審計(jì)委員會(huì)工作總結(jié)

1、2019年*公司審計(jì)委員會(huì)工作總結(jié)2019年，審計(jì)委員會(huì)在公司黨、政領(lǐng)導(dǎo)和"公司審監(jiān)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，以"用心做事、追求卓越核心價(jià)值觀為指導(dǎo)，積極學(xué)習(xí) 貫徹新的審計(jì)法和今年上級(jí)審計(jì)工作會(huì)議精神，認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān) 督職能，緊緊圍繞公司黨委、行政工作中心，堅(jiān)持"依法審計(jì)、服務(wù) 大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)的審計(jì)工作方針，突出對(duì)公 司經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的熱點(diǎn)、難點(diǎn)和領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注、群眾關(guān)心的問(wèn)題開展審計(jì) 監(jiān) 督，為促進(jìn)依法行政，維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序，推進(jìn)廉政建設(shè)，優(yōu)化經(jīng)濟(jì)發(fā) 展 環(huán)境服務(wù)等方面發(fā)揮了積極的作用，較好地完成了 2019年的各項(xiàng)工作任務(wù)。一、2019年主要工作目標(biāo)完成情況201

2、9年我公司審計(jì)項(xiàng)目*公司審監(jiān)委考核指標(biāo)為9項(xiàng)。截止11月末實(shí)際完成審計(jì)項(xiàng)目9 項(xiàng)。預(yù)計(jì)至12月底可以完成審計(jì)項(xiàng)目W項(xiàng)，其 中=年終決算審計(jì)1項(xiàng)，財(cái)務(wù)收支審計(jì)5項(xiàng)，專項(xiàng)審計(jì)及審計(jì)調(diào)查2項(xiàng)，任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)1項(xiàng)，基建項(xiàng)目審計(jì)1項(xiàng)。實(shí)際完成杯公司審 監(jiān)委下達(dá)年度任 務(wù)指標(biāo)的111%。截止11月末查處亂擠亂攤成本費(fèi)用215萬(wàn)元，少計(jì) 成本費(fèi)用168萬(wàn)元，治理違規(guī)擴(kuò)大開支范圍資金44萬(wàn) 元，治理不 規(guī)范資金5萬(wàn)元，合計(jì)265,68萬(wàn)元。二、主要工作情況（）審計(jì)監(jiān)督力度進(jìn)一步加大。1、2019年，我們加大了對(duì)公司各單位財(cái)務(wù)收支審計(jì)的力度，促進(jìn)公司財(cái)務(wù)治理水平的總體提高。2019年分別重點(diǎn)對(duì)杯公司第四項(xiàng) 目

3、部施工義煤（集團(tuán)）公司孟津煤礦風(fēng)井井筒工程財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行 了審計(jì)，對(duì)杯公司地質(zhì)工程處六個(gè)核算單位財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了審 計(jì)。從審計(jì)情況看，發(fā)現(xiàn)存在財(cái)務(wù)治理和帳務(wù)處理不規(guī)范，往來(lái)款結(jié)算、清理不及時(shí)，工資未按規(guī)定及時(shí)發(fā)放，間接費(fèi)用高，坐收坐 現(xiàn)金現(xiàn)象嚴(yán)重，潛虧嚴(yán)重等問(wèn)題。通過(guò)審計(jì)，揭示了問(wèn)題，維護(hù)了 司的財(cái)經(jīng)秩序，引起了被審計(jì)單位的重視，促進(jìn)了財(cái)務(wù)治理的加強(qiáng)和 國(guó)有資產(chǎn)保值增值。2、加強(qiáng)了專項(xiàng)資金審計(jì)及調(diào)查工作。2019年共完成專項(xiàng)審計(jì)、調(diào)查項(xiàng)目2項(xiàng)，分別開展了住房公積金審計(jì)、經(jīng)營(yíng)指標(biāo)完成情況 的審計(jì)工作。通過(guò)審計(jì)調(diào)查，基本摸清了上述資金歸集、上繳和使用 情況，經(jīng)營(yíng)指標(biāo)完成情況的真實(shí)性，并針對(duì)性地

4、提出了審計(jì)意見和建 議，促進(jìn)被審計(jì)單位進(jìn)一步完善制度，規(guī)范治理，防范風(fēng)險(xiǎn)，確保資 金安全運(yùn)作。同時(shí)，也為公司領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù)。（二）加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作。在對(duì)去年的內(nèi)審工作進(jìn)行了總結(jié)的基礎(chǔ)上，制訂了 2019年度內(nèi)審工作計(jì)劃，建立了內(nèi)審人員考核制度。建立審計(jì)檔案整理考核，融 入到內(nèi)審人員考核評(píng)比進(jìn)去，使內(nèi)審工作有序地開展，進(jìn)一步發(fā)揮 了內(nèi)部審計(jì)職能的作用，促進(jìn)了公司財(cái)務(wù)治理工作。 三）、是相關(guān)規(guī)章制度進(jìn)一步貫徹落實(shí)。對(duì)河南建設(shè)工程 有限責(zé)任公司審計(jì)委員會(huì)工作制度、河南*建設(shè)工程有 限責(zé)任公司 審計(jì)監(jiān)督辦法、"建設(shè)工程有限責(zé)任公司實(shí)行 價(jià)格聯(lián)審制度管理辦法等相關(guān)規(guī)范性文件，同時(shí)抓好檢查落

5、 實(shí)，使審計(jì)治理工作進(jìn)一步 得到加強(qiáng)，審計(jì)工作進(jìn)一步規(guī)范。（四）、配合公司各部門做好改制和市場(chǎng)化管理工作，特別是市場(chǎng)化管理工作，制定了詳細(xì)的價(jià)格體系。發(fā)揮審計(jì)優(yōu)勢(shì)，做好成本分 析和資產(chǎn)的真實(shí)性的確定。三、存在的困難與問(wèn)題一是審計(jì)力量與審計(jì)任務(wù)之間的矛盾比較突出，尤其是專業(yè) 審計(jì)人員缺乏更為明顯，科室配備審計(jì)人員少。二是審計(jì)決定和審計(jì)意見的落實(shí)還存在一定的差距。在審計(jì)回訪 中，有少數(shù)被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)決定和審計(jì)意見尚未能真正落實(shí)。是內(nèi)部審計(jì)工作有待進(jìn)一步加強(qiáng)與規(guī)范，個(gè)別內(nèi)審單位的領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)審 工作重視不夠。以上困難和問(wèn)題，需要我們?cè)诮窈蟮墓ぷ髦屑右钥朔徒鉀Q，也希望領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門予以重視與支持。20

6、10年主要工作思路審計(jì)工作的主要計(jì)劃目標(biāo)=審計(jì)項(xiàng)目初步計(jì)劃安排6項(xiàng)，保證完 成上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)和公司黨、政下達(dá)的年度審計(jì)工作任務(wù)。重點(diǎn)抓 好以下幾個(gè)方面的工作:開展物資材料、機(jī)電產(chǎn)品、設(shè)備、配件的價(jià)格審計(jì)。檢查價(jià)格聯(lián)審制度執(zhí)行情況，對(duì)公司各單位所購(gòu)材料的價(jià)格、質(zhì)量實(shí)施審 計(jì)2、對(duì)公司各處財(cái)務(wù)、礦建項(xiàng)目部、廠、隊(duì)進(jìn)行財(cái)務(wù)收支審計(jì)重點(diǎn)審查是否按會(huì)計(jì)制度規(guī)定進(jìn)行核算，有無(wú)亂擠亂攤成本問(wèn)題， 審 查結(jié)算收入的真實(shí)性和費(fèi)用項(xiàng)目劃分的準(zhǔn)確性，結(jié)算收入和財(cái)務(wù) 入賬金額是否一致，有無(wú)隱瞞收入或虛列收入，工程實(shí)際成本是否 真實(shí)準(zhǔn) 確，有無(wú)自行擴(kuò)大開支范圍，擠占成本，有無(wú)以在建工程量 調(diào)節(jié)成本，年終賬、卡、物是否相符

7、，預(yù)提、待攤費(fèi)用和材料成本差 異的提取和分配是否合規(guī)。對(duì)公司各處財(cái)務(wù)、礦建項(xiàng)目部、廠、隊(duì)審計(jì)期的經(jīng)營(yíng)管理、成本核算、上繳公司費(fèi)用、內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)，查出問(wèn)題， 提出審計(jì)建議，及時(shí)向有關(guān)部門、領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。3、開展任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。做好任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，分清經(jīng)濟(jì)責(zé)任，查出問(wèn)題及時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，并提出審計(jì)建議。任期經(jīng)濟(jì)責(zé) 任審計(jì)以公司領(lǐng)導(dǎo)委托為準(zhǔn)。4、開展專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查也是審計(jì)內(nèi)容的重要組成部分，公司審計(jì)部門要根據(jù)群眾普遍反映的熱點(diǎn)、難點(diǎn)，領(lǐng)導(dǎo)關(guān)心的 焦點(diǎn)及有利于企業(yè)發(fā)展的問(wèn)題，開展專項(xiàng)調(diào)查，為領(lǐng)導(dǎo)決策，提供及 時(shí)可靠的審計(jì)信息。專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查以公司領(lǐng)導(dǎo)委托與自行安排相結(jié)合 的方式進(jìn)行。5、開展大修理基金審計(jì)及零星工程的審計(jì)。審計(jì)大修理基金的提取及使用是否按財(cái)務(wù)規(guī)定執(zhí)行、是否合規(guī)合法。零星工程的成本 是否真實(shí)、合規(guī)合法。5、開展年終決算審計(jì)。為保證公司年度經(jīng)營(yíng)成果的真實(shí)性，公 司審 計(jì)部門將根據(jù)各個(gè)會(huì)計(jì)年度，編制生產(chǎn)、基建財(cái)務(wù)決算的不同要 求，搞好2019年決算審計(jì)工作。6、配合公司各部門做好改制和市場(chǎng)化管理工作，發(fā)揮審計(jì)優(yōu)勢(shì)，做好成本分