公司應(yīng)收賬款應(yīng)收盡收管理流程(共3頁)

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上伊犁福金商貿(mào)有限公司怎樣做到應(yīng)收盡收方案一、把應(yīng)該收的錢都全部收到公司賬戶里為了及時收回欠款，財務(wù)部采取每月中旬和下旬，都為銷售部、行政部提供一分詳細的客戶欠款明細表，并隨時跟蹤，提醒。財務(wù)部門及時提供應(yīng)收賬款賬齡分析表，以便讓決策者和相關(guān)部門準確、及時全面掌握應(yīng)收賬款現(xiàn)狀。對應(yīng)收款項短信通知、下催收單、上門進行催繳、按月進行輪換催收制，每月更換不同的人員進行催收，可以查出已收過的款項未入賬情況，保證款項按時入賬。每月清查開具收據(jù)情況，并對開具的收據(jù)和存入公司賬戶的錢款進行核對，會計和出納相互監(jiān)督，保證所收錢款和賬面一致，并與行政部進行合同收款情況的核對確認，如果本月

2、開的收據(jù)總金額和本月收的現(xiàn)金總金額不一致，需列明原因，并報請領(lǐng)導(dǎo)知悉，每月將以上明細表存檔備查。保證收回的款項存入公司賬戶。二、公司對應(yīng)收賬款進行催收管理流程詳見附件：應(yīng)收賬款管理流程節(jié)點業(yè)務(wù)部門財務(wù)部總經(jīng)理法務(wù)部相關(guān)規(guī)程/表單4376521應(yīng)收明細通知還款催款問題賬款審核應(yīng)收明細編制應(yīng)收賬款明細及賬齡報告記賬收借款應(yīng)收賬款報告編制銀行調(diào)節(jié)表賬務(wù)處理確認應(yīng)收賬款審核Y能否收回N法律訴訟銷售、租賃合同提單發(fā)票銷售、租賃臺賬報表應(yīng)收欠款賬齡分析應(yīng)收賬款管理流程說明流程節(jié)點責任人工作說明1應(yīng)收明細相關(guān)部門提前1個月提交銷售、租賃合同、提單等單證給財務(wù)部備案審核財務(wù)部審核、查對業(yè)務(wù)人員提交的銷售合同、

3、提單及財務(wù)開票信息是否正確、一致。對合同約定的結(jié)算金額、結(jié)算方式、收款和開票約定、違約責任等條款要認真審核。無異議則送交財務(wù)經(jīng)理審批2確認應(yīng)付賬款財務(wù)部對憑證審核無誤，確認銷售收入和應(yīng)收賬款催款/通知還款相關(guān)部門按合同邀約日期通知欠款單位或欠款人還欠款3收款/記賬財務(wù)部收款、核銷或沖減、記賬4問題賬款業(yè)務(wù)部如出現(xiàn)問題賬款，需分析回款對策，送交財務(wù)經(jīng)理審批并協(xié)助財務(wù)部分析是否能收回，審核確認總經(jīng)理對于能夠收回的賬款，可協(xié)助業(yè)務(wù)人員與客戶協(xié)商辦理延期付款手續(xù)或要求客戶及時付款，通知財務(wù)部進行賬務(wù)處理；如果不能收回則付諸法律5賬務(wù)處理財務(wù)部1.應(yīng)收款項在收回款項或貨物后，要及時入賬核銷，沖減應(yīng)收賬款并更新記錄2.對于確實無法收回的款項，按照規(guī)定審批程序批準后作為壞賬損失處理。已處理的壞賬要建立備查簿逐筆登記，以保留追索權(quán)6編制銀行調(diào)節(jié)表財務(wù)部核對銀行存款,編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表審