私募基金管理人風(fēng)險(xiǎn)控制制度

1、XXX基金管理有限公司風(fēng)險(xiǎn)控制制度目錄第一章總則2第二章內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)和原則2第三章風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源與分類3第四章內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制體系5第一節(jié)架構(gòu)5第二節(jié)規(guī)則6第五章內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制措施7第一節(jié)管理風(fēng)險(xiǎn)控制7第二節(jié)基金投資風(fēng)險(xiǎn)控制7第三節(jié)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制8第四節(jié)合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)控制8第五節(jié)操作風(fēng)險(xiǎn)控制8第六節(jié)人員流失風(fēng)險(xiǎn)控制9第七節(jié)職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)控制9第八節(jié)其他風(fēng)險(xiǎn)控制 .1.0.第六章內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的保障 10.第七章附則1.1.第一章總則第一條 為保證公司規(guī)范、穩(wěn)健的運(yùn)作，盡可能防止和減少風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，充 分保護(hù)基金投資者的合法利益，依據(jù)關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范私募投資基金管理人登記 若干事項(xiàng)的公告、私募投資基金管理人內(nèi)部控制

2、指引 等法律法規(guī)以及公司 章程，結(jié)合本公司實(shí)際情況特制定本制度。第二條健全的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制和完善的風(fēng)險(xiǎn)控制制度是規(guī)范公司行為、 有效 防范風(fēng)險(xiǎn)的主要措施，是衡量公司經(jīng)營(yíng)管理水平的重要標(biāo)志。公司應(yīng)建立高效運(yùn) 行、控制嚴(yán)密的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，制定科學(xué)合理、切實(shí)有效的風(fēng)險(xiǎn)控制制度。第二章 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)和原則第三條 公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的目標(biāo)1 .保證公司的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作符合國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)及公司各項(xiàng)規(guī)章制度，形成 守法經(jīng)營(yíng)、規(guī)范運(yùn)作的經(jīng)營(yíng)思想和經(jīng)營(yíng)風(fēng)格。2 .保證基金投資人的合法權(quán)益不受侵犯。3 .完善公司治理結(jié)構(gòu)，形成科學(xué)合理的決策機(jī)制、執(zhí)行機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制， 保證公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略得以實(shí)現(xiàn)。4 .建立行

3、之有效的風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)，將各種風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)格控制在規(guī)定的范圍內(nèi)， 保證公司業(yè)務(wù)穩(wěn)健開(kāi)展。5 .維護(hù)公司的信譽(yù)，保持公司的良好形象。第四條內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制工作的原則1 .全面性原則：內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制必須覆蓋公司的所有部門和崗位，滲透到各 項(xiàng)業(yè)務(wù)過(guò)程和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。2 .獨(dú)立性原則：公司設(shè)立獨(dú)立的合規(guī)風(fēng)控部，合規(guī)風(fēng)控部保持高度的獨(dú)立， 負(fù)責(zé)對(duì)公司各部門內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制工作進(jìn)行監(jiān)督和檢查。公司全體對(duì)合規(guī)風(fēng)控部均具有權(quán)責(zé)進(jìn)行監(jiān)督。采用合規(guī)風(fēng)控評(píng)價(jià)機(jī)制，從風(fēng)控入職至離職，采用公司極高 人才資源管理標(biāo)準(zhǔn)。3 .權(quán)責(zé)匹配原則：公司及各部門在內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)上要形成一種相互 制約的機(jī)制，建立不同崗位之間的制衡體系，并通過(guò)切實(shí)可行的

4、相互制衡措施來(lái) 消除內(nèi)部控制中的盲點(diǎn)，做到權(quán)責(zé)分明，權(quán)責(zé)對(duì)等。4 . 一致性原則，公司在建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系時(shí)，必須確保風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo) 與戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)一致。5 .有效性原則：公司的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制工作必須從實(shí)際出發(fā)，主要通過(guò)對(duì)工 作流程的控制，進(jìn)而達(dá)到對(duì)各種經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的控制。6 .防火墻原則：公司基金交易、基金會(huì)計(jì)、電腦信息、研究策劃等存在依 法規(guī)要求部門，在物理和制度上進(jìn)行隔離，對(duì)因業(yè)務(wù)需要知悉內(nèi)幕信息的人員， 實(shí)行嚴(yán)格的批準(zhǔn)程序和監(jiān)督處罰措施， 具體措施包括崗前教育，崗中駕馭，保密 協(xié)議等。7 .適時(shí)性原則：公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度的制定應(yīng)具有前瞻性，并且必須隨 著公司經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)方針、經(jīng)營(yíng)理念等內(nèi)

5、部環(huán)境的變化和國(guó)家法律、法規(guī)、政 策制度等外部環(huán)境的改變及時(shí)進(jìn)行相應(yīng)的修改和完善。第三章風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源與分類第五條 風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源于公司管理及各部門業(yè)務(wù)流程的每一個(gè)環(huán)節(jié)， 相應(yīng)地，風(fēng) 險(xiǎn)控制應(yīng)涉及到公司管理及每一個(gè)部門的各個(gè)業(yè)務(wù)崗位。每個(gè)員工在公司的風(fēng)險(xiǎn) 控制體系中都要發(fā)揮規(guī)范職責(zé)履行、行為監(jiān)督作用。第六條 公司經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)，從規(guī)章制度及實(shí)際運(yùn)營(yíng)總結(jié)來(lái)看可以分為以下 幾種風(fēng)險(xiǎn)：管理風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、職業(yè)道 德風(fēng)險(xiǎn)和人員流失風(fēng)險(xiǎn)等。1 .管理風(fēng)險(xiǎn)是公司的治理結(jié)構(gòu)不規(guī)范、不科學(xué)，缺乏民主透明的決策程序 和管理議事規(guī)則、健全的適合公司發(fā)展需要的組織機(jī)構(gòu)和運(yùn)行機(jī)制以及有效的內(nèi) 部監(jiān)

6、督和反饋系統(tǒng)等因素造成的風(fēng)險(xiǎn)。 對(duì)于管理風(fēng)險(xiǎn)，公司必須在議事、決策等 過(guò)程中嚴(yán)格遵循公司的相關(guān)規(guī)定， 科學(xué)合理決策。各組織機(jī)構(gòu)必須加強(qiáng)相互之間 的合作交流，同時(shí)互相監(jiān)督，共同維護(hù)公司的正常運(yùn)作。2 .投資風(fēng)險(xiǎn)是指基金所投資的證券價(jià)格大幅度波動(dòng)導(dǎo)致基金資產(chǎn)可能遭受 的損失?？蛇M(jìn)一步分為投資研究風(fēng)險(xiǎn)、投資決策風(fēng)險(xiǎn)、投資交易風(fēng)險(xiǎn)和交易指令 風(fēng)險(xiǎn)等。對(duì)于投資研究風(fēng)險(xiǎn)，公司在制定投資項(xiàng)目前，必須經(jīng)過(guò)科學(xué)合理的分析， 確保項(xiàng)目有預(yù)期收益；對(duì)于投資決策風(fēng)險(xiǎn)，公司完善投資決策制度，投資決策委 員會(huì)作出投資決策必須嚴(yán)格按照公司章程及相關(guān)制度，防止盲目決策；對(duì)于投資交易風(fēng)險(xiǎn)，公司建立完善的關(guān)聯(lián)交易制度，確保投資交

7、易合法、安全進(jìn)行；對(duì)于 交易指令風(fēng)險(xiǎn)，公司實(shí)施書面指令方式，所有涉及公司利益的文件必須由相關(guān)負(fù) 責(zé)人審閱簽字，部門與部門之間通過(guò)書面或者電子郵件傳達(dá)相關(guān)指令，各部門需配置專門人員收發(fā)指令。3 .流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是基金資產(chǎn)不能迅速轉(zhuǎn)變成現(xiàn)金以應(yīng)付投資者支付要求的風(fēng) 險(xiǎn)。對(duì)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，公司相關(guān)負(fù)責(zé)人需要積極與投資者溝通， 努力通過(guò)雙方友 好協(xié)商解決問(wèn)題。4 .合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)是指公司運(yùn)作違反國(guó)家法律、法規(guī)的規(guī)定，或者基金投資違 反法規(guī)及基金契約有關(guān)規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)， 出現(xiàn)此類風(fēng)險(xiǎn)，有可能導(dǎo)致證券監(jiān)管部門的 處罰，關(guān)系到公司的特許經(jīng)營(yíng)資格與公司聲譽(yù)， 是基金管理公司必須加以嚴(yán)格控 制的風(fēng)險(xiǎn)。5 .操作風(fēng)險(xiǎn)是公司各部

8、門或者業(yè)務(wù)各個(gè)環(huán)節(jié)在操作中，因人為因素或管理 系統(tǒng)設(shè)置不當(dāng)、違反操作流程等造成操作失誤而引致的風(fēng)險(xiǎn)， 例如，越權(quán)違規(guī)交 易、會(huì)計(jì)部門欺詐、電腦系統(tǒng)故障等。6 .職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)是指員工行為違背國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和公司員工職業(yè) 守則中的有關(guān)規(guī)定，對(duì)公司產(chǎn)生不良影響的風(fēng)險(xiǎn)。7 .人員流失風(fēng)險(xiǎn)是指對(duì)公司業(yè)務(wù)運(yùn)作發(fā)揮重要作用的人員離開(kāi)公司，從而 給公司業(yè)務(wù)發(fā)展帶來(lái)影響的風(fēng)險(xiǎn)。8 .其他外部風(fēng)險(xiǎn)，例如，金融市場(chǎng)危機(jī)、政府政策、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、災(zāi)害、代 理商違約、托管行違約等。這些外部風(fēng)險(xiǎn)一般來(lái)說(shuō)對(duì)整個(gè)行業(yè)都產(chǎn)生影響，防患 這些外部風(fēng)險(xiǎn)的主要手段，依然需要加強(qiáng)內(nèi)部管理來(lái)解決。第四章 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制體系第七條內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控

9、制體系包含與風(fēng)險(xiǎn)控制相關(guān)的各種因素，主要提供風(fēng)險(xiǎn) 控制的架構(gòu)和規(guī)則。良好的風(fēng)險(xiǎn)控制體系可有效加強(qiáng)對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的牽制力， 提高公司管理層、員工對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制的重視程度。第一節(jié)架構(gòu)第八條內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制架構(gòu)涵蓋公司經(jīng)營(yíng)管理各個(gè)環(huán)節(jié)，公司實(shí)施順序遞 進(jìn)、權(quán)責(zé)明確、嚴(yán)密有效的三道監(jiān)控防線。第九條 第一道監(jiān)控防線：各職能部門經(jīng)理負(fù)責(zé)，一線崗位以雙人、雙責(zé)為 基礎(chǔ)的監(jiān)控防線。直接參與資金、電腦系統(tǒng)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)等業(yè)務(wù)的重要崗位，要盡 可能設(shè)置雙崗，屬于單人單崗處理的業(yè)務(wù)，要強(qiáng)化后續(xù)的監(jiān)督機(jī)制。實(shí)行雙人負(fù) 責(zé)的制度，出現(xiàn)問(wèn)題，部門經(jīng)理和具體經(jīng)辦人均要承擔(dān)責(zé)任。 各部門的經(jīng)理要對(duì) 發(fā)生在本部門崗位職責(zé)內(nèi)的問(wèn)題負(fù)全責(zé)。第

10、十條 第二道監(jiān)控防線：在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，各相關(guān)部門之間相互監(jiān)督制衡 的監(jiān)控防線。各部門應(yīng)根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、業(yè)務(wù)規(guī)則及自身具體情況制定本部門 的作業(yè)流程及風(fēng)險(xiǎn)控制措施，同時(shí)分別在自己的授權(quán)范圍內(nèi)對(duì)關(guān)聯(lián)部門及崗位進(jìn) 行監(jiān)督并承擔(dān)相應(yīng)職責(zé)。在關(guān)鍵部門和重要業(yè)務(wù)之間要有書面憑據(jù)的傳遞制度， 相關(guān)人員要在書面憑據(jù)上簽字并加蓋時(shí)間戳記。第十一條 第三道監(jiān)控防線：在執(zhí)行董事領(lǐng)導(dǎo)下，公司風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)負(fù)責(zé)， 通過(guò)合規(guī)風(fēng)控部的具體工作掌握公司的整體風(fēng)險(xiǎn)暴露狀況，對(duì)各崗位、各部門、 各項(xiàng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施進(jìn)行全面監(jiān)督并及時(shí)反饋的監(jiān)控防線。合規(guī)風(fēng)控部獨(dú)立于其他業(yè)務(wù)部門和公司管理層，對(duì)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況實(shí)行嚴(yán)格檢查

11、和及時(shí) 反饋，并獨(dú)立報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)定期審閱公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度及相關(guān)文件，并根據(jù)需要隨時(shí)修改、完善，確保風(fēng)險(xiǎn)控制與業(yè)務(wù)發(fā)展同步進(jìn)行，必要時(shí)還可聘 請(qǐng)國(guó)內(nèi)外中介機(jī)構(gòu)和專家給予評(píng)估、咨詢；在特殊情況下，在上報(bào)執(zhí)行董事、監(jiān) 事的同時(shí)，依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)的職權(quán)，可以對(duì)公司業(yè)務(wù)進(jìn)行一定的干預(yù)。第二節(jié)規(guī)則第十二條 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制規(guī)則是公司為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制的目標(biāo)， 建立的一整套 完善的制度體系，主要由三部分組成，分別是管理制度、內(nèi)控制度和監(jiān)察稽核制 度。這三部分制度是相互對(duì)應(yīng)、相互鉤稽、相互制約，各自負(fù)責(zé)的關(guān)系。內(nèi)控制 度是匯集各項(xiàng)管理制度中的風(fēng)險(xiǎn)控制措施， 并對(duì)管理制度的制定提出風(fēng)險(xiǎn)控制方 面的要求，管

12、理制度要符合內(nèi)控制度的要求，而監(jiān)察稽核制度又是與內(nèi)控制度相 對(duì)應(yīng)，檢查內(nèi)控制度的執(zhí)行情況的。他們各自由公司不同的管理階層和部門負(fù)責(zé)， 避免了內(nèi)部人為控制和流于形式。第十三條 管理制度由公司綜合管理制度和各部門業(yè)務(wù)規(guī)章制度組成， 是各 部門在具體業(yè)務(wù)工作中所要遵循的業(yè)務(wù)流程和規(guī)則。 它由各職能部門制定，公司 總經(jīng)理審閱和批準(zhǔn)修改。第十四條內(nèi)部控制制度是各部門所要滿足的各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制要求及其 具體解決措施的匯集。它主要包括風(fēng)險(xiǎn)控制制度、崗位分離制度、空間分離制度、 作業(yè)流程制度、集中交易制度、信息披露制度、資料保全制度、內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制 度、保密制度、授權(quán)制度等一系列具體制度，由公司風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)

13、負(fù)責(zé)審閱和 批準(zhǔn)修改。第十五條監(jiān)察稽核制度是檢查公司各項(xiàng)內(nèi)控制度的執(zhí)行情況并提出改進(jìn) 要求，它由合規(guī)風(fēng)控部負(fù)責(zé)制定和實(shí)施，合規(guī)風(fēng)控負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)審閱和批準(zhǔn)修改， 并向公司股東會(huì)報(bào)告。第五章內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制措施第一節(jié)管理風(fēng)險(xiǎn)控制第十六條 公司領(lǐng)導(dǎo)必須牢固樹(shù)立內(nèi)控優(yōu)先思想，自覺(jué)形成風(fēng)險(xiǎn)管理觀念， 忠于職守，勤勉盡責(zé)，嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和公司各項(xiàng)規(guī)章制度。建立合法有效的決策程序，公司的投資決策委員會(huì)負(fù)責(zé)基金投資的決策， 避免決策的隨意性， 同時(shí)充分發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)和公司合規(guī)風(fēng)控部在公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用。第二節(jié)基金投資風(fēng)險(xiǎn)控制第十七條 投資研究風(fēng)險(xiǎn)的控制措施吸引高素質(zhì)投資研究人才， 定期進(jìn)行培 訓(xùn)I,

14、要求投資研究報(bào)告依據(jù)詳實(shí)資料，并盡量進(jìn)行實(shí)地研究等。第十八條投資決策風(fēng)險(xiǎn)的控制措施(1)設(shè)立投資決策委員會(huì)，定期召開(kāi)會(huì)議，研究宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)及市場(chǎng)狀況， 審核基金投資組合方案，決定投資原則，控制基金投資風(fēng)險(xiǎn)；(2)由投資決策委員會(huì)確定投資經(jīng)理的投資權(quán)限，即投資經(jīng)理對(duì)單一證券 的投資規(guī)模超過(guò)一定金額時(shí)，需經(jīng)過(guò)投資決策委員會(huì)批準(zhǔn)后方可實(shí)施；(3)投資經(jīng)理對(duì)有價(jià)證券的投資，要在遵照投資決策委員會(huì)決定的投資原 則和授權(quán)權(quán)限下，依據(jù)投資研究報(bào)告進(jìn)行，并對(duì)投資個(gè)股進(jìn)行跟蹤、研究。第十九條投資交易風(fēng)險(xiǎn)的控制措施(1)事前控制：投資決策委員會(huì)確定投資經(jīng)理的投資權(quán)限；(2)事中控制：項(xiàng)目投資業(yè)務(wù)流程實(shí)施實(shí)時(shí)監(jiān)控，

15、當(dāng)投資經(jīng)理的交易指令 明顯違反相關(guān)法規(guī)法令及公司的相關(guān)制度和授權(quán)范圍時(shí)，將拒絕執(zhí)行指令并做出 記錄，同時(shí)將情況匯報(bào)公司業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人，并通知投資經(jīng)理和合規(guī)風(fēng)控部；(3)事后控制：財(cái)務(wù)部實(shí)施事后監(jiān)控，如在每日會(huì)計(jì)處理過(guò)程中發(fā)現(xiàn)有違 規(guī)或異常交易現(xiàn)象，應(yīng)制作警示報(bào)告，報(bào)告投資部負(fù)責(zé)人，并通知投資經(jīng)理、 合規(guī)風(fēng)控部，確保各種投資比例限制符合法規(guī)及基金契約。第二十條投資指令風(fēng)險(xiǎn)的控制措施(1)規(guī)定只有投資經(jīng)理(或其書面授權(quán)的助理)才有權(quán)下達(dá)所管理基金的 投資指令；(2)交易指令規(guī)范化，即投資經(jīng)理(或其書面授權(quán)的助理)必須通過(guò)電腦 下達(dá)交易指令及其修改指令，并要有時(shí)間記錄，防止交易員越權(quán)操作風(fēng)險(xiǎn)；(3)明

16、確投資經(jīng)理必須對(duì)其管理的基金運(yùn)作中涉及的投資行為負(fù)責(zé)，并需 要對(duì)偶然發(fā)生的投資行為做出合理的解釋。第三節(jié)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制第二十一條流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的控制措施(1)根據(jù)基金契約關(guān)于資產(chǎn)流動(dòng)性控制的限制，保持現(xiàn)金比例不低于基金 資產(chǎn)一定比例；(2)定期由投資決策委員會(huì)對(duì)基金資產(chǎn)流動(dòng)性進(jìn)行評(píng)估，監(jiān)控基金資產(chǎn)流 動(dòng)性變動(dòng)情況。第四節(jié)合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)控制第二十二條 公司設(shè)立獨(dú)立的合規(guī)風(fēng)控部，對(duì)公司管理和基金管理過(guò)程中的 遵規(guī)守法情況以及公司內(nèi)部控制制度的實(shí)施和落實(shí)情況進(jìn)行監(jiān)督、評(píng)價(jià)，及時(shí)、 準(zhǔn)確地發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并提出警示，最大限度降低公司和基金的違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。第五節(jié)操作風(fēng)險(xiǎn)控制第二十三條越權(quán)違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制各部門應(yīng)根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃

17、、業(yè)務(wù)規(guī)則及自身具體情況制定本部門的作業(yè)流 程、崗位職責(zé)和權(quán)限，同時(shí)分別在自己的授權(quán)范圍內(nèi)對(duì)關(guān)聯(lián)部門及崗位進(jìn)行監(jiān)督 并承擔(dān)相應(yīng)職責(zé)。第二十四條基金會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的控制措施(1)遵循公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則；(2)實(shí)行會(huì)計(jì)復(fù)核與業(yè)務(wù)復(fù)核制；(3)實(shí)行憑證管理制度，包括會(huì)計(jì)憑證登錄、傳遞、歸檔等一系列管理制 度；(4)建立完善的基金數(shù)據(jù)錄入、價(jià)格核對(duì)、價(jià)格確定的估值程序；(5)實(shí)行與托管銀行逐日對(duì)帳制度。第二十五條電腦系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的控制措施(1)公司所有電腦設(shè)置密碼及相應(yīng)的權(quán)限；(2)電腦系統(tǒng)機(jī)房空間隔離并設(shè)置門禁制度；(3)建立操作安全管理制度；(4)建立計(jì)算機(jī)病毒防患制度；(5)建立數(shù)據(jù)備份制度；(6)制定災(zāi)難

18、恢復(fù)計(jì)劃。第六節(jié)人員流失風(fēng)險(xiǎn)控制第二十六條人員流失風(fēng)險(xiǎn)的控制措施(1)建立良好的企業(yè)文化和員工培訓(xùn)、成長(zhǎng)以及激勵(lì)機(jī)制，為優(yōu)秀人才提 供良好的成長(zhǎng)環(huán)境；(2)建立人才梯級(jí)隊(duì)伍及人才儲(chǔ)備機(jī)制，以保證重要崗位人員因各種原因 離開(kāi)公司時(shí)，后續(xù)人員能迅速補(bǔ)上。第七節(jié)職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)控制第二十七條職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)的控制措施(1)加強(qiáng)對(duì)員工的守法意識(shí)、職業(yè)道德的教育，員工必須根據(jù)自身的工作 崗位，提交自律承諾書，保證嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和公司員工職業(yè)守 則中的有關(guān)規(guī)定。員工的守法情況和職業(yè)道德將作為錄用和提升的重要標(biāo)準(zhǔn)。(2)根據(jù)不同的崗位和職責(zé)，制定相應(yīng)的業(yè)務(wù)規(guī)則，明確各個(gè)崗位對(duì)保證 公司規(guī)范運(yùn)作的責(zé)任，規(guī)

19、范各自的行為。第八節(jié)其他風(fēng)險(xiǎn)控制第二十八條金融市場(chǎng)危機(jī)等風(fēng)險(xiǎn)的控制措施。公司管理層加強(qiáng)調(diào)查研究，制定科學(xué)、合理的公司發(fā)展戰(zhàn)略等。第二十九條第三方違約風(fēng)險(xiǎn)的控制措施公司通過(guò)謹(jǐn)慎選擇第三方、實(shí)行資信調(diào)查、完善代理合同、明確雙方業(yè)務(wù)數(shù) 據(jù)交換及資金劃轉(zhuǎn)規(guī)則及違約責(zé)任， 要求第三方定期實(shí)行獨(dú)立審計(jì)等。當(dāng)?shù)谌?違反約定或其行為已經(jīng)損害了基金持有人利益時(shí)，公司將根據(jù)有關(guān)法規(guī)的規(guī)定， 組織更換第三方的工作。當(dāng)?shù)谌匠霈F(xiàn)破產(chǎn)、清算時(shí)，公司將根據(jù)有關(guān)法規(guī)的規(guī) 定，組織更換第三方的工作。當(dāng)?shù)谌匠霈F(xiàn)破產(chǎn)、清算時(shí)，公司將根據(jù)有關(guān)法規(guī) 采取措施將投資者損失減少到最小。第六章內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的保障第三十條為保障內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度的持續(xù)性和有效性，公司必須提供有效 的保障措施，建立員工自律承諾制度、持續(xù)檢驗(yàn)制度、違規(guī)報(bào)告程序和紀(jì)律處分 制度，并不斷完善配套的電腦監(jiān)控系統(tǒng)和信息系統(tǒng)。第三十一條 每個(gè)員工都必須根據(jù)自身業(yè)務(wù)范圍簽署行為規(guī)范自律承諾書， 保證執(zhí)行國(guó)家的有關(guān)法律法規(guī)和公司的有關(guān)規(guī)章制度，規(guī)范自身的行為并承擔(dān)相 應(yīng)的責(zé)任和義務(wù)，竭誠(chéng)為基金投資者服務(wù)。第三十二條持續(xù)檢驗(yàn)制度是公司對(duì)員工行為規(guī)范和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督檢查需隨時(shí)且持續(xù)續(xù)進(jìn)行，并根據(jù)市場(chǎng)環(huán)境、金融工具、技術(shù)應(yīng)用、法律法規(guī)的變化 和發(fā)展情況，不斷測(cè)試和修改風(fēng)險(xiǎn)控制制度，以確保風(fēng)險(xiǎn)控制制度持續(xù)運(yùn)作并充 分有效。第三十三條任何員工發(fā)現(xiàn)已