)目中得50項(xiàng)，抽取的這50個(gè)項(xiàng)目全部編寫(xiě)了結(jié)題報(bào)告并提交了項(xiàng)目任務(wù)書(shū)、項(xiàng)目財(cái)務(wù)賬簿等相關(guān)資料，在結(jié)題報(bào)告中項(xiàng)目實(shí)施單位均申報(bào)了項(xiàng)目實(shí)際完成情況與資金支出情況。根據(jù)這些資料，我們抽取了其中40項(xiàng)與項(xiàng)目實(shí)施單位現(xiàn)場(chǎng)溝通，參照項(xiàng)目實(shí)施單位結(jié)題報(bào)告、科技局自評(píng)專家的意見(jiàn)與項(xiàng)目實(shí)施單位現(xiàn)場(chǎng)溝通情況，按照項(xiàng)目打分指標(biāo)體系初步框架的相關(guān)規(guī)定對(duì)每個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行了績(jī)效評(píng)價(jià)。這50個(gè)項(xiàng)目發(fā)表國(guó)內(nèi)論文98篇，與計(jì)劃任務(wù)書(shū)相比超過(guò)數(shù)量為48，超過(guò)比例為96%；

18、國(guó)外論文22篇，與計(jì)劃任務(wù)書(shū)相比超過(guò)數(shù)量為9，超過(guò)比例為69%；申請(qǐng)專利102項(xiàng)，與計(jì)劃任務(wù)書(shū)相比超過(guò)數(shù)量為42項(xiàng)，超過(guò)比例為70%，已授權(quán)專利76項(xiàng)，其中發(fā)明專利已授權(quán)34項(xiàng)，實(shí)用新型專利已授權(quán)24項(xiàng)，外觀設(shè)計(jì)專利已授權(quán)18項(xiàng)。實(shí)現(xiàn)銷售收入49.87億元，與計(jì)劃任務(wù)書(shū)相比超過(guò)數(shù)量28.4億元，超過(guò)比例為132%，繳稅1.1億元，與計(jì)劃任務(wù)書(shū)相比超過(guò)數(shù)量為0.7億元，超過(guò)比例為175%；年凈利潤(rùn)3.11億元，與計(jì)劃任務(wù)書(shū)相比超過(guò)數(shù)量為1.8億元，超過(guò)比例為137%；創(chuàng)匯404萬(wàn)美元，與計(jì)劃任務(wù)書(shū)相比超過(guò)數(shù)量為4萬(wàn)美元，超過(guò)比例為1%。詳細(xì)情況如下：第1項(xiàng)，項(xiàng)目名稱： 項(xiàng)目實(shí)施項(xiàng)目實(shí)施單位: 項(xiàng)

19、目簡(jiǎn)介： 局評(píng)價(jià)結(jié)果：經(jīng)過(guò)dddd技術(shù)專家評(píng)審，項(xiàng)目總體完成情況好，專利申請(qǐng)、高水平論文完成情況好，驗(yàn)收合格?？?jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果：項(xiàng)目實(shí)施單位建立了較為完善的內(nèi)控制度，申請(qǐng)專項(xiàng)資金于2008年12月全部到位， 項(xiàng)目專項(xiàng)資金計(jì)劃45萬(wàn)元，實(shí)際支出43萬(wàn)元，專項(xiàng)資金按項(xiàng)目核算；自籌資金計(jì)劃60萬(wàn)元，實(shí)際支出60萬(wàn)元，自籌資金未單獨(dú)核算到項(xiàng)目、未單獨(dú)設(shè)賬。配套的自籌資金包括使用其他四個(gè)科研項(xiàng)目資金及公共專項(xiàng)資金。目前該項(xiàng)目已進(jìn)入小試階段，項(xiàng)目目標(biāo)基本完成。績(jī)效評(píng)價(jià)得分88分，主要原因是政府資金拉動(dòng)率不高、該單位是事業(yè)單位無(wú)經(jīng)濟(jì)效益。第2項(xiàng)，項(xiàng)目名稱： 項(xiàng)目實(shí)施單位： 項(xiàng)目簡(jiǎn)介：項(xiàng)目目標(biāo)是采用100%麥芽的

20、全麥芽新配方，制定了全麥芽糖化新工藝，研制開(kāi)發(fā)出了具有濃郁的麥芽香氣、酒花香氣明顯、口味醇厚、具有典型德國(guó)風(fēng)格的全麥芽新型啤酒。形成青啤公司全麥啤酒的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，2011年09月確定了工廠大生產(chǎn)全麥芽啤酒釀造的關(guān)鍵參數(shù)，確定了全麥芽啤酒的釀造配方、工藝和產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)?？萍季衷u(píng)價(jià)結(jié)果：經(jīng)過(guò)dddd技術(shù)專家評(píng)審，項(xiàng)目任務(wù)基本完成，項(xiàng)目目標(biāo)基本實(shí)現(xiàn)，經(jīng)費(fèi)支出基本合理，符合相關(guān)規(guī)定，基本合格。結(jié)題報(bào)告中 此項(xiàng)目進(jìn)行了全麥芽啤酒實(shí)驗(yàn)室小試、中試試驗(yàn)和工廠大生產(chǎn)試驗(yàn)，確定出全麥芽啤酒釀造的關(guān)鍵參數(shù)。確定了全麥芽啤酒的釀造配方、工藝和產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)?？?jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果：項(xiàng)目實(shí)施單位建立了較為完善的內(nèi)控制度，申請(qǐng)專項(xiàng)資金于20

21、09年12月全部到位，科研項(xiàng)目資金分項(xiàng)目建賬獨(dú)立核算，專項(xiàng)資金計(jì)劃35萬(wàn)元，實(shí)際支出35.93萬(wàn)元，預(yù)算與實(shí)際支出比較相符。自籌資金計(jì)劃300萬(wàn)元，實(shí)際支出299.88萬(wàn)元，實(shí)際支出中無(wú)測(cè)試化驗(yàn)加工費(fèi)，燃料動(dòng)力費(fèi)，材料費(fèi)超出原預(yù)算的30%，項(xiàng)目實(shí)施單位解釋是價(jià)格波動(dòng)原因?？?jī)效評(píng)價(jià)得分69分，因市場(chǎng)原因全麥啤酒預(yù)計(jì)2012年下半年才能投入市場(chǎng)，沒(méi)有產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益，未全部完成任務(wù)書(shū)中的計(jì)劃，無(wú)任何國(guó)家級(jí)論文、專利等，故分值不高。六、綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論本次績(jī)效評(píng)價(jià)抽取的50個(gè)項(xiàng)目中，從實(shí)際完成與計(jì)劃任務(wù)書(shū)相對(duì)照的情況分析，技術(shù)指標(biāo)和經(jīng)濟(jì)指標(biāo)均達(dá)到dddd與項(xiàng)目實(shí)施單位簽訂計(jì)劃任務(wù)書(shū)要求的項(xiàng)目有38

22、項(xiàng)（但有兩項(xiàng)是延期完成的），占比76%；技術(shù)指標(biāo)或經(jīng)濟(jì)指標(biāo)有一項(xiàng)未完成的項(xiàng)目有12項(xiàng)，占比24%。從績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)統(tǒng)計(jì)表分析，最終得分在90分（含90分）以上的項(xiàng)目為16項(xiàng)，占比32%；打分在90分以下、75分以上的項(xiàng)目為23項(xiàng)，占比46%；打分在75分以下的項(xiàng)目為11項(xiàng)，占比22%。詳細(xì)情況見(jiàn)2012年 專項(xiàng)資金已結(jié)題項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)項(xiàng)目抽樣完成情況統(tǒng)計(jì)表和附件4-2績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)統(tǒng)計(jì)表。七、績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用建議從以上評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論可以發(fā)現(xiàn)，凡是經(jīng)濟(jì)或技術(shù)指標(biāo)未完成的項(xiàng)目，打分相對(duì)較低，但都超過(guò)了50分，這主要是因?yàn)檫@些項(xiàng)目均是通過(guò)了dddd的層層的項(xiàng)目預(yù)審并且通過(guò)了AAAA的預(yù)算評(píng)審，是青島市

23、目前 項(xiàng)目中較為優(yōu)秀的項(xiàng)目。作為 項(xiàng)目制約因素比較多，在約定的時(shí)間內(nèi)不一定能夠完成所有指標(biāo)，從有兩個(gè)項(xiàng)目超期結(jié)題的項(xiàng)目看，只要有足夠的時(shí)間，項(xiàng)目實(shí)施單位還是能夠完成的。對(duì)于本年度結(jié)題報(bào)告沒(méi)有完成計(jì)劃任務(wù)書(shū)的項(xiàng)目，dddd應(yīng)繼續(xù)跟蹤和督促完成，制定相應(yīng)的配套制度制約項(xiàng)目實(shí)施單位。不能政府資金不投入，就停止項(xiàng)目的研發(fā)和實(shí)施(除非該項(xiàng)目一開(kāi)始立項(xiàng)與國(guó)內(nèi)其他項(xiàng)目重復(fù)，國(guó)內(nèi)已有相應(yīng)的發(fā)明或成熟的技術(shù)出臺(tái))，這既是對(duì)政府資金投入的不負(fù)責(zé)任，對(duì)社會(huì)資源的一種浪費(fèi)，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施單位也是一種損失。對(duì)于本年度結(jié)題報(bào)告已完成甚至超額計(jì)劃任務(wù)書(shū)的項(xiàng)目，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施單位應(yīng)給予物質(zhì)或精神上的獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)未來(lái)年度的 專項(xiàng)資金優(yōu)先安

24、排。八、本次評(píng)價(jià)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及相關(guān)建議通過(guò)對(duì)這50個(gè)抽查績(jī)效評(píng)價(jià)項(xiàng)目的綜合分析，發(fā)現(xiàn)有如下問(wèn)題及對(duì)應(yīng)的解決建議：（一）項(xiàng)目申報(bào)過(guò)程中的問(wèn)題及建議在評(píng)價(jià)的項(xiàng)目中，各項(xiàng)目實(shí)施單位基本能按照dddd制定的青島市科技項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)明細(xì)表來(lái)填寫(xiě)，但 等項(xiàng)目實(shí)施單位并未事先明確確定資金的使用方向，導(dǎo)致資金的實(shí)際使用數(shù)額（方向）與計(jì)劃任務(wù)書(shū)確定的內(nèi)容發(fā)生很大變化。建議項(xiàng)目實(shí)施單位在今后年度的項(xiàng)目申請(qǐng)時(shí)，計(jì)劃一定要周密，明確項(xiàng)目進(jìn)行過(guò)程中所必須的材料及設(shè)備的規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量及單價(jià)如實(shí)申報(bào)，根據(jù)以往項(xiàng)目確定申報(bào)項(xiàng)目的必要費(fèi)用予以申報(bào)，利于事中監(jiān)督和事后績(jī)效評(píng)價(jià)；事權(quán)部門在審批過(guò)程中對(duì)沒(méi)有明細(xì)申報(bào)的項(xiàng)目予以否決或緩報(bào)。（二）績(jī)效目標(biāo)的問(wèn)題及建議經(jīng)過(guò)dddd多年規(guī)范，大部分項(xiàng)目實(shí)施單位對(duì)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)的制定較為科學(xué)、合理、明確，易于考核，但還有部分項(xiàng)目實(shí)施單位對(duì)績(jī)效目標(biāo)過(guò)于籠統(tǒng)，不易考察和評(píng)價(jià)，如：第16項(xiàng)，項(xiàng)目；部分項(xiàng)目實(shí)施單位在制定績(jī)效目標(biāo)時(shí)充滿自信，導(dǎo)致結(jié)題時(shí)績(jī)效目標(biāo)完不成，如： 項(xiàng)目。建議項(xiàng)目實(shí)施單位在制定項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)盡可能實(shí)事求是，在經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益及完成時(shí)限上客觀反映即可。事權(quán)部門在項(xiàng)目實(shí)施單位申報(bào)前發(fā)文或加大宣傳力度，讓項(xiàng)目實(shí)施單位了解申報(bào)項(xiàng)目不客觀反映可能導(dǎo)致的后果。（三）項(xiàng)目管理的問(wèn)題及建議事權(quán)部門在財(cái)政支出績(jī)效報(bào)告（ ）中描述了管理過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題并提出了今后加強(qiáng)管理的相關(guān)建議，但