醫(yī)院的財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)流程

1、財(cái)務(wù)安全管理流程實(shí)施部門(mén)財(cái)務(wù)科流程編號(hào)CW-001流程單元財(cái)務(wù)部院長(zhǎng)56會(huì)計(jì)報(bào)表編制流程實(shí)施部門(mén)財(cái)務(wù)科流程編號(hào)流程單元財(cái)務(wù)科節(jié)點(diǎn)A67891011門(mén)診收入管理流程實(shí)施部門(mén)財(cái)務(wù)科流程編號(hào)流程4567住院結(jié)算管理流程實(shí)施部門(mén)財(cái)務(wù)科流程編號(hào)CW-005流程單元申卄 患、者住院收費(fèi)處病區(qū)科室/護(hù)士站財(cái)務(wù)科節(jié)點(diǎn)ABCD5678固定資產(chǎn)清查流程實(shí)施部門(mén)財(cái)務(wù)科流程編號(hào)CW-007流程單元財(cái)務(wù)科資產(chǎn)歸口管理、使用部門(mén)院委會(huì)院委厶節(jié)點(diǎn)ABC4567藥品、庫(kù)存材料清查流程實(shí)施部門(mén)財(cái)務(wù)科流程編號(hào)CW-009流程單元財(cái)務(wù)科藥品、材料歸口管理、使用部門(mén)分管院長(zhǎng)節(jié)點(diǎn)ABC678債權(quán)債務(wù)清查流程實(shí)施部門(mén)財(cái)務(wù)科流程編號(hào)CW-

2、010流程單元財(cái)務(wù)科各業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門(mén)節(jié)點(diǎn)AB78910固定資產(chǎn)報(bào)廢、處置流程實(shí)施部門(mén)財(cái)務(wù)科流程編號(hào)CW-011流程單元資產(chǎn)使用部門(mén)資產(chǎn)歸口管理部門(mén)分管副院長(zhǎng)財(cái)務(wù)科后勤總務(wù)院委會(huì)院委厶節(jié)點(diǎn)ABCDEF承擔(dān) 相應(yīng) 責(zé)任說(shuō)明葉 提前_ 報(bào)廢 理由其他 原因 提前 報(bào)廢期滿正常報(bào)廢簽署意見(jiàn)簽署報(bào)廢意見(jiàn)后將 “固定資產(chǎn)報(bào)廢審 批單”交物資采供部按單項(xiàng)報(bào)廢 金額處理按審批意見(jiàn)處置資 產(chǎn)報(bào)分管院長(zhǎng)備案#根據(jù)審批意見(jiàn)進(jìn)行 資產(chǎn)報(bào)廢處置I單項(xiàng)價(jià)值2萬(wàn)元以下的報(bào)上級(jí)主管局審批、2萬(wàn)元以上的報(bào)財(cái)政局審批大于萬(wàn)T進(jìn)行待報(bào)廢明 細(xì)賬處理及固 定資產(chǎn)減值的 賬務(wù)處理根據(jù)審批單 調(diào)整部門(mén)固 定資產(chǎn)數(shù)量 金額賬，登 記待報(bào)廢固

3、 定資產(chǎn)明細(xì) 賬。定期編 制“待報(bào)廢 固定資產(chǎn)明 細(xì)表”6789固定資產(chǎn)購(gòu)置流程實(shí)施部門(mén)采供科流程編號(hào)CW-012流程固定資產(chǎn)購(gòu)置/維修項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支付流程實(shí)施部門(mén)財(cái)務(wù)科流程編號(hào)CW-013單元物資采供科設(shè)備維修科財(cái)務(wù)科分管副院長(zhǎng)院委會(huì)院長(zhǎng)節(jié)點(diǎn)實(shí)地查證設(shè)備情況提出維修建議計(jì)戈并在市場(chǎng)調(diào)查后提供維修材料/人工費(fèi)用參考價(jià)格辦理資產(chǎn) 驗(yàn)收入庫(kù) 手續(xù)，并簽 字確認(rèn)提供經(jīng)審計(jì)部核定的有效固定資產(chǎn)購(gòu)置合同驗(yàn)收維修 項(xiàng)目，并簽 字確認(rèn)復(fù)核經(jīng)審批 的固定資產(chǎn) 購(gòu)置/合同的 合法性與經(jīng) 濟(jì)性，審批 支付項(xiàng)目款 項(xiàng)的預(yù)付金*討論審議審批整理固定資產(chǎn)購(gòu)置/維修合 同，及預(yù)付款項(xiàng)票據(jù)、合 同結(jié)束驗(yàn)收憑證等相關(guān)資 料證明，

4、填寫(xiě)付款申請(qǐng)辦理支付后，收款人在付 款憑證的收款人處簽名審批復(fù)核合同金 額與報(bào)銷(xiāo)金 額是否相 符，扣除預(yù) 付款項(xiàng)金額選擇合適支 付方式辦理 貨幣資金支 付手續(xù)，記 錄支付項(xiàng)目 明細(xì)賬記在付款憑證上加蓋“現(xiàn)金付訖”或“銀行付訖”戳審批567固定資產(chǎn)日常管理流程實(shí)施部門(mén)物資采供科流程編號(hào)CW-014流程單元物資采供科財(cái)務(wù)科資產(chǎn)歸口管理部門(mén)資產(chǎn)使用部門(mén)節(jié)點(diǎn)ABCD678固定資產(chǎn)院內(nèi)調(diào)撥流程實(shí)施部門(mén)物資采供科流程編號(hào)CW-015流程單元資產(chǎn)使用部門(mén)資產(chǎn)歸口管理部門(mén)分管副院長(zhǎng)物資采供科財(cái)務(wù)科節(jié)點(diǎn)根據(jù)固定資產(chǎn)調(diào) 撥的不同情況分 類(lèi)申請(qǐng)部門(mén)不需使用交還資產(chǎn)填制申請(qǐng)表，說(shuō)明資產(chǎn) 交還原因T部門(mén)搬遷無(wú)法帶離資產(chǎn)

5、現(xiàn)場(chǎng)清點(diǎn)資產(chǎn)，填寫(xiě)上 交資產(chǎn)清點(diǎn)單，并簽字I部門(mén)合并分離資產(chǎn)變動(dòng)原使用部門(mén)申請(qǐng)調(diào)撥, 接收部門(mén)簽接收意見(jiàn)現(xiàn)場(chǎng)確認(rèn)完成交接工作， 資產(chǎn)調(diào)入、調(diào)出部門(mén)負(fù)責(zé) 人在“固定資產(chǎn)內(nèi)部調(diào)撥 單”上簽字確認(rèn)，管理部 門(mén)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督，簽字確認(rèn)資產(chǎn)接收部門(mén)進(jìn)行 實(shí)物管理，進(jìn)入使 用狀態(tài)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督清點(diǎn)，在 清點(diǎn)單上簽字交接審批核定交還原因?qū)嵉厍?.查，申請(qǐng)表簽署意見(jiàn),雙方簽字交接審批實(shí)地清查，填寫(xiě)“固定 -T資產(chǎn)內(nèi)部調(diào)撥單”（一式四份），并簽署意見(jiàn)由管理部門(mén)保管, 進(jìn)入待使用狀態(tài)回收使用 部門(mén)上交 的固定資 產(chǎn)卡片回收調(diào)撥資 產(chǎn)的固定資 產(chǎn)卡片，根據(jù) 調(diào)撥情況重 新填制固定 資產(chǎn)卡片根據(jù)資產(chǎn)調(diào) 撥和上交情 況，進(jìn)行固定

6、資產(chǎn)分部門(mén) 及分類(lèi)數(shù)量 金額明細(xì)賬 調(diào)整作出相應(yīng)賬面調(diào)整，確保固定資產(chǎn)賬、物、卡相符678醫(yī)院票據(jù)管理流程5678預(yù)算編制流程實(shí)施部門(mén)財(cái)務(wù)科流程編號(hào)CW-017流程單元各科室/部門(mén)財(cái)務(wù)科院長(zhǎng)院委會(huì)院委厶節(jié)點(diǎn)ABC審議調(diào)整567債權(quán)債務(wù)管理流程實(shí)施部門(mén)財(cái)務(wù)科流程編號(hào)CW-018單元財(cái)務(wù)科節(jié)點(diǎn)5院內(nèi)資金管理流程實(shí)施部門(mén)財(cái)務(wù)科流程編號(hào)CW-019流程單元財(cái)務(wù)科節(jié)點(diǎn)A34藥品米購(gòu)與付款流程實(shí)施部門(mén)藥劑科流程編號(hào)CW-020流程單元藥房管理員藥劑科分管院長(zhǎng)藥事委員會(huì)院長(zhǎng)審計(jì)財(cái)務(wù)科節(jié)點(diǎn)ABCDEFG678衛(wèi)生材料、低值易耗品采購(gòu)與付款流程實(shí)施部門(mén)物資采供科流程編號(hào)CW-021流程單元物資采供部分管院長(zhǎng)院長(zhǎng)辦公會(huì)院長(zhǎng)審計(jì)財(cái)務(wù)科節(jié)點(diǎn)ACDEFG678辦公用品及其他材料采購(gòu)與付款流程實(shí)施部門(mén)物資采供科流程編號(hào)CW-022