東陵區(qū)國稅局內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作方案

1、東陵區(qū)國家稅務(wù)局內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作方案為認(rèn)真貫徹沈陽市國稅局關(guān)于加強(qiáng)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作的要求，進(jìn)一步加強(qiáng)懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)，強(qiáng)化對稅收執(zhí)法權(quán)和行政管理權(quán)行使的標(biāo)準(zhǔn)、制約和監(jiān)督，加快構(gòu)建結(jié)構(gòu)合理、配置科學(xué)、程序嚴(yán)密、制約有效的權(quán)力運(yùn)行機(jī)制，現(xiàn)制定東陵區(qū)國家稅務(wù)局內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作方案。一、總體要求緊緊圍繞稅收工作中心，以權(quán)責(zé)明晰為根底，以權(quán)力制約為主線，以風(fēng)險(xiǎn)防控為抓手，以完善制度為保障。通過全面梳理崗責(zé)、排查管理風(fēng)險(xiǎn)、優(yōu)化工作流程、制定防范措施，形成權(quán)力層層分解、工作環(huán)環(huán)相扣、操作標(biāo)準(zhǔn)有序、相互聯(lián)系制約的科學(xué)嚴(yán)密的權(quán)力運(yùn)行機(jī)制，不斷提高稅收執(zhí)法和行政管理的能力和水平，確保從源頭上有效預(yù)防和減少腐

2、敗風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)依法行政，為進(jìn)一步推動國稅事業(yè)的科學(xué)開展提供強(qiáng)有力的制度保證。二、組織領(lǐng)導(dǎo)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作是區(qū)局今年的重點(diǎn)工作之一,也是一項(xiàng)長期的系統(tǒng)工程，為確保此項(xiàng)工作積極穩(wěn)妥地開展，區(qū)局成立內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，組長由局黨組書記、局長高立東擔(dān)任，區(qū)局黨組其他成員任副組長，區(qū)局辦公室、人事教育科、監(jiān)察室、黨辦、信息中心、稽查局、政策法規(guī)科、征收管理科、收入核算科、辦稅效勞廳主要負(fù)責(zé)人為成員。領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)對內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作的決策、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)和監(jiān)督落實(shí)。 內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作辦公室。司炳志副局長任辦公室主任，監(jiān)察室主任王濤任副主任，各部門一把手或指定一名副職和監(jiān)察室工作人

3、員為成員，承當(dāng)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)日常工作。內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作辦公室要分階段向領(lǐng)導(dǎo)小組匯報(bào)工作進(jìn)展情況和下一步工作意見，同時(shí)根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)小組的決定做好各階段工作安排并負(fù)責(zé)催促檢查。各部門的辦公室成員還要負(fù)責(zé)本部門內(nèi)部及本部門與相關(guān)部門的協(xié)調(diào)溝通工作。三、主要內(nèi)容和具體步驟按照市局內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作的工作安排，區(qū)局作為市局基層單位內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作試點(diǎn)單位，先期啟動內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作，具體步驟如下：1發(fā)動部署階段。從方案制定之日起至7月15日。建立工作領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)和工作機(jī)構(gòu)，制定內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作方案，明確工作職責(zé)；深入開展內(nèi)控機(jī)制建設(shè)宣傳發(fā)動，統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識；開展調(diào)查研究、學(xué)習(xí)借鑒省局及試點(diǎn)單位經(jīng)驗(yàn)，深刻領(lǐng)會內(nèi)控機(jī)

4、制的內(nèi)涵、內(nèi)容、目標(biāo)、任務(wù)和要求，把握內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作方法。2組織實(shí)施階段。主要工作：確定崗責(zé)、列出權(quán)力清單、編制權(quán)力運(yùn)行圖、查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、確定風(fēng)險(xiǎn)等級、制定防范措施。17月16日至7月21日。確定崗責(zé)權(quán)限。各部門要按照不相融崗位別離、分權(quán)制衡及“誰行使、誰梳理的原那么，從部門各項(xiàng)工作開始，自下而上的進(jìn)行權(quán)力梳理工作，通過定崗、定職、定責(zé)，準(zhǔn)確界定各部門在行政管理、稅收管理、稅收執(zhí)法方面的具體崗位權(quán)限和職責(zé)，建立分權(quán)合理、責(zé)任明晰、權(quán)責(zé)統(tǒng)一的部門崗責(zé)體系，確保權(quán)力行使的責(zé)任落實(shí)到崗、到人。同時(shí)，針對每一崗位列出“權(quán)力清單。27月22日至8月10日前，編制權(quán)力運(yùn)行流程圖。針對權(quán)力清單中的不同部門的

5、權(quán)力事項(xiàng)和用權(quán)方式，編制權(quán)力運(yùn)行流程圖，對權(quán)力事項(xiàng)的運(yùn)行程序、行使依據(jù)、承辦崗位、職責(zé)要求、工作標(biāo)準(zhǔn)、監(jiān)督制約環(huán)節(jié)、相對人的權(quán)利、投訴舉報(bào)途徑和方式等內(nèi)容，以圖形的方式予以表達(dá)和固化，使每項(xiàng)權(quán)力的行使過程都做到可查可控。38月11日至8月20日，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理。要從分析權(quán)力運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)入手，按照“對照崗位職責(zé)梳理崗位職權(quán)找準(zhǔn)權(quán)力風(fēng)險(xiǎn)公開接受建議的統(tǒng)一流程，認(rèn)真查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。采取自己找、群眾幫、領(lǐng)導(dǎo)點(diǎn)、民主評、組織審等方式，組織干部認(rèn)真排查，確定責(zé)任人和監(jiān)管領(lǐng)導(dǎo)。針對行使的每一項(xiàng)權(quán)力查找工作流程、制度機(jī)制和外部環(huán)境等存在或潛在的風(fēng)險(xiǎn)部位和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，對查找出的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，要按照權(quán)力運(yùn)行頻率上下、人為因素大小、自

6、由裁量幅度、制度機(jī)制漏洞、危害損失程度等進(jìn)行高、中、低評估。要把風(fēng)險(xiǎn)排查、分析、應(yīng)對等工作落實(shí)到具體崗位、具體人員和具體工作環(huán)節(jié)。4 8月21日至8月31日前，制定防范措施。各部門要針對排查確定的各類風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，參照稅收法律法規(guī)及各項(xiàng)政策規(guī)定，結(jié)合市局標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，對部門現(xiàn)有的制度進(jìn)行清理、修訂和補(bǔ)充，消除制度盲區(qū)，堵塞制度漏洞，建立用制度管人、用權(quán)、辦事的部門管理機(jī)制，力求做到每一個(gè)權(quán)力事項(xiàng)都有一個(gè)流程，都有一套制度，使各項(xiàng)權(quán)力都有制度可依、有規(guī)程可循。形成不同權(quán)力之間、權(quán)力運(yùn)行不同環(huán)節(jié)之間的有效制衡和相互協(xié)調(diào)機(jī)制。3總結(jié)匯總階段。從9月1日至9月9日。區(qū)局內(nèi)控機(jī)制建設(shè)辦公室組織人員進(jìn)行審核、整理

7、、修改、完善，完本錢單位的內(nèi)控機(jī)制建設(shè)試點(diǎn)工作，向市局內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組提交試點(diǎn)工作報(bào)告及內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作文本。10月初，市局將組織在全市進(jìn)行推廣。四、幾點(diǎn)要求一統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識。內(nèi)控機(jī)制建設(shè)是深入推進(jìn)懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)的重要載體，是全面落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的重要措施，是深化“兩權(quán)監(jiān)督制約的重要抓手。各部門要把內(nèi)控機(jī)制建設(shè)作為今年反腐倡廉建設(shè)的重點(diǎn)工作，立足實(shí)際，切實(shí)抓緊、抓好、抓出成效。二加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，明確責(zé)任。各部門特別是重點(diǎn)科室和關(guān)鍵崗位，要高度重視內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作，與做好其他各項(xiàng)工作有機(jī)結(jié)合起來，相關(guān)部門之間要做好協(xié)調(diào)，不留死角。三突出重點(diǎn)，健全制度。各部門要本著“權(quán)力制衡、

8、重點(diǎn)突出的原那么，緊密結(jié)合稅收標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，清理整合制度，不斷完善內(nèi)控制度體系，力求將每項(xiàng)具體制度內(nèi)化成工作依據(jù)和剛性規(guī)那么。四整體規(guī)劃，統(tǒng)籌安排。內(nèi)控機(jī)制建設(shè)是一個(gè)動態(tài)開展的過程，要樹立持續(xù)改良的理念，根據(jù)新形勢、新任務(wù)，對內(nèi)控機(jī)制的各項(xiàng)要素不斷補(bǔ)充、調(diào)整。工作內(nèi)容發(fā)生變化的，要按照規(guī)定程序及時(shí)修訂；工作中遇到問題和發(fā)現(xiàn)紕漏，要及時(shí)提出整改建議。五整合系統(tǒng)資源，推進(jìn)信息化進(jìn)程。要積極推進(jìn)將權(quán)力行使過程變?yōu)樾畔⑻幚磉^程，強(qiáng)化程序的嚴(yán)密性，弱化人為因素，遏制隨意性，形成人機(jī)結(jié)合的制約機(jī)制。要依托稅收征管信息系統(tǒng)、綜合數(shù)據(jù)應(yīng)用平臺、納稅效勞業(yè)務(wù)平臺、稅收管理員系統(tǒng)、稅收執(zhí)法管理信息系統(tǒng)和稅收標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)等，將稅收管理各類權(quán)力運(yùn)行納入信息化管理，實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)監(jiān)督、控制和綜合分析；要運(yùn)用稅務(wù)綜合辦公系統(tǒng)，適時(shí)掌握各類事項(xiàng)的受理、承辦、審核、批準(zhǔn)、辦結(jié)等信息，實(shí)時(shí)監(jiān)控，全程制約；要按照省局的統(tǒng)一部署，進(jìn)一步完善網(wǎng)上政務(wù)公開平臺，嚴(yán)格執(zhí)行公開辦事制度，不斷提高權(quán)力運(yùn)行的透明度和公信力。六加強(qiáng)督查，務(wù)求實(shí)效。要加強(qiáng)組織協(xié)調(diào)，強(qiáng)化檢查督導(dǎo)。定期開展內(nèi)控機(jī)制建