KPMG畢馬威內控配套指引講解

1、 使用信息系統(tǒng)輔助內部控制記錄與評估 總體來說，如果僅為滿足企業(yè)內部控制 基本規(guī)范的內控自我評價工作，企業(yè)可 采用手工或現(xiàn)成的軟件，例如 Excel 達到 管理層關注的是，任何公司投入的精力和 資源是否值得、是否有機會長遠地為公司 帶來更大價值 畢馬威開發(fā)了內部控制記錄評估工具(“內控 工具” ，旨在幫助企業(yè)超越對企業(yè)內部控 制基本規(guī)范進行遵循合規(guī)的框框，利用 通過內控工具累積的信息，讓企業(yè)找到更 多機會，帶來更加深遠的價值創(chuàng)造，將長 遠的合規(guī)成本化成具有無形回報的投資 © 2010 畢馬威企業(yè)咨詢（中國）有限公司是一家中國外商獨資企業(yè)，同時也是與瑞士合作組織畢馬威國際相關聯(lián)的獨立成

2、員所網(wǎng)絡中的成員。版權所有，不得轉載。中國印刷。 30 畢馬威內控工具的重要功能 靈活的報表功能， 提供管理層信息 具有巨大容量和可 擴展性的集中數(shù)據(jù) 庫 企業(yè)應考慮利用內控工具支持 合規(guī)遵循工作 加強信息 的保護 自動電郵提示 監(jiān)控進度 © 2010 畢馬威企業(yè)咨詢（中國）有限公司是一家中國外商獨資企業(yè)，同時也是與瑞士合作組織畢馬威國際相關聯(lián)的獨立成員所網(wǎng)絡中的成員。版權所有，不得轉載。中國印刷。 網(wǎng)絡運行及 可跨越地域 多用戶使用 31 畢馬威內控工具的核心就是一個企業(yè)信息的寶庫 企業(yè)內控流程瞭如指掌 改善企業(yè)管治 改善流程和內控成本效益 內控工具匯集企業(yè)內控、流程、風險信息庫

3、改善業(yè)務流程 應對其他地區(qū)監(jiān)管需求 企業(yè)變革與改進契機 © 2010 畢馬威企業(yè)咨詢（中國）有限公司是一家中國外商獨資企業(yè)，同時也是與瑞士合作組織畢馬威國際相關聯(lián)的獨立成員所網(wǎng)絡中的成員。版權所有，不得轉載。中國印刷。 32 專業(yè)精誠 講者資料 何敏超 高級經理 +852 2143 8781 bernard.ho 所載數(shù)據(jù)僅供一般參考用，并非針對任何個人或團體的個別情況而提供。雖然本所已致力提供準確和及時的數(shù)據(jù)，但本所不能保證這些數(shù)據(jù)在閣下收取時或 日后仍然準確。任何人士不應在沒有詳細考慮相關的情況及獲取適當?shù)膶I(yè)意見下依據(jù)所載資料行事。 所載資料僅供一般參考用，并非針對任何個人或團體 的個別情況而提供。雖然本所已致力提供準確和及時的資料，但本所不能保證這些資料在閣下收取時或日后仍然準確。任何人士不應在沒有詳細考慮相關的 情況及獲取適當?shù)膶I(yè)意見下依據(jù)所載資料行事。 © 2010 畢馬威企業(yè)咨詢（中國）有限公司是一家中國外