成為優(yōu)秀的財務(wù)分析師：七個關(guān)鍵技能和一種新的思考方式

1、成為優(yōu)秀的財務(wù)分析師:七個關(guān)鍵技能和一種新的思考方式每一家公司都有分析其財務(wù)數(shù)據(jù)的雇員,并且通過提供他們對管理的洞察和分析來增強其決策支持流程。在某些公司CFO、主計長或者其他會計部門職員在他們的常規(guī)職責(zé)之外承擔(dān)了這項職能。在其他公司這一流程更為正式,會有財務(wù)分析師、成本會計師甚至是整個部門專門致力于這項職能。無論以何種方式去做,有效的財務(wù)分析更多的是一種思考方式而不是一連串的步驟或程序。專長于財務(wù)分析的財務(wù)專業(yè)人士能夠增加他們所服務(wù)的公司的價值以及在他們的職業(yè)生涯中傲視群倫。優(yōu)秀的分析師識別出成本節(jié)約的主意、收入增長的機會和生產(chǎn)力提高的戰(zhàn)略。即使那些與財務(wù)數(shù)據(jù)打交道但并不做常規(guī)分析的人(總賬

2、、應(yīng)付帳款、財務(wù)系統(tǒng)員工也能夠通過在他們完成工作的方式中構(gòu)建一種分析性的方法而從中受益。卓越的財務(wù)分析師身上體現(xiàn)了幾個關(guān)鍵的品質(zhì)-我們努力在WellPoint,Inc.的中區(qū)所發(fā)展的品質(zhì)。中區(qū)每年實現(xiàn)數(shù)以十億美元的健康保險保費和醫(yī)療支出,我的部門的工作就是預(yù)測和分析這一財務(wù)數(shù)據(jù)和其他統(tǒng)計數(shù)據(jù)。我們與中區(qū)的領(lǐng)導(dǎo)層共事以幫助他們完成其戰(zhàn)略目標(biāo)。首先,讓我們談?wù)劤蔀橐幻麅?yōu)秀的財務(wù)分析師需要什么。然后我們將討論成為一名卓越的財務(wù)分析師需要什么。優(yōu)秀的財務(wù)分析師一名優(yōu)秀的財務(wù)分析師的七個品質(zhì)列示在下面。通讀它們的描述并深思你是否擁有它們。然后填寫表格1以了解你自身的情況。1.理解重要性概念優(yōu)秀的財務(wù)分析

3、師能夠以不完整的信息和一種感覺-一種經(jīng)過訓(xùn)練的直覺,-信息何時相關(guān)以及何時不相關(guān)的感覺來得出結(jié)論。在某些情況下信息是可以衡量的,如一筆交易的金額大小或者預(yù)算偏差百分比的水平。在其他情況下信息更為無形,如當(dāng)前一名財務(wù)經(jīng)理vs.CFO 的所知的細節(jié)的程度。我的一名財務(wù)分析師把它解釋為成本vs.收益的概念:知道什么時候你已經(jīng)達到了在一個分析上花更多時間將不會提供足夠的收益以繼續(xù)的程度的概念。會計人員和計算機編程人員有時在轉(zhuǎn)職為財務(wù)分析師時會有一段艱難的時光,因為他們對數(shù)字和順序的關(guān)注。一個我在招聘面試時會問的標(biāo)準(zhǔn)問題是重要性對你意味著什么?告訴我其意味著盡其所能來斤斤計較的應(yīng)聘者通常不會得到第二次面

4、試。2.善于使用電子表格和數(shù)據(jù)庫來分析信息優(yōu)秀的財務(wù)分析師知道如何應(yīng)用電子表格和數(shù)據(jù)庫提供的工具來凝聚不相干,數(shù)據(jù)、解決問題以及向管理層演示信息。全方位的使用這些工具的經(jīng)驗不如知道它們以及何時使用它們的意識重要,盡管一個對數(shù)據(jù)透視表和查詢設(shè)計的牢固理解會很有用。還有,知道將向其報告工作的個人(們的需要和個人風(fēng)格是很重要的。某些管理者更喜歡信息以一種視覺形式如圖形顯示,而另一些喜歡下屬為他們把所有的信息列示于明細財務(wù)表格中。最終,都是關(guān)于把數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)為結(jié)論。在WellPoint我的部門開發(fā)了一個技術(shù)技能評估,每一名分析師都用它來評估他們Microsoft Excel,Microsoft Access

5、和其他工具的能力水平。這些評估幫助我和我的職員一起來識別他們的發(fā)展機會,同時也給了我們一個按每種工具的特性來配置專家的參考工具。3.理解管理會計概念并學(xué)以致用我們都在本科和MBA課程中學(xué)到了許多有價值的概念,但是多數(shù)財務(wù)分析師沒有在工作中完全利用它們。優(yōu)秀的財務(wù)分析師記得這些概念并且能夠應(yīng)用它們。例如,負(fù)責(zé)部門預(yù)算的分析師長于運用偏差分析和基于作業(yè)的成本(ABC技能。那些資本密集行業(yè)的分析師長于應(yīng)用投資回報和盈虧平衡分析。而那些開發(fā)增長戰(zhàn)略的分析師會運用邊際貢獻和增量成本分析。統(tǒng)計方法通常也未被利用,主要地是因為我們傾向于在完成學(xué)位之后就忘記它們。優(yōu)秀的財務(wù)分析師找得到運用統(tǒng)計來定位數(shù)據(jù)樣式的

6、方法。明顯地,發(fā)展這些技能的一條康莊大道就是成為一名注冊管理會計師(CMA和/或注冊財務(wù)管理師(CFM?？荚嚋?zhǔn)備更新了你的知識并且讓你在可能荒廢的領(lǐng)域得到實踐,而且還能獲取表明你的卓越的實際證書。4. 成功穿行于公司的財務(wù)系統(tǒng)和非正式人際網(wǎng)絡(luò)來得到數(shù)據(jù)和信息優(yōu)秀的財務(wù)分析師知道其公司的財務(wù)系統(tǒng)-總賬、銷售、存貨等等-以及它們所包含的數(shù)據(jù)的限制,而他們能從中剝離數(shù)據(jù)以在電子表格和數(shù)據(jù)庫中進一步分析。還有,知道向誰尋求幫助和答案與知道財務(wù)系統(tǒng)時一樣重要的。非正式人際網(wǎng)絡(luò)不依隨公司的命令鏈,所以首先可能要打幾個電話以識別能夠提供幫助的人,但是這些網(wǎng)絡(luò)一旦建立起來就非常有效。由于它們需要非常不同的才能

7、,一個人很難同時具備技術(shù)技能和人際交往技能,但是每一種技能都可以通過意識、專注和實踐來發(fā)展。5.對公司的產(chǎn)品、市場和流程有一個扎實的理解優(yōu)秀的財務(wù)分析師能夠通過理解其分析如何與業(yè)務(wù)有關(guān)來增加價值。知道公司的主要收入來源(產(chǎn)品、顧客,關(guān)鍵計算機系統(tǒng),工作流程和地理分布將提供對于應(yīng)分析的收入和支出的組成部分的洞察力。例如,一位知道公司收入的30%源自一種產(chǎn)品的分析師將非常密切的監(jiān)控這種產(chǎn)品的銷售額并且在做財務(wù)預(yù)測的時候與產(chǎn)品經(jīng)理保持不間斷的聯(lián)系。6.主動在每一個領(lǐng)域中完善并且有一個持續(xù)完善的心態(tài)優(yōu)秀的財務(wù)分析師總是尋找方法以使工作更高效以及追求會增強他們的能力的培訓(xùn),例如學(xué)習(xí)更高效的運用分析工具。

8、優(yōu)秀的分析師對當(dāng)前的完善并不滿足并且總是希望增強其自身和業(yè)務(wù),所以他們尋求如何完善現(xiàn)有流程的建議。例如,在我的部門,曾經(jīng)有一項每月花費八個小時手工完成的任務(wù)現(xiàn)在是自動化了的且只要花費兩個小時。7.當(dāng)分發(fā)報告或分析的時候包括洞察和問題許多分析師就想著完成報告,把它從工作列表上劃去,再轉(zhuǎn)到下一個任務(wù)。優(yōu)秀的財務(wù)分析師會抵制這種浮躁。他們不僅將為了精確而花時間復(fù)核報告還將確定它到底對業(yè)務(wù)想說什么。然后當(dāng)他們遞交分析的時候,他們會將任何的觀察和問題傳導(dǎo)給管理層。如果他們把分析留到報告完成然后在稍晚時候以一個新的角度重新審視之后,這個流程就最有效。優(yōu)秀的分析師將其工作視為分析而不是報告。如果你只能做一件

9、與眾不同的事,就照這個品質(zhì)去做因為它將造成最大的影響力。從優(yōu)秀到卓越表格1你填得如何?你是一名優(yōu)秀的財務(wù)分析師嗎?這些是你應(yīng)該期許自身以及任何管理者期許他們的員工所應(yīng)具備的技能。在WellPoint,我們的財務(wù)分析師致力于不僅成為優(yōu)秀,而且卓越的財務(wù)分析師。某些卓越的財務(wù)分析師所體現(xiàn)的品質(zhì)列示于表格2,而且正如你所見,它們是優(yōu)秀的財務(wù)分析師所具備技能的增強版本。正如你填寫表格1,閱讀下列描述并深思你是否具備一名卓越的財務(wù)分析師的品質(zhì)。然后填寫表格2.1.當(dāng)在分析不重要的事項時感到煩擾卓越的財務(wù)分析師理解其工作的重要和相關(guān)。他們對什么對其公司重要和輕重緩急有一種強烈的感知力,這也就導(dǎo)致當(dāng)他們在處

10、理不重要的事項時會有感覺煩擾的情感反應(yīng)。這并不意味著他們無視需要在一件小事上幫忙的人,而是,如果其直覺告訴他們正在浪費時間,他們會和提要求者-即使是上級-討論什么樣的行動會對公司最有利。2.自上而下地分析和調(diào)查卓越的財務(wù)分析師不會迷失于細節(jié)而是從最高層開始一路往下知道他們經(jīng)歷那些靈光一閃的時刻。他們總能意識到其分析的整體原因并且在完成細節(jié)工作之后能夠回到這樣高的層面。他們理解其公司的任務(wù)和目標(biāo)以及他們的角色如何與之相關(guān)。如果他們出于經(jīng)理或者團隊領(lǐng)袖的位置,他們也能有效地授權(quán)。3.像企業(yè)家一樣思考卓越的財務(wù)分析師關(guān)注其公司的關(guān)鍵財務(wù)和業(yè)績指標(biāo),并且考慮提升盈利、增加市場份額等等的方法。他們被找到

11、機會和威脅的渴望以及找到對關(guān)鍵問題的創(chuàng)新回答所驅(qū)動。他們積極地向關(guān)鍵決策者提供他們的思想,并享受與管理層和他們的同僚們討論業(yè)務(wù)的樂趣。人們?yōu)榱私鉀Q問題的主意而來找他們,而他們也時常被納入跨職能的團隊中。4.理解概念重于過程記得有效的財務(wù)分析更多的是一種思考方式而不是一連串的步驟或程序這一表述嗎?嗯,所有的財務(wù)專業(yè)人士都有程序-如每月結(jié)賬程序-那是他們?nèi)粘９ぷ鞯囊徊糠?。但是某些人不理解程序并且在?dāng)一套預(yù)先設(shè)定的步驟很明顯地是否有意義存疑的時候還盲目跟從。其他理解程序和其錯綜復(fù)雜(intricacy - the complicated details of something的人能夠?qū)Ω蓴_和中斷做

12、出調(diào)整。但是他們?nèi)匀徊焕斫獬绦驗槠髽I(yè)增加了多少價值或其如何與其他關(guān)鍵流程相適合。卓越的財務(wù)分析師理解程序的真正概念且找出(sniff sth out - informal to find out or discover something和消除非必需的程序。他們問類似如果我們消除這個步驟,我們能夠快一天結(jié)賬嗎?或者有人在我每月編制和分發(fā)的這份報告中找到價值了嗎?的問題。一些最大的程序改善的機會發(fā)生于當(dāng)一名分析師承擔(dān)新的責(zé)任的時候,而這是由于他們能夠退一步并以新的角度觀察現(xiàn)有程序。5.理解外部因素如何影響公司卓越的財務(wù)分析師能夠展望行業(yè)或者經(jīng)濟的變化將如何影響其業(yè)務(wù)。他們意識到競爭者和政府行為的

13、沖擊,他們也理解股東、股票分析師和評級機構(gòu)的期望。他們創(chuàng)造基于這些因素的可能后果的模型和腳本并與管理層共享。6.不斷尋求顧客反饋和互動首先,卓越的財務(wù)分析師理解誰是他們的顧客:管理者、同僚和其他部門。他們詢問顧客如何才能提供更好的服務(wù),有時甚至以問卷形式收集這種反饋。而且他們還尋求與其顧客的頻繁互動以更好的了解他們的需求。卓越的分析師還對其分發(fā)列表上的人進行民意調(diào)查以明白他們是否希望繼續(xù)收到分析師遞送的分析以及他們是否建議任何的改變。7.有將數(shù)據(jù)背后的故事說出來的能力卓越的財務(wù)分析師的確能夠拿起一張遍布數(shù)字的紙片并高效的溝通關(guān)于數(shù)字中的關(guān)鍵點的有洞察力的結(jié)論-用一種明晰而簡潔的方式。如果一名財

14、務(wù)專業(yè)人士希望成為一名高效的CFO,相比其他任何技能,他或她更需要這個。在我的部門,我們開發(fā)了一個分析師測試來用于潛在的職位候選人。它顯示了一家虛擬的保險公司的一系列財務(wù)結(jié)果并要求被面試者描述他們在數(shù)字中看到發(fā)生了什么(說故事。我們發(fā)現(xiàn)這是確定某人是否契合我們的部門或團隊的最好的指標(biāo)之一。追求卓越!加劇的全球競爭和變化的腳步要求公司有一個更強大的分析、預(yù)測和提高財務(wù)成果的能力。財務(wù)管理者能夠通過教導(dǎo)他們成為一名卓越的財務(wù)分析師來增強其團隊的價值,而如果他們展現(xiàn)了更優(yōu)秀的財務(wù)分析技能,個人自己就能加以區(qū)分。盡管這些技能對許多人來說不是與生俱來的,它們能夠隨著時間得到開發(fā)和加強。現(xiàn)在從另外的角度看

15、看你在表格1和2中的分?jǐn)?shù)。與你的上級共享你的評估成果,并且致力于需要開發(fā)的技能。將表格3防在附近作為一個簡便的參考-它顯示了從優(yōu)秀到卓越的轉(zhuǎn)化。如果你成為了一名卓越的財務(wù)分析師,你的部門-和你的公司-也將同樣卓越。【點評】1、【有效的財務(wù)分析更多的是一種思考方式而不是一連串的步驟或程序?！空嬲呢攧?wù)分析體現(xiàn)的更多的是一種思考問題、解決問題的方式;2、【就是預(yù)測和分析這一財務(wù)數(shù)據(jù)和其他統(tǒng)計數(shù)據(jù)】,這一點才是問題的關(guān)鍵,分析過去的目的,最終還是體現(xiàn)在對未來的預(yù)測,通過數(shù)據(jù),以財務(wù)的視角進行展示,這一點才是最有價值的。3、【重要性對你意味著什么?】重要性意味著哪些是自己應(yīng)該關(guān)注的,哪些是自己所暫時不

16、用理會的,是一種解決問題的思路和方法;4、【某些管理者更喜歡信息以一種視覺形式如圖形顯示】,財務(wù)分析報告同樣需要投其所好,根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的風(fēng)格決定報告形式;5、【知道向誰尋求幫助和答案與知道財務(wù)系統(tǒng)時一樣重要的】,這一點,對優(yōu)秀的財務(wù)分析師來說,至關(guān)重要,建立了這個人脈,才能把財務(wù)數(shù)據(jù)背后的故事講明白;6、【非常密切的監(jiān)控這種產(chǎn)品的銷售額并且在做財務(wù)預(yù)測的時候與產(chǎn)品經(jīng)理保持不間斷的聯(lián)系?！窟@一點很受啟發(fā),做好財務(wù)分析,功夫在數(shù)據(jù)外。自己也應(yīng)該同公司的主要業(yè)務(wù)經(jīng)理保持緊密聯(lián)系。7、【他們不僅將為了精確而花時間復(fù)核報告還將確定它到底對業(yè)務(wù)想說什么】,在我們忙碌進行財務(wù)分析的同時,不要忘了我們的最終成果,檢查數(shù)據(jù)的邏輯性是否一致,前后是否一致等,復(fù)核的過程對提高財務(wù)報告的質(zhì)量至關(guān)重要。8、【如果你只能做一件與眾不同的事,就照這個品質(zhì)去做因為它將造成最大的影響力。】這是對工作的精益求精的一種精神。9、【能夠回到這樣高的層面】財務(wù)分析不能太拘泥于細節(jié),不能拘泥于財務(wù),要站在一定的高度,費用少時好事嗎?不見得,要從企業(yè)整體的角度、戰(zhàn)略的角度、營銷與市場的角度考慮;10、【關(guān)鍵財務(wù)和業(yè)績指標(biāo),并且考慮提升盈利、增加市場份額等等的方法】財務(wù)分析中,要充分體現(xiàn)這些指標(biāo),這就是重要性的概念。11、【他們意識到競爭者和