7LMP2CW05舊改項(xiàng)目財(cái)務(wù)工作操作指引

1、舊改項(xiàng)目財(cái)務(wù)工作操作指引編制 日期_審核 日期_批準(zhǔn) 日期_修訂記錄日期修訂狀態(tài)修訂內(nèi)容修訂人審核人審批人1. 目的為使舊改拆遷項(xiàng)目更加順暢，有據(jù)可依，特制定本辦法。2范圍本操作指引適用于本集團(tuán)下屬所有地產(chǎn)公司，包括各全資子公司和擁有實(shí)際控制權(quán)的各合資公司。3. 職責(zé)3.1舊改項(xiàng)目公司3.1.1 由各舊改項(xiàng)目公司制定城市更新拆遷補(bǔ)償安置方案，報(bào)集團(tuán)總裁辦/董事會(huì)審批。包括不限于拆賠標(biāo)準(zhǔn)、拆賠類別、拆賠方式等。3.1.2依據(jù)經(jīng)集團(tuán)總裁辦/董事會(huì)審批的城市更新拆遷補(bǔ)償安置方案標(biāo)準(zhǔn)及范圍進(jìn)行拆賠安置。3.1.3城市更新拆遷補(bǔ)償安置方案外的事項(xiàng)需采取一事一報(bào)，由集團(tuán)總裁辦/董事會(huì)審批。如非農(nóng)用地指標(biāo)的

2、購買、補(bǔ)繳地價(jià)、違建的合法化費(fèi)用、保證金等。3.2 集團(tuán)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)本規(guī)范的推行、解釋、修改并檢查執(zhí)行情況。4. 拆遷合同及付款管理拆賠合同標(biāo)準(zhǔn)文本（附件一）由各舊改項(xiàng)目公司拆遷項(xiàng)目部、財(cái)務(wù)部和法務(wù)部制定，并報(bào)集團(tuán)審批，所有拆賠合同必須使用標(biāo)準(zhǔn)文本。特殊情況，可簽署補(bǔ)充協(xié)議，需報(bào)集團(tuán)總裁辦/董事會(huì)審批。4.1拆遷合同及付款流程合同及付款采用同一流程（附件二），由各拆遷小組負(fù)責(zé)人提交流程申請(qǐng)，并同時(shí)提交以下資料：1）合同，2）補(bǔ)償金額確認(rèn)表（附件三），3）測(cè)繪報(bào)告，4）評(píng)估報(bào)告（若需），5）產(chǎn)權(quán)證明，6）內(nèi)部審核表（附件四），7）身份證明及銀行賬號(hào)，8）交樓確認(rèn)書（最后一筆付款提供，附件五）。詳見

3、下表： 合同及付款審批權(quán)限（現(xiàn)金補(bǔ)償）：賠償標(biāo)準(zhǔn)權(quán)限（補(bǔ)償金額）發(fā)起人拆遷項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)總監(jiān)總經(jīng)理集團(tuán)財(cái)務(wù)部審批拆遷標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)0-X萬（含）X萬及以上拆遷標(biāo)準(zhǔn)范圍外上浮0-X%(含）X%以上報(bào)集團(tuán)注：合同簽字付款權(quán)限約定，應(yīng)在各項(xiàng)目報(bào)城市更新拆遷補(bǔ)償安置方案時(shí)，一起報(bào)集團(tuán)總裁辦/董事會(huì)審批。上述流程審批完畢可申請(qǐng)“拆賠合同”用印。每次付款前需項(xiàng)目總經(jīng)理再一次確認(rèn)并簽字，方可支付。最后一次付款必須提交“交樓確認(rèn)書”。4.2回遷安置回遷安置合同審批權(quán)限賠償標(biāo)準(zhǔn)權(quán)限（回遷面積）發(fā)起人項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)總監(jiān)總經(jīng)理集團(tuán)審批（至執(zhí)行總裁）拆遷標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)0-X（含）X及以上拆遷標(biāo)準(zhǔn)范圍外上浮0-X%

4、(含）X%以上報(bào)集團(tuán)注：回遷安置合同簽字權(quán)限約定，應(yīng)在各項(xiàng)目報(bào)城市更新拆遷補(bǔ)償安置方案時(shí)，一起報(bào)集團(tuán)總裁辦/董事會(huì)審批。對(duì)于回遷安置合同涉及現(xiàn)金補(bǔ)償?shù)膶徟鷻?quán)限參照現(xiàn)金補(bǔ)償權(quán)限。4.3其他注意事項(xiàng)4.3.1發(fā)起合同及付款審批流程時(shí)，必須寫明合同主要條款、每筆付款條件、付款金額、拆遷戶及收款賬戶信息。4.3.2合同涉及多次支付時(shí)，均于一次審批，后續(xù)付款時(shí)由項(xiàng)目總經(jīng)理簽字確認(rèn)。后交由會(huì)計(jì)和出納辦理支付。后續(xù)付款單次金額超過X萬元時(shí)，需重新走付款流程報(bào)批，并提前一周告知財(cái)務(wù)部。4.3.3合同及付款審批流程必須一戶（棟）一批，并在提交合同及付款申請(qǐng)時(shí)注明是否符合公司賠償標(biāo)準(zhǔn)及上下浮動(dòng)比例。4.3.4若實(shí)

5、際收款人與權(quán)利人（或合同約定收款人）不一致時(shí)，須提交經(jīng)公證的收款委托書和村委會(huì)的證明材料。4.3.5測(cè)繪報(bào)告必須加蓋騎縫章，且以下頁面必須單獨(dú)加蓋測(cè)繪公司公章：建構(gòu)筑物測(cè)繪和計(jì)算說明、房屋建筑面積分棟匯總表、臨時(shí)建筑測(cè)繪匯總表、附屬物測(cè)繪匯總表。4.3.6物業(yè)估價(jià)報(bào)告必須加蓋騎縫章，另補(bǔ)償方案呈批表頁必須單獨(dú)加蓋評(píng)估公司公章。5其他類型合同付款其他設(shè)計(jì)、咨詢、工程等項(xiàng)目的合同付款根據(jù)集團(tuán)發(fā)布的權(quán)責(zé)體系規(guī)定的流程審批。 6. 拆遷臺(tái)賬管理各舊改項(xiàng)目公司拆遷項(xiàng)目部與財(cái)務(wù)部各一份，每月核對(duì)一次。6.1建立現(xiàn)金收付臺(tái)賬，詳細(xì)記錄每筆款項(xiàng)的收付，每天結(jié)出累計(jì)金額及賬戶余額，在與拆遷補(bǔ)償安置明細(xì)表中的貨幣

6、補(bǔ)償累計(jì)金額核對(duì)一致后，編制資金動(dòng)態(tài)日?qǐng)?bào)表、周報(bào)表，報(bào)與財(cái)務(wù)部及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。6.2建立拆遷補(bǔ)償安置明細(xì)臺(tái)賬，為方便查找，每戶（棟）序號(hào)與檔案號(hào)一致，詳細(xì)記錄每家每戶的被拆遷房屋地址、面積、產(chǎn)權(quán)性質(zhì)、貨幣補(bǔ)償金額、回遷抵沖金額、回遷房面積、回遷房房款、應(yīng)收款、已收款、未收款等，并在備注中注明該戶需備注的特殊事項(xiàng)。每天及時(shí)根據(jù)協(xié)議簽訂情況及款項(xiàng)收付情況更新臺(tái)賬，并隨時(shí)與資金臺(tái)賬核對(duì)。6.3建立回遷房源、異地安置房源銷控臺(tái)賬，于拆遷安置協(xié)議審核通過時(shí)及時(shí)銷號(hào)并登記回遷基礎(chǔ)信息臺(tái)賬，同時(shí)通知現(xiàn)場(chǎng)人員及時(shí)更新公示的房源。7. 拆遷檔案管理各舊改項(xiàng)目公司拆遷項(xiàng)目部與財(cái)務(wù)部各存一份，包括紙質(zhì)及電子檔案。7.1

7、以一戶（棟）一檔的原則建立拆遷管理紙質(zhì)檔案和電子檔案。7.2拆遷補(bǔ)償安置協(xié)議一式四份，拆遷項(xiàng)目部、財(cái)務(wù)管理部各存一份原件；7.3法律意見書、測(cè)繪報(bào)告、評(píng)估報(bào)告各保存原件一份；7.4拆遷戶簽字確認(rèn)的收據(jù)及銀行付款回單原件須由財(cái)務(wù)管理部保存，南聯(lián)項(xiàng)目部保存復(fù)印件；7.5拆遷補(bǔ)償金額確認(rèn)表、拆遷物業(yè)內(nèi)部審核表、會(huì)議紀(jì)要、授權(quán)委托書（附件六）、承諾函（附件七）、交樓確認(rèn)書及產(chǎn)權(quán)證明文件等其他資料原件由南聯(lián)項(xiàng)目部保存，財(cái)務(wù)管理部保存復(fù)印件。7.6每戶檔案必須保存被拆遷房屋照片或視頻。7.7上述所有涉及拆遷的資料應(yīng)掃描后歸檔。8. 拆遷過程中協(xié)議資料審核、存檔需注意的事項(xiàng)8.1付款時(shí)，必須由被拆遷房屋權(quán)利人簽收并提供收據(jù)（附件八），如非本人需提供具法律效力的明確權(quán)限的代辦委托手續(xù)，否則一律不予結(jié)算。8.2審核協(xié)議完畢，及時(shí)報(bào)出房源銷號(hào)，更新臺(tái)賬數(shù)據(jù)，并將協(xié)議及相關(guān)資料交與檔案管理員編制檔案號(hào)，將其所有資料編號(hào)入檔，在檔案封面登記好清單歸檔。9. 支持文件無1