材料采購及出入庫管理制度

1、材料采購及出入庫管理制度為了加強公司材料采購和出入庫的管理，充分發(fā)揮經(jīng)費使用效益，減少不必要的支 出和浪費，按照節(jié)省節(jié)約的原則，規(guī)范材料的采購、入庫、出庫的工作程序，建立科學 有效的管理制度，特制定本規(guī)定。一、采購(一)采購原則：公司設專職人員進行材料采購，采購員在對材料市場進行調查了解的基礎上，保證以 低價購入，并要保證材料的質量。對于易耗材料和常用物品要進行集中批量采購，每月 集中采購1 12 2 次，其他零星使用的材料，盡可能做到按批次采購。公司各部門對易耗材 料和常用物品要按實際情況半月或一個月提報采購計劃。在填寫材料采購申表時要 注明材料用途。采購員要嚴格按照領導審批的材料采購申請表

2、進行采購，未經(jīng)審批 的不得私自采購。材料需求部門要配合采購員進行采購，以保證采購的材料的種類和型 號相符。(二) 采購程序：1 1、材料需求部門必須填寫材料采購申請表，須履行部門主管和總經(jīng)理審批簽字手 續(xù)，然后交給采購員，由采購員安排統(tǒng)一進行采購。2 2、采購員在采購前必須持材料采購申請單與保管員的庫存帳核對，確定庫中沒有 留存方可進行采購。(1(1)采購計劃審批：采購資金每次在 50005000 元以上原料或輔料，應提前 1010 天提出采購 計劃，經(jīng)總經(jīng)理審批。采購資金每次在 10001000 元以上原料或輔料，應提前 5 5 天提出 采購計劃，經(jīng)總經(jīng)理審批。(2(2 )確定供應商：采購資

3、金每次在 50005000 元以上，至少要確定沒有關聯(lián)關系的供應商 3 3 家以上；采購資金每次在 1 1 萬元以上或每月累計在 2020 萬元以上的單項原料或輔料， 至少要確定沒有關聯(lián)關系的供應商 5 5 -8-8 家。同時，將所有供應商的名稱、地址、 聯(lián)系電話、聯(lián)系人、負責人、銷售的產(chǎn)品名稱等詳細資料交物資主管存檔。(3(3)確定采購價格：選擇性價比最高的供應商，經(jīng)公司總經(jīng)理審批后簽訂合同，實施采 購。(三) 審批權限：凡申請進行采購的，填寫的材料采購申請表先由部門主管批準后， 然后報總經(jīng)理簽批；對于急需材料，可先報總經(jīng)理，同意后先行采購然后再補辦手 續(xù)。二、入庫的辦理采購員將所采購材料連

4、同采購發(fā)票交于倉庫保管員，倉管人員對照材料采購 申請單和采購發(fā)票按類進行數(shù)量清點，確定無誤后在發(fā)票上簽字，然后按品名、 型號、單價等進行詳細入帳。填寫入庫單（一式二聯(lián)）一聯(lián)由庫管保存，一聯(lián)交給 財務做賬。（一）、采購后進行入庫登記。1 1、 貨物驗收：采購回庫房的貨物，至少有 2 2 人參加驗收并簽字。庫管員負責驗收數(shù) 量，并保存相關技術資料，經(jīng)辦人負責貨物質量并驗收。供貨商的送貨單上必須 有以上二人的驗收簽字，貨物在驗收的二人到齊（如因公出差，則可由其主管代 替）以后方可下車。2 2、 貨物入庫：至 U U 庫房的貨物，填寫入庫單，登記入賬。只有入庫以后的物資，方可 投入生產(chǎn)使用。財務才可入

5、賬和支付貨款。入庫單一聯(lián)由庫房保管，一聯(lián)由財務 保管。（二）、貨款支付：1 1、單次購貨金額在 10001000 元以下的，填制付款申請單據(jù)經(jīng)會計審核 公司總經(jīng)理審 批出納付款。2 2、單次購貨金額在 50005000 元以上的，填制付款申請單據(jù)經(jīng)會計審核 公司總經(jīng)理審 批出納付款（優(yōu)先轉賬方式付款）。三、材料領用出庫的辦理材料需求人員根據(jù)施工項目或維修項目填寫 出庫單”憑出庫單”到倉庫領取材料，領料單上必須有材料領取人、部門主管和總經(jīng)理簽字，手續(xù)不全一律不允許辦理出庫。如遇特殊情況需要與部門主管和總經(jīng)理以短信的形式報備，同意后方可領取材料，在領用材料后的 2 2 個工作日內補全相關手續(xù)，否則

6、造成的經(jīng)濟損失當事人個人承擔。四、相關要求（一） 維修應急材料， 備用量未經(jīng)允許不得超量， 如有發(fā)現(xiàn)， 追究當事人和部門領導的 責任。（二） 工具類材料各部門要建立檔案記錄，保管員在出庫時也要建立備查帳。（三） 對于易損材料和工具出庫時，要嚴格執(zhí)行以舊換新制度。（四） 要嚴格執(zhí)行材料采購審批手續(xù)，凡不按審批權限履行審批手續(xù)而私自采購的，在發(fā)票上不予簽字。（五） 材料采購， 正常情況下， 至少有兩位經(jīng)辦人參加， 其中一位應是材料需求部門業(yè) 務精通人員，采購員要做到貨比三家，優(yōu)中選優(yōu)，嚴禁將質次價高的材料購入公 司。（六） 采購工作中， 要嚴禁虛開發(fā)票， 抬高價格吃回扣等損公肥私現(xiàn)象， 如有發(fā)生， 要 嚴厲處罰。（七） 材料采購要在5 5日內結算， 要履行完所有簽字與報銷手續(xù)， 對借款余額及時返回 財務。（八） 倉庫保管員一定要嚴格履行出入庫手續(xù)，切實做到帳物相符，未經(jīng)主管負責人允許，不得將材料占為己有或轉借他人使用，否則，要進行嚴肅處理。（九） 領料人員嚴格履行領取手續(xù)， 不得虛領、 冒領， 更不能占為