成為優(yōu)秀的財(cái)務(wù)分析師：七個(gè)關(guān)鍵技能和一種新的思考方式

1、成為優(yōu)秀的財(cái)務(wù)分析師:七個(gè)關(guān)鍵技能和一種新的思考方式每一家公司都有分析其財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的雇員,并且通過(guò)提供他們對(duì)管理的洞察和分析來(lái)增強(qiáng)其決策支持流程。在某些公司CFO、主計(jì)長(zhǎng)或者其他會(huì)計(jì)部門職員在他們的常規(guī)職責(zé)之外承擔(dān)了這項(xiàng)職能。在其他公司這一流程更為正式,會(huì)有財(cái)務(wù)分析師、成本會(huì)計(jì)師甚至是整個(gè)部門專門致力于這項(xiàng)職能。無(wú)論以何種方式去做,有效的財(cái)務(wù)分析更多的是一種思考方式而不是一連串的步驟或程序。專長(zhǎng)于財(cái)務(wù)分析的財(cái)務(wù)專業(yè)人士能夠增加他們所服務(wù)的公司的價(jià)值以及在他們的職業(yè)生涯中傲視群倫。優(yōu)秀的分析師識(shí)別出成本節(jié)約的主意、收入增長(zhǎng)的機(jī)會(huì)和生產(chǎn)力提高的戰(zhàn)略。即使那些與財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)打交道但并不做常規(guī)分析的人(總賬

2、、應(yīng)付帳款、財(cái)務(wù)系統(tǒng)員工也能夠通過(guò)在他們完成工作的方式中構(gòu)建一種分析性的方法而從中受益。卓越的財(cái)務(wù)分析師身上體現(xiàn)了幾個(gè)關(guān)鍵的品質(zhì)-我們努力在WellPoint,Inc.的中區(qū)所發(fā)展的品質(zhì)。中區(qū)每年實(shí)現(xiàn)數(shù)以十億美元的健康保險(xiǎn)保費(fèi)和醫(yī)療支出,我的部門的工作就是預(yù)測(cè)和分析這一財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和其他統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。我們與中區(qū)的領(lǐng)導(dǎo)層共事以幫助他們完成其戰(zhàn)略目標(biāo)。首先,讓我們談?wù)劤蔀橐幻麅?yōu)秀的財(cái)務(wù)分析師需要什么。然后我們將討論成為一名卓越的財(cái)務(wù)分析師需要什么。優(yōu)秀的財(cái)務(wù)分析師一名優(yōu)秀的財(cái)務(wù)分析師的七個(gè)品質(zhì)列示在下面。通讀它們的描述并深思你是否擁有它們。然后填寫表格1以了解你自身的情況。1.理解重要性概念優(yōu)秀的財(cái)務(wù)分析

3、師能夠以不完整的信息和一種感覺-一種經(jīng)過(guò)訓(xùn)練的直覺,-信息何時(shí)相關(guān)以及何時(shí)不相關(guān)的感覺來(lái)得出結(jié)論。在某些情況下信息是可以衡量的,如一筆交易的金額大小或者預(yù)算偏差百分比的水平。在其他情況下信息更為無(wú)形,如當(dāng)前一名財(cái)務(wù)經(jīng)理vs.CFO 的所知的細(xì)節(jié)的程度。我的一名財(cái)務(wù)分析師把它解釋為成本vs.收益的概念:知道什么時(shí)候你已經(jīng)達(dá)到了在一個(gè)分析上花更多時(shí)間將不會(huì)提供足夠的收益以繼續(xù)的程度的概念。會(huì)計(jì)人員和計(jì)算機(jī)編程人員有時(shí)在轉(zhuǎn)職為財(cái)務(wù)分析師時(shí)會(huì)有一段艱難的時(shí)光,因?yàn)樗麄儗?duì)數(shù)字和順序的關(guān)注。一個(gè)我在招聘面試時(shí)會(huì)問(wèn)的標(biāo)準(zhǔn)問(wèn)題是重要性對(duì)你意味著什么?告訴我其意味著盡其所能來(lái)斤斤計(jì)較的應(yīng)聘者通常不會(huì)得到第二次面

4、試。2.善于使用電子表格和數(shù)據(jù)庫(kù)來(lái)分析信息優(yōu)秀的財(cái)務(wù)分析師知道如何應(yīng)用電子表格和數(shù)據(jù)庫(kù)提供的工具來(lái)凝聚不相干,數(shù)據(jù)、解決問(wèn)題以及向管理層演示信息。全方位的使用這些工具的經(jīng)驗(yàn)不如知道它們以及何時(shí)使用它們的意識(shí)重要,盡管一個(gè)對(duì)數(shù)據(jù)透視表和查詢?cè)O(shè)計(jì)的牢固理解會(huì)很有用。還有,知道將向其報(bào)告工作的個(gè)人(們的需要和個(gè)人風(fēng)格是很重要的。某些管理者更喜歡信息以一種視覺形式如圖形顯示,而另一些喜歡下屬為他們把所有的信息列示于明細(xì)財(cái)務(wù)表格中。最終,都是關(guān)于把數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)為結(jié)論。在WellPoint我的部門開發(fā)了一個(gè)技術(shù)技能評(píng)估,每一名分析師都用它來(lái)評(píng)估他們Microsoft Excel,Microsoft Access

5、和其他工具的能力水平。這些評(píng)估幫助我和我的職員一起來(lái)識(shí)別他們的發(fā)展機(jī)會(huì),同時(shí)也給了我們一個(gè)按每種工具的特性來(lái)配置專家的參考工具。3.理解管理會(huì)計(jì)概念并學(xué)以致用我們都在本科和MBA課程中學(xué)到了許多有價(jià)值的概念,但是多數(shù)財(cái)務(wù)分析師沒有在工作中完全利用它們。優(yōu)秀的財(cái)務(wù)分析師記得這些概念并且能夠應(yīng)用它們。例如,負(fù)責(zé)部門預(yù)算的分析師長(zhǎng)于運(yùn)用偏差分析和基于作業(yè)的成本(ABC技能。那些資本密集行業(yè)的分析師長(zhǎng)于應(yīng)用投資回報(bào)和盈虧平衡分析。而那些開發(fā)增長(zhǎng)戰(zhàn)略的分析師會(huì)運(yùn)用邊際貢獻(xiàn)和增量成本分析。統(tǒng)計(jì)方法通常也未被利用,主要地是因?yàn)槲覀儍A向于在完成學(xué)位之后就忘記它們。優(yōu)秀的財(cái)務(wù)分析師找得到運(yùn)用統(tǒng)計(jì)來(lái)定位數(shù)據(jù)樣式的

6、方法。明顯地,發(fā)展這些技能的一條康莊大道就是成為一名注冊(cè)管理會(huì)計(jì)師(CMA和/或注冊(cè)財(cái)務(wù)管理師(CFM?？荚嚋?zhǔn)備更新了你的知識(shí)并且讓你在可能荒廢的領(lǐng)域得到實(shí)踐,而且還能獲取表明你的卓越的實(shí)際證書。4. 成功穿行于公司的財(cái)務(wù)系統(tǒng)和非正式人際網(wǎng)絡(luò)來(lái)得到數(shù)據(jù)和信息優(yōu)秀的財(cái)務(wù)分析師知道其公司的財(cái)務(wù)系統(tǒng)-總賬、銷售、存貨等等-以及它們所包含的數(shù)據(jù)的限制,而他們能從中剝離數(shù)據(jù)以在電子表格和數(shù)據(jù)庫(kù)中進(jìn)一步分析。還有,知道向誰(shuí)尋求幫助和答案與知道財(cái)務(wù)系統(tǒng)時(shí)一樣重要的。非正式人際網(wǎng)絡(luò)不依隨公司的命令鏈,所以首先可能要打幾個(gè)電話以識(shí)別能夠提供幫助的人,但是這些網(wǎng)絡(luò)一旦建立起來(lái)就非常有效。由于它們需要非常不同的才能

7、,一個(gè)人很難同時(shí)具備技術(shù)技能和人際交往技能,但是每一種技能都可以通過(guò)意識(shí)、專注和實(shí)踐來(lái)發(fā)展。5.對(duì)公司的產(chǎn)品、市場(chǎng)和流程有一個(gè)扎實(shí)的理解優(yōu)秀的財(cái)務(wù)分析師能夠通過(guò)理解其分析如何與業(yè)務(wù)有關(guān)來(lái)增加價(jià)值。知道公司的主要收入來(lái)源(產(chǎn)品、顧客,關(guān)鍵計(jì)算機(jī)系統(tǒng),工作流程和地理分布將提供對(duì)于應(yīng)分析的收入和支出的組成部分的洞察力。例如,一位知道公司收入的30%源自一種產(chǎn)品的分析師將非常密切的監(jiān)控這種產(chǎn)品的銷售額并且在做財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)的時(shí)候與產(chǎn)品經(jīng)理保持不間斷的聯(lián)系。6.主動(dòng)在每一個(gè)領(lǐng)域中完善并且有一個(gè)持續(xù)完善的心態(tài)優(yōu)秀的財(cái)務(wù)分析師總是尋找方法以使工作更高效以及追求會(huì)增強(qiáng)他們的能力的培訓(xùn),例如學(xué)習(xí)更高效的運(yùn)用分析工具。

8、優(yōu)秀的分析師對(duì)當(dāng)前的完善并不滿足并且總是希望增強(qiáng)其自身和業(yè)務(wù),所以他們尋求如何完善現(xiàn)有流程的建議。例如,在我的部門,曾經(jīng)有一項(xiàng)每月花費(fèi)八個(gè)小時(shí)手工完成的任務(wù)現(xiàn)在是自動(dòng)化了的且只要花費(fèi)兩個(gè)小時(shí)。7.當(dāng)分發(fā)報(bào)告或分析的時(shí)候包括洞察和問(wèn)題許多分析師就想著完成報(bào)告,把它從工作列表上劃去,再轉(zhuǎn)到下一個(gè)任務(wù)。優(yōu)秀的財(cái)務(wù)分析師會(huì)抵制這種浮躁。他們不僅將為了精確而花時(shí)間復(fù)核報(bào)告還將確定它到底對(duì)業(yè)務(wù)想說(shuō)什么。然后當(dāng)他們遞交分析的時(shí)候,他們會(huì)將任何的觀察和問(wèn)題傳導(dǎo)給管理層。如果他們把分析留到報(bào)告完成然后在稍晚時(shí)候以一個(gè)新的角度重新審視之后,這個(gè)流程就最有效。優(yōu)秀的分析師將其工作視為分析而不是報(bào)告。如果你只能做一件

9、與眾不同的事,就照這個(gè)品質(zhì)去做因?yàn)樗鼘⒃斐勺畲蟮挠绊懥?。從?yōu)秀到卓越表格1你填得如何?你是一名優(yōu)秀的財(cái)務(wù)分析師嗎?這些是你應(yīng)該期許自身以及任何管理者期許他們的員工所應(yīng)具備的技能。在WellPoint,我們的財(cái)務(wù)分析師致力于不僅成為優(yōu)秀,而且卓越的財(cái)務(wù)分析師。某些卓越的財(cái)務(wù)分析師所體現(xiàn)的品質(zhì)列示于表格2,而且正如你所見,它們是優(yōu)秀的財(cái)務(wù)分析師所具備技能的增強(qiáng)版本。正如你填寫表格1,閱讀下列描述并深思你是否具備一名卓越的財(cái)務(wù)分析師的品質(zhì)。然后填寫表格2.1.當(dāng)在分析不重要的事項(xiàng)時(shí)感到煩擾卓越的財(cái)務(wù)分析師理解其工作的重要和相關(guān)。他們對(duì)什么對(duì)其公司重要和輕重緩急有一種強(qiáng)烈的感知力,這也就導(dǎo)致當(dāng)他們?cè)谔?/p>

10、理不重要的事項(xiàng)時(shí)會(huì)有感覺煩擾的情感反應(yīng)。這并不意味著他們無(wú)視需要在一件小事上幫忙的人,而是,如果其直覺告訴他們正在浪費(fèi)時(shí)間,他們會(huì)和提要求者-即使是上級(jí)-討論什么樣的行動(dòng)會(huì)對(duì)公司最有利。2.自上而下地分析和調(diào)查卓越的財(cái)務(wù)分析師不會(huì)迷失于細(xì)節(jié)而是從最高層開始一路往下知道他們經(jīng)歷那些靈光一閃的時(shí)刻。他們總能意識(shí)到其分析的整體原因并且在完成細(xì)節(jié)工作之后能夠回到這樣高的層面。他們理解其公司的任務(wù)和目標(biāo)以及他們的角色如何與之相關(guān)。如果他們出于經(jīng)理或者團(tuán)隊(duì)領(lǐng)袖的位置,他們也能有效地授權(quán)。3.像企業(yè)家一樣思考卓越的財(cái)務(wù)分析師關(guān)注其公司的關(guān)鍵財(cái)務(wù)和業(yè)績(jī)指標(biāo),并且考慮提升盈利、增加市場(chǎng)份額等等的方法。他們被找到

11、機(jī)會(huì)和威脅的渴望以及找到對(duì)關(guān)鍵問(wèn)題的創(chuàng)新回答所驅(qū)動(dòng)。他們積極地向關(guān)鍵決策者提供他們的思想,并享受與管理層和他們的同僚們討論業(yè)務(wù)的樂(lè)趣。人們?yōu)榱私鉀Q問(wèn)題的主意而來(lái)找他們,而他們也時(shí)常被納入跨職能的團(tuán)隊(duì)中。4.理解概念重于過(guò)程記得有效的財(cái)務(wù)分析更多的是一種思考方式而不是一連串的步驟或程序這一表述嗎?嗯,所有的財(cái)務(wù)專業(yè)人士都有程序-如每月結(jié)賬程序-那是他們?nèi)粘９ぷ鞯囊徊糠帧５悄承┤瞬焕斫獬绦虿⑶以诋?dāng)一套預(yù)先設(shè)定的步驟很明顯地是否有意義存疑的時(shí)候還盲目跟從。其他理解程序和其錯(cuò)綜復(fù)雜(intricacy - the complicated details of something的人能夠?qū)Ω蓴_和中斷做

12、出調(diào)整。但是他們?nèi)匀徊焕斫獬绦驗(yàn)槠髽I(yè)增加了多少價(jià)值或其如何與其他關(guān)鍵流程相適合。卓越的財(cái)務(wù)分析師理解程序的真正概念且找出(sniff sth out - informal to find out or discover something和消除非必需的程序。他們問(wèn)類似如果我們消除這個(gè)步驟,我們能夠快一天結(jié)賬嗎?或者有人在我每月編制和分發(fā)的這份報(bào)告中找到價(jià)值了嗎?的問(wèn)題。一些最大的程序改善的機(jī)會(huì)發(fā)生于當(dāng)一名分析師承擔(dān)新的責(zé)任的時(shí)候,而這是由于他們能夠退一步并以新的角度觀察現(xiàn)有程序。5.理解外部因素如何影響公司卓越的財(cái)務(wù)分析師能夠展望行業(yè)或者經(jīng)濟(jì)的變化將如何影響其業(yè)務(wù)。他們意識(shí)到競(jìng)爭(zhēng)者和政府行為的

13、沖擊,他們也理解股東、股票分析師和評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的期望。他們創(chuàng)造基于這些因素的可能后果的模型和腳本并與管理層共享。6.不斷尋求顧客反饋和互動(dòng)首先,卓越的財(cái)務(wù)分析師理解誰(shuí)是他們的顧客:管理者、同僚和其他部門。他們?cè)儐?wèn)顧客如何才能提供更好的服務(wù),有時(shí)甚至以問(wèn)卷形式收集這種反饋。而且他們還尋求與其顧客的頻繁互動(dòng)以更好的了解他們的需求。卓越的分析師還對(duì)其分發(fā)列表上的人進(jìn)行民意調(diào)查以明白他們是否希望繼續(xù)收到分析師遞送的分析以及他們是否建議任何的改變。7.有將數(shù)據(jù)背后的故事說(shuō)出來(lái)的能力卓越的財(cái)務(wù)分析師的確能夠拿起一張遍布數(shù)字的紙片并高效的溝通關(guān)于數(shù)字中的關(guān)鍵點(diǎn)的有洞察力的結(jié)論-用一種明晰而簡(jiǎn)潔的方式。如果一名財(cái)

14、務(wù)專業(yè)人士希望成為一名高效的CFO,相比其他任何技能,他或她更需要這個(gè)。在我的部門,我們開發(fā)了一個(gè)分析師測(cè)試來(lái)用于潛在的職位候選人。它顯示了一家虛擬的保險(xiǎn)公司的一系列財(cái)務(wù)結(jié)果并要求被面試者描述他們?cè)跀?shù)字中看到發(fā)生了什么(說(shuō)故事。我們發(fā)現(xiàn)這是確定某人是否契合我們的部門或團(tuán)隊(duì)的最好的指標(biāo)之一。追求卓越!加劇的全球競(jìng)爭(zhēng)和變化的腳步要求公司有一個(gè)更強(qiáng)大的分析、預(yù)測(cè)和提高財(cái)務(wù)成果的能力。財(cái)務(wù)管理者能夠通過(guò)教導(dǎo)他們成為一名卓越的財(cái)務(wù)分析師來(lái)增強(qiáng)其團(tuán)隊(duì)的價(jià)值,而如果他們展現(xiàn)了更優(yōu)秀的財(cái)務(wù)分析技能,個(gè)人自己就能加以區(qū)分。盡管這些技能對(duì)許多人來(lái)說(shuō)不是與生俱來(lái)的,它們能夠隨著時(shí)間得到開發(fā)和加強(qiáng)?，F(xiàn)在從另外的角度看

15、看你在表格1和2中的分?jǐn)?shù)。與你的上級(jí)共享你的評(píng)估成果,并且致力于需要開發(fā)的技能。將表格3防在附近作為一個(gè)簡(jiǎn)便的參考-它顯示了從優(yōu)秀到卓越的轉(zhuǎn)化。如果你成為了一名卓越的財(cái)務(wù)分析師,你的部門-和你的公司-也將同樣卓越?！军c(diǎn)評(píng)】1、【有效的財(cái)務(wù)分析更多的是一種思考方式而不是一連串的步驟或程序。】真正的財(cái)務(wù)分析體現(xiàn)的更多的是一種思考問(wèn)題、解決問(wèn)題的方式;2、【就是預(yù)測(cè)和分析這一財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和其他統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)】,這一點(diǎn)才是問(wèn)題的關(guān)鍵,分析過(guò)去的目的,最終還是體現(xiàn)在對(duì)未來(lái)的預(yù)測(cè),通過(guò)數(shù)據(jù),以財(cái)務(wù)的視角進(jìn)行展示,這一點(diǎn)才是最有價(jià)值的。3、【重要性對(duì)你意味著什么?】重要性意味著哪些是自己應(yīng)該關(guān)注的,哪些是自己所暫時(shí)不

16、用理會(huì)的,是一種解決問(wèn)題的思路和方法;4、【某些管理者更喜歡信息以一種視覺形式如圖形顯示】,財(cái)務(wù)分析報(bào)告同樣需要投其所好,根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的風(fēng)格決定報(bào)告形式;5、【知道向誰(shuí)尋求幫助和答案與知道財(cái)務(wù)系統(tǒng)時(shí)一樣重要的】,這一點(diǎn),對(duì)優(yōu)秀的財(cái)務(wù)分析師來(lái)說(shuō),至關(guān)重要,建立了這個(gè)人脈,才能把財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)背后的故事講明白;6、【非常密切的監(jiān)控這種產(chǎn)品的銷售額并且在做財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)的時(shí)候與產(chǎn)品經(jīng)理保持不間斷的聯(lián)系?！窟@一點(diǎn)很受啟發(fā),做好財(cái)務(wù)分析,功夫在數(shù)據(jù)外。自己也應(yīng)該同公司的主要業(yè)務(wù)經(jīng)理保持緊密聯(lián)系。7、【他們不僅將為了精確而花時(shí)間復(fù)核報(bào)告還將確定它到底對(duì)業(yè)務(wù)想說(shuō)什么】,在我們忙碌進(jìn)行財(cái)務(wù)分析的同時(shí),不要忘了我們的最終成果,檢查數(shù)據(jù)的邏輯性是否一致,前后是否一致等,復(fù)核的過(guò)程對(duì)提高財(cái)務(wù)報(bào)告的質(zhì)量至關(guān)重要。8、【如果你只能做一件與眾不同的事,就照這個(gè)品質(zhì)去做因?yàn)樗鼘⒃斐勺畲蟮挠绊懥??！窟@是對(duì)工作的精益求精的一種精神。9、【能夠回到這樣高的層面】財(cái)務(wù)分析不能太拘泥于細(xì)節(jié),不能拘泥于財(cái)務(wù),要站在一定的高度,費(fèi)用少時(shí)好事嗎?不見得,要從企業(yè)整體的角度、戰(zhàn)略的角度、營(yíng)銷與市場(chǎng)的角度考慮;10、【關(guān)鍵財(cái)務(wù)和業(yè)績(jī)指標(biāo),并且考慮提升盈利、增加市場(chǎng)份額等等的方法】財(cái)務(wù)分析中,要充分體現(xiàn)這些指標(biāo),這就是重要性的概念。11、【他們意識(shí)到競(jìng)爭(zhēng)者和