湖北新豐化纖公司財(cái)務(wù)審計(jì)部資金管理職務(wù)說(shuō)明書(shū)0

1、財(cái)務(wù)審計(jì)部經(jīng)理職務(wù)講明書(shū)崗位名稱(chēng)財(cái)務(wù)審計(jì)部經(jīng)理岡位編號(hào)所在部門(mén)財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位定員1 1 人直接上級(jí)財(cái)務(wù)總監(jiān)職系直接下級(jí)總帳和報(bào)表會(huì)計(jì)、成本會(huì)計(jì)、材料會(huì)計(jì)、銷(xiāo)售會(huì)計(jì)、治理會(huì)計(jì)、 內(nèi)部審計(jì)、 出 納、資金治理、分廠成本統(tǒng)計(jì)工資等級(jí)所轄人員1111 人崗位分析日期2003-12-182003-12-18本職：負(fù)責(zé)建立科學(xué)、有效的財(cái)務(wù)治理體系和內(nèi)部操縱制度，統(tǒng)籌安排會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)治理及內(nèi)部審計(jì)的各項(xiàng)事宜，促進(jìn)財(cái)務(wù)資源和財(cái)務(wù)狀況最優(yōu)化，保證資產(chǎn)的 安全完整職責(zé)與工作任務(wù)：職 責(zé)職責(zé)表述：負(fù)責(zé)組織擬定公司會(huì)計(jì)制度、各項(xiàng)資產(chǎn)治理制度 和內(nèi)部操縱制度工作時(shí)刻百分比：10%10%工作 任務(wù)依照國(guó)家會(huì)計(jì)政策法規(guī)，

2、制定本公司的會(huì)計(jì)制度、財(cái)務(wù)治理制度和內(nèi)部操縱制度頻次：制定各項(xiàng)資產(chǎn)治理制度，協(xié)助、督促各資產(chǎn)治理部門(mén)制訂具體的資產(chǎn)治理細(xì)則頻次：按內(nèi)部操縱制度的要求，合理分配有關(guān)部門(mén)在資產(chǎn)治理上的權(quán)限和責(zé)任，實(shí)行不相容職務(wù)分離頻次：擬定的價(jià)格治理制度，組織相關(guān)業(yè)務(wù)的價(jià)格審定，協(xié)調(diào)內(nèi)部結(jié)算價(jià)格并檢查執(zhí)行情況頻次：職 責(zé)職責(zé)表述：負(fù)責(zé)組織本公司會(huì)計(jì)核算工作工作時(shí)刻百分比：20%20%工作 任務(wù)設(shè)置各個(gè)會(huì)計(jì)工作崗位，進(jìn)行合理分工，明確內(nèi)部財(cái)務(wù)核算流程，劃分各崗位工作職責(zé)，建立良好的會(huì)計(jì)工作秩序，有效地進(jìn)行會(huì)計(jì)核算頻次：組織現(xiàn)金及銀行存款的收付業(yè)務(wù)和轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)頻次：組織審核和編制會(huì)計(jì)憑證，組織填寫(xiě)編制各類(lèi)會(huì)計(jì)帳薄，保證

3、各類(lèi)會(huì)計(jì)資料真實(shí)、合法和完整頻次：組織成本核算，加強(qiáng)成本治理組織頻次：組織會(huì)計(jì)檔案的保管頻次：組織編制公司財(cái)務(wù)報(bào)表，組織財(cái)務(wù)決算工作頻次：組織定期檢查庫(kù)存現(xiàn)金，操縱庫(kù)存現(xiàn)金額度，保證 帳實(shí)相符頻次：審核公司的各項(xiàng)費(fèi)用支出頻次：職 責(zé)職責(zé)表述：組織制定年度財(cái)務(wù)收支打算，編制財(cái)務(wù)預(yù)算，并 協(xié)助分管領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)控預(yù)算的執(zhí)行情況工作時(shí)刻百分比：10%10%工作 任務(wù)協(xié)助分管領(lǐng)導(dǎo)做好公司的財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)， 組織編制預(yù)算 指導(dǎo)原則頻次：擬定年度財(cái)務(wù)收支打算，編制財(cái)務(wù)預(yù)算，分降落實(shí)年度打算指標(biāo)頻次：3 / 7協(xié)助分管領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)控財(cái)務(wù)預(yù)算的執(zhí)行， 組織定期對(duì)預(yù) 算執(zhí)行情況的綜合分析，并依照情況編制預(yù)算調(diào)整 方案頻次：職 責(zé)四

4、職責(zé)表述：組織制定資金打算，合理調(diào)度資金工作時(shí)刻百分比：10%10%工作 任務(wù)負(fù)責(zé)測(cè)算資金需要量和使用量，制定年度、季度和 月度資金打算，保證資金在總量和時(shí)刻結(jié)點(diǎn)上的平 衡，實(shí)行收支平衡、略有節(jié)余的資金安排原則頻次：組織籌措資金，拓展籌資渠道，實(shí)行長(zhǎng)短結(jié)合的多渠道籌資策略，保證資金供應(yīng)頻次：保持合理的資本結(jié)構(gòu)，降低資金使用成本，減少財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)頻次：執(zhí)行公司季度、月度資金打算，操縱打算外的支出，按權(quán)限及時(shí)審批打算內(nèi)的支出項(xiàng)目頻次：關(guān)注外部資金市場(chǎng)動(dòng)態(tài)， 為公司重大決策提供信息 支持頻次：職 責(zé)五職責(zé)表述：組織財(cái)務(wù)分析和投資分析，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供支持工作時(shí)刻百分比：10%10%工作 任務(wù)

5、組織收集整理相關(guān)財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)和分析資料， 組織財(cái)務(wù) 分析工作，提交分析報(bào)告，發(fā)覺(jué)經(jīng)營(yíng)治理上的薄弱 環(huán)節(jié)，提出改進(jìn)建議，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供支持頻次：按公司章程中有關(guān)對(duì)財(cái)務(wù)治理的規(guī)定， 向分管領(lǐng)導(dǎo) 及時(shí)通報(bào)重大經(jīng)營(yíng)活動(dòng)事項(xiàng)和超出經(jīng)營(yíng)預(yù)算范圍的 重大支出情況和重大資產(chǎn)處置情況頻次：組織對(duì)外投資分析，為領(lǐng)導(dǎo)提供決策支持頻次：組織成本分析，為成本治理改進(jìn)提供依據(jù)頻次：職 責(zé)六職責(zé)表述：組織開(kāi)展資產(chǎn)的治理工作，保證資產(chǎn)安全完整工作時(shí)刻百分比：5%5%工作 任務(wù)組織固定資產(chǎn)的帳務(wù)治理工作頻次：辦理固定資產(chǎn)的出售、報(bào)廢、盤(pán)虧、毀損的核銷(xiāo)報(bào)批工作頻次：參與定期的固定資產(chǎn)清杳工作頻次：組織核對(duì)各項(xiàng)往來(lái)帳目，清理往來(lái)賬

6、款頻次：組織對(duì)存貨的盤(pán)點(diǎn)工作頻次：職 責(zé)七職責(zé)表述：負(fù)責(zé)組織稅務(wù)籌劃和納稅申報(bào)工作工作時(shí)刻百分比：5%5%工作 任務(wù)執(zhí)行國(guó)家的稅收政策法規(guī)，組織辦理繳納稅款工作，保證及時(shí)、足額上繳應(yīng)納稅款頻次：組織稅務(wù)籌劃，合理應(yīng)用國(guó)家的稅收優(yōu)惠政策頻次：職 責(zé)八職責(zé)表述：協(xié)助分管領(lǐng)導(dǎo)擬訂公司利潤(rùn)分配打算， 對(duì)公司利 潤(rùn)的使用與分配提出建議工作時(shí)刻百分比：5%5%工作 任務(wù)協(xié)助分管領(lǐng)導(dǎo)擬訂公司利潤(rùn)分配打算，正確核算股東權(quán)益頻次：5 / 7按董事會(huì)的決議及時(shí)組織利潤(rùn)分配工作并及時(shí)做帳務(wù)處理頻次：職 責(zé)九職責(zé)表述：組織內(nèi)部審計(jì)工作工作時(shí)刻百分比：10%10%工作 任務(wù)收集整理相關(guān)的最佳審計(jì)實(shí)踐和治理流程， 并依照

7、 公司實(shí)際情況提出有針對(duì)性的公司內(nèi)部設(shè)計(jì)的制度 和流程頻次：組織制定年度審計(jì)打算頻次：組織對(duì)公司卜屬經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)和相關(guān)部門(mén)的財(cái)務(wù)收支、預(yù)決算等情況進(jìn)行常規(guī)和臨時(shí)性的審計(jì)工作頻次：組織公司內(nèi)部的離任審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、專(zhuān)項(xiàng)經(jīng) 費(fèi)審計(jì)等，并依照領(lǐng)導(dǎo)指派安排臨時(shí)性審計(jì)任務(wù)頻次：組織審計(jì)檔案的保管頻次：了解相關(guān)的外部審計(jì)公司，依照審計(jì)業(yè)務(wù)需求同其進(jìn)行必要磋商并選擇恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)供應(yīng)商頻次：職 責(zé)九職責(zé)表述：部門(mén)內(nèi)部治理工作工作時(shí)刻百分比：10%10%工作 任務(wù)制定、修訂財(cái)務(wù)審計(jì)部的工作程序和工作制度，并 監(jiān)控實(shí)施頻次：負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)審計(jì)部隊(duì)伍建設(shè)，選拔、配備、評(píng)價(jià)下屬人員，組織部門(mén)技能培訓(xùn)頻次：負(fù)責(zé)指導(dǎo)屬下職員制定

8、時(shí)期工作打算，并督促執(zhí)行頻次：負(fù)責(zé)操縱部門(mén)預(yù)算，降低部門(mén)治理費(fèi)用頻次：職責(zé)十職責(zé)表述：完成直接上級(jí)交辦的其他工作工作時(shí)刻百分比：5%5%權(quán)力：會(huì)計(jì)組織機(jī)構(gòu)設(shè)置建議權(quán)會(huì)計(jì)制度及資產(chǎn)治理制度制定權(quán)，內(nèi)部操縱制度制定權(quán)財(cái)務(wù)預(yù)算編制權(quán)打算內(nèi)收支審批權(quán)實(shí)物資產(chǎn)治理的監(jiān)督操縱權(quán)資金使用及投放建議權(quán)有代表公司與外界有關(guān)部門(mén)和機(jī)構(gòu)聯(lián)絡(luò)權(quán)本部門(mén)直接下級(jí)的選擇權(quán)、使用權(quán)、工作分配權(quán)、調(diào)配權(quán)、考核權(quán)、獎(jiǎng)懲及淘汰 建議權(quán)對(duì)所屬下級(jí)的工作爭(zhēng)議有裁決權(quán)本部門(mén)發(fā)生費(fèi)用的審核權(quán)及預(yù)算內(nèi)的費(fèi)用使用權(quán)相關(guān)情況知情權(quán)工作協(xié)作關(guān)系：內(nèi)部協(xié)調(diào)關(guān)系公司各部門(mén)外部協(xié)調(diào)關(guān)系客戶(hù)、供應(yīng)商、政府有關(guān)部門(mén)、銀行、稅務(wù)、財(cái)政、會(huì)計(jì)師事 務(wù)所等任職資格：教育水平大學(xué)本科及以上學(xué)歷專(zhuān)業(yè)財(cái)會(huì)專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)經(jīng)歷同意過(guò)財(cái)會(huì)、企業(yè)治理、法律培訓(xùn)等經(jīng)驗(yàn)6 6 年以上財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)（含 2 2 年以上財(cái)務(wù)治理經(jīng)驗(yàn)）知識(shí)精通會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)治理知識(shí)，了解金融、稅法、經(jīng)濟(jì)法、化纖行 業(yè)相關(guān)知識(shí)7 / 7技能技巧能熟練使用財(cái)務(wù)軟件和各種辦公軟件，具備差不多的網(wǎng)絡(luò)知識(shí)，具有較強(qiáng)書(shū)面/ / 口頭表達(dá)能力、領(lǐng)導(dǎo)能力、推斷與決策能力、人