資金管理細(xì)則(終稿)

1、XX新泰利旅游開發(fā)XX 項目資金管理實施細(xì)則目錄第一章 總則第二章公司簡介及人員管理第三章 項目說明及融資方案第四章 項目資金管理程序第五章 項目資金風(fēng)險控制第六章 項目資金使用計劃管理第七章 項目收入預(yù)期及財務(wù)分析第八章 項目資金的還款管理第九章預(yù)備方案第十章附則XX新泰利旅游開發(fā)XX 項目資金管理實施細(xì)則 第一章 總則第一條為加強項目資金管理， 規(guī)X項目資金運作，提高資金 使用效率，結(jié)合甲方公司對我公司的要求和本公司的實際情況， 特制定本項目資金管理實施細(xì)則。第二條項目資金管理的基本原則： 接受監(jiān)管，?？顚Ｓ茫?期還本，按期支付紅利。第二章公司簡介及人員管理第三條 公司簡介：XX新泰利旅

2、游開發(fā) XX位于XX省XX 州建始縣，注冊資本伍仟萬元，是一家專門從事旅游資源開發(fā)、 農(nóng)副產(chǎn)品開發(fā)、旅游工藝品開發(fā)及銷售為一體的企業(yè)。公司秉承誠信為本、合作為源的宗旨，奉行創(chuàng)新為先、創(chuàng)意為根的理念； 以產(chǎn)業(yè)投資為主導(dǎo)、以項目創(chuàng)新為依托、以精誠敬業(yè)做保證、 以 高效管理為手段，努力創(chuàng)造輝煌業(yè)績，實現(xiàn)最佳社會效益和經(jīng)濟 效益，全力打造國際化、人文化、現(xiàn)代化的民族企業(yè)形象。第四條公司基本概況：1、公司的地址：建始縣業(yè)州鎮(zhèn)船兒島社區(qū)建設(shè)路。2、公司的地理位置：XX省XX 土家族苗族自治州建始縣。3、公司的成立日期：2015年2月3日。4、公司的營業(yè)期限：長期。5、公司的統(tǒng)一社會信用代碼：1。6、公司的

3、注冊資本：伍仟萬元人民幣。7、公司的性質(zhì)：XX公司（自然人投資或控股）。8、公司的經(jīng)營X圍：旅游資源開發(fā)及服務(wù)，旅游工藝品、 農(nóng)副產(chǎn)品生產(chǎn)、銷售及網(wǎng)絡(luò)經(jīng)營，房地產(chǎn)開發(fā)、園林綠化服務(wù)， 觀光、休閑基地建設(shè)及管理。（涉及許可經(jīng)營項目，應(yīng)取得相關(guān)部門許可后方可經(jīng)營）9、公司的法定代表人：楊鳳必。10、公司的股東人數(shù)：叁名自然人股東。第五條公司管理要求科學(xué)、規(guī)X,做到分工明確，層次分明, 運作局效有序。第六條用人以德才兼?zhèn)錇闃?biāo)準(zhǔn)，完善各個管理部門的具體工 作，確立“誠信做人，用心做事，同心協(xié)力，共同奮進”的企業(yè) 理念，打造一支高素質(zhì)的優(yōu)秀團隊為項目服務(wù)。第三章項目說明及融資方案第七條項目說明：1 .項

4、目基本概況項目名稱：建始五界谷旅游區(qū)開發(fā)。項目地址：XX省XX 土家族苗族自治州建始縣。項目承辦單位：XX新泰利旅游開發(fā) XX。項目負(fù)責(zé)人：楊鳳必。2 .建始五界谷旅游區(qū)位于 XX州建始縣官店鎮(zhèn)境內(nèi)，項目總 投資20億。一期投資8.8304億元。其中近期投資約 3.7804億 元，中遠(yuǎn)期投資約 5.05億元。旅游度假區(qū)核心 X圍包括社坦村、石斗坪村、照京坪村、茶 園村、陳子山村、橫梁子村，總面積約為15.92平方公里。項目規(guī)劃核心X圍為：北部邊界以020鄉(xiāng)道及石斗坪村至社坦村 五組道路為界，東南部以圍繞照京坪村七組山脊線為界，東部以020縣道為界，南部以 021鄉(xiāng)道及山脊線為界，西部以伍家河

5、為界。規(guī)劃期限為 2017-2027年，其中：近期：2017-2019年； 中遠(yuǎn)期：2019 2025 年。該項目所在地有著得天獨厚、無與倫比的旅游資源優(yōu)勢，這里山川秀美，峰巒疊翠，氣候溫和，冬暖夏涼，珍稀動植物隱匿 其間，是山地旅游度假勝地。以雄、奇、險、峻著稱的白三峽峽谷，巍峨壯麗，其中錯開峽是罕見地質(zhì)奇觀，猶如天斧劈山，一 支筆獨峰聳立，直插天際；照京巖壁立千仞，雄偉壯觀；月亮洞， 蛤蟆溪洞，穿洞子藏于深山茂林中，養(yǎng)在深閨無人識，探入其中，內(nèi)有乾坤，別有洞天；村中茂林修竹，阡陌交通，清新靜 謐，農(nóng)夫荷鋤，炊煙裊裊，安靜祥和的山野鄉(xiāng)村，儼然就是一個 世外桃源。規(guī)劃區(qū)旅游資源豐富、特色鮮明、

6、品位高、組合好， 大地風(fēng)光與人文風(fēng)情交相輝映， 奇特的自然山水與多彩的田園村 莊交相輝映。以“野居”文化為核心，其宜人的氣候環(huán)境、特色 鄉(xiāng)野山村資源優(yōu)勢在這里將得到全面釋放。旅游區(qū)規(guī)劃有機的結(jié)合地形地貌和資源分布情況，在規(guī)劃區(qū)內(nèi)將建成“一環(huán)一軸六區(qū)”的空間結(jié)構(gòu)：即一環(huán)：景區(qū)交通大環(huán)線，一軸：峽谷景觀軸，六區(qū)：云水界一一山水奇境區(qū)，清涼界一一世外桃源康旅莊園，桃源界一一老山居民宿村， 原鄉(xiāng)界一一荷葉古鎮(zhèn)，七彩界一一七彩田園生態(tài)農(nóng)場，生態(tài)保育區(qū)。規(guī)劃區(qū)內(nèi)主要旅游產(chǎn)品有：山水觀光游、養(yǎng)生度假游、古鎮(zhèn)風(fēng)情游、鄉(xiāng)村體驗游、溶洞探險游、紅色旅游等。第八條 項目融資方案：1.第一期項目投資37804萬元，全

7、 部用于該項目的開發(fā)及建設(shè)費用，具體使用情況見下表。投資預(yù)算表：單位：萬元項目旅游 交通 （配套）骨干 景區(qū)服務(wù) 設(shè)施 （配套）生態(tài)劃、境 （配套）公共 設(shè)施 （配套）場地 平整工程 建設(shè) 其他 費用辦公 費政府 保證 金合計投資 金額18681953912456855291556924611362000378042.第一期項目融資25000萬元，合作年限5年，到期償還本金。投資年紅利利率為甲方投資總額的9.8%,從甲方資金實際打入乙方賬戶之日起計算紅利，從計算紅利開始之日起，至第 12個月時交付第一年利息，以此類推，直至雙方合作期滿。第四章項目資金管理程序第八條項目資金的使用必須堅持逐級審批

8、，先審后支的原 則。第九條財務(wù)部門負(fù)責(zé)本公司項目資金的具體管理，并處理相關(guān)財務(wù)工作。第十條認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)管理制度， 建立健全財務(wù) 管理的各項規(guī)章制度，編制財務(wù)計劃， 加強經(jīng)營核算管理， 檢查 監(jiān)督公司財務(wù)紀(jì)律。第十一條對項目資金實行專戶管理，?？顚Ｓ?，不得用作XX活動。第十二條 嚴(yán)禁套取項目資金，不得設(shè)置帳外帳和“小金庫”第十三條工程款的付款辦法：第一次付款，完成工程合同總額的30%工程量后按已完成工程量的 70%支付工程進度款，此 后按月完成工作量的 70%支付工程進度款，工程全部完工并驗收 合格后三個月內(nèi)支付總價款的 95%,款留5%的質(zhì)量保修金。第十四條工程款的結(jié)算辦法。工程款

9、的支付與結(jié)算由申請單位持工程部總工或駐地代表負(fù)責(zé)人、監(jiān)理負(fù)責(zé)人共同簽署的 工程計量表和支付申請書送財務(wù)部審核工程計量的真實性、支付限額，然后報公司領(lǐng)導(dǎo)審核審批簽字， 財務(wù)部憑施工單位提供的 發(fā)票結(jié)算付款。第十五條合理使用資金，合理分配財務(wù)收入，及時完成需要 上繳的稅款和按期需要支付的融資紅利及到期需要支付的融資 本金。第五章 項目資金風(fēng)險控制第十六條接受甲方公司和托管銀行對項目資金的監(jiān)管，甲方有權(quán)利對乙方提交的資料文件的合法性、真實性進行調(diào)查。第十七條合同有效期內(nèi)，未經(jīng)甲方同意，乙方不得為其它企 業(yè)法人、其它組織或個人承擔(dān)債務(wù)，提供保證擔(dān)保，或以乙方資 產(chǎn)、權(quán)益設(shè)定抵押或質(zhì)押。第十八條甲方憑借

10、自身及其戰(zhàn)略合作伙伴資本實力籌措資 金，按照合同約定為乙方企業(yè)及項目注入資金，合同履行期間， 甲方不得提前解除合同，抽回資金。第十九條采用銀行資金托管方式作為確保甲方資金安全的保障措施之一。銀行資金托管中所涉及到的業(yè)務(wù)費用由甲方承擔(dān)，包括但不限于資金托管手續(xù)費、印花稅、營業(yè)稅、所得稅等 國家規(guī)定的相關(guān)應(yīng)繳稅款， 托管銀行負(fù)責(zé)代扣、 代繳國家政策規(guī) 定的相關(guān)應(yīng)繳稅款。雙方合作期滿結(jié)束后，甲方須在當(dāng)?shù)赝甓惡螅?方可將資金撤回。第二十條投資款交付后，甲方不參與經(jīng)營和管理， 但甲方和 托管銀行有權(quán)監(jiān)督、監(jiān)管乙方生產(chǎn)經(jīng)營情況和計劃用款。 托管銀 行不承擔(dān)資金損失的風(fēng)險。第二十一條 在雙方合作期屆滿前十個

11、工作日內(nèi)，乙方無條件向甲方支付其投資本金，甲方不參與乙方具體的企業(yè)經(jīng)營及管 理，不承擔(dān)乙方任何的經(jīng)營風(fēng)險。第二十二條 合同簽訂后，若甲方不按時、足額將投資款交付 給乙方，由此給乙方造成損失的，甲方應(yīng)在違約之日起承擔(dān)賠償責(zé)任，賠償金額為投資款總額的 30%,如果逾期支付，逾期之日 起按賠付金額每日千分之二向乙方支付滯納金。第二十三條乙方未按合同約定期限支付紅利， 乙方應(yīng)自逾期 之日起按紅利金額每日千分之二向甲方支付滯納金。第二十四條乙方未按合同約定期限支付投資本金，應(yīng)自逾期之日起按投資款金額每日千分之二向甲方支付滯納金。第二十五條 在投資期間，乙方的聯(lián)系方式、單位地址變遷等 發(fā)生變更，必須在變更

12、三日內(nèi)書面通知甲方和托管銀行。若乙方預(yù)留在甲方的聯(lián)系方式、 實際居住地、工作單位等發(fā)生變化導(dǎo)致 無法與乙方取得聯(lián)系， 而乙方明知卻不主動和甲方聯(lián)系，也不按期支付相關(guān)款項，最終導(dǎo)致甲方催收的，上述行為每發(fā)生一次， 乙方應(yīng)向甲方支付10000元的催收工作費用。第二十六條在投資期間，乙方拒不履行合同約定相關(guān)義務(wù)， 而導(dǎo)致甲方采取措施的，乙方應(yīng)支付相關(guān)措施而支由的全部費 用。第二十七條 若因乙方無故推卸不履行合同約定的義務(wù)，導(dǎo)致合同無法正常履行，乙方應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任， 在違約之日起承擔(dān)賠 償責(zé)任，賠償金額為甲方前期人力資源成本投入的總額，共計人民幣15萬元整，如果逾期支付，逾期之日起按賠付金額每日千 分

13、之二向甲方支付滯納金。第二十八條乙方提前支付相關(guān)款項而導(dǎo)致合作提前終止的， 除按照實際用款時間支付紅利外，還應(yīng)當(dāng)向甲方再支付一個月的紅利作為提前還款的違約金。第二十九條 乙方董事會和全體股東必須按照確保甲方資金安全在先的原則，一致同意以公司名下（1）應(yīng)收帳款，（2）100%股權(quán)，（3）項目資產(chǎn)（原有資產(chǎn) 1500萬元人民幣，現(xiàn)增 加投資約3000萬，未來資產(chǎn)10億元人民幣）作為甲方資金安 全保證由質(zhì)抵押給甲方， 并按合同相關(guān)約定簽訂 應(yīng)收賬款質(zhì)押 合同、股權(quán)生質(zhì)合同及資金托管協(xié)議。第六章 項目資金使用計劃管理第三十條根據(jù)工程預(yù)算部、規(guī)劃部上報的資金使用計劃，以及工程進度，編制公司的項目資金使用

14、計劃。第三十一條 已正式批準(zhǔn)執(zhí)行的資金計劃， 在計劃期內(nèi)原則上 不予調(diào)整，如遇市場變化、政策調(diào)整、工程調(diào)整等客觀因素導(dǎo)致 資金計劃發(fā)生變化，必須逐項審查，逐級上報審批。第三十二條 項目資金使用計劃表（五界谷旅游開發(fā)一期， 見 附表）第三十三條 確保資金計劃與項目建設(shè)進度兩者之間的匹配 和銜接，根據(jù)工程進度按月報批由投資方審批后付款。第七章項目收入預(yù)期及財務(wù)分析第三十四條 經(jīng)預(yù)測建成后2017年達20萬人次、2018年達 25萬人次、2019年達30萬人次、2020年達37萬人次、2021 年達46萬人次、2022年達55萬人次、2023年達63萬人次、 2024年達72萬人次、2025年達75

15、萬人次，此后達到景區(qū)接 待容量。1、住宿收入：根據(jù)游客規(guī)模，預(yù)計對住宿有需求的游客約占總量的40%,人均住宿消費280元/人次，預(yù)計實現(xiàn)最大規(guī)模時年住宿收入為 8400萬元。2、餐飲收入測算：根據(jù)游客規(guī)模，預(yù)計對餐飲有需求的游客約占總量的80%,人均餐飲消費 120元/人次，預(yù)計實現(xiàn)最大規(guī)模時年餐飲收入 7200萬元。3、門票收入：本項目景點及游樂的門票價格按180元/人次估算。本項目建成后，年接待量將達到 75萬人次每年，預(yù)計實現(xiàn)最大規(guī)模時年 門票收入為13500萬元。4、營業(yè)收入測算：根據(jù)上述計算，預(yù)計項目建成后年均營業(yè)收入約為29100萬元。5、其他營業(yè)收入：主要為項目景點購物、纜車、隨

16、行物品寄存等收入，正常為30900萬元。6、營業(yè)稅金及附加測算：根據(jù)費用與效益估算數(shù)據(jù)選取中的各種稅率取費依據(jù)：正常 年項目年均應(yīng)繳營業(yè)稅約為 3000萬元；年均應(yīng)繳城市維護建設(shè) 稅210萬元、年均應(yīng)繳教育費附加 90萬元。綜上所述：項目25年計算期內(nèi)可實現(xiàn)銷售收入1194569萬元，其中第6年時銷售收入合計101574萬元。第三十五條成本預(yù)測：1、工程費用78510萬元，其中旅游交通類 3700萬元，市 政工程類3400萬元，骨干景區(qū)類56560萬元，配套服務(wù)類1900 萬元，生態(tài)環(huán)境建設(shè) 6200萬元，公共配套類 2750萬元，場地 平整4000萬元。2、工程建設(shè)其它費用 3654萬元。3

17、、公共配套2750萬元。4、預(yù)備費用140萬元。5、財務(wù)費用6000萬元。6、合計88304萬元。項目分兩期投入，每期歷時 5年。經(jīng) 估算，項目投資分為建設(shè)性投資和建設(shè)期利息構(gòu)成。第三十六條主要經(jīng)濟來源：1、建始五界谷旅游區(qū)景區(qū)年均利潤總額8866萬元。2、地產(chǎn)銷售回款：(1)住宅面積 56146 MX 2300 元/12913.6 萬。(2)商業(yè)面積 39858 MX 7000 元/ M =27900.6 萬。(3) 土家演藝中心面積16384 MX 7000 %/m2 =11468.8萬。(4)合計：52283萬元。第三十七條利潤利潤是衡量企業(yè)優(yōu)劣的一種重要標(biāo)志，往往是評價企業(yè)管 理層業(yè)績

18、的一項重要指標(biāo)，也是投資者等財務(wù)報告使用者進行決策時的重要參考。利潤估算表單位：萬元序事項1-25年合計第2年第3年第4年第5年第6年1-6年合計1總銷售收入119456910000124882099425892322001015742總成本費用44626275538162110651239914117532963利潤總額7483072447432699291349318083482784所得稅1789520001687226039475凈利潤569354244743269929118061582344331計算依據(jù)說明：(1)項目計算期為25年，財務(wù)計算采用保守估計。(2)企業(yè)所得稅：享受當(dāng)

19、地稅收優(yōu)惠政策，免三減半，即頭三年所得稅免除，后二年減半征收。(3)在項目實施過程中，較難維持一個穩(wěn)定的增長率，正 常情況，應(yīng)在達到一個項目頂峰后呈逐年下降至一定水平。綜上所述：項目年 25年計算期內(nèi)凈利潤為 569354萬元， 項目1-6年凈利潤為44331萬元。年均利潤總額 8866萬元。第三十八條 項目盈利能力和盈虧平衡分析：按建設(shè)項目 經(jīng)濟評價方法和參數(shù)(2006年第三版)中相關(guān)行業(yè)財務(wù)基準(zhǔn) 折現(xiàn)率取值，并結(jié)合目前行業(yè)現(xiàn)狀， 本項目財務(wù)基準(zhǔn)折現(xiàn)率設(shè)定 為8%。(1)投資利潤率：又稱投資報酬率，是指投資中所獲得的利 潤與投資額之間的比率。 計算公式：投資利潤率=年均利潤/投資 額X 10

20、0%因此本項目投資利潤為：25.79% o(2)內(nèi)部收益率：內(nèi)部收益率(IRR)是指項目在整個計算 期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計等于零時的折現(xiàn)率。財務(wù)內(nèi)部收益率的經(jīng)濟含義是，項目在該折現(xiàn)率下，到項目壽命的終了時， 所有投資可以被完全收回。 它反映項目所占用資金的盈利率，是考察項目盈利能力的主要動態(tài)評價指標(biāo)。 n公式：.(CI-CO)t(1+IRR)=0 t=0式中：CI 現(xiàn)金流入量CO 現(xiàn)金流由量(CI-CO)t 項目在第t年的凈現(xiàn)金流量t = 0 項目起始時間點n 計算器，即項目的開發(fā)經(jīng)營周期，改項目計算期為25年財務(wù)內(nèi)部收益率可以通過內(nèi)插法求得，內(nèi)插法公式為：IRR = i 1 + | NP

21、V 1| (i1 -i2 )/(NPV 1| + | NPV 2 | )式中：i 1 當(dāng)凈現(xiàn)值為接近于零的正值時的折現(xiàn)率i2 當(dāng)凈現(xiàn)值為接近于零的負(fù)值時的折現(xiàn)率NPV 1 采用低折現(xiàn)率時的凈現(xiàn)值的正值NPV 2 采用低折現(xiàn)率時凈現(xiàn)值的負(fù)值通過對項目全部投資現(xiàn)金流量進行分析、計算，該項目的財務(wù)內(nèi)部收益率為得稅前為 22.95% ,所得稅后為17.90% ,高于同 期銀行貸款的年利率及同行業(yè)的內(nèi)部收益率。(3)投資回收期是指用項目的凈收益補償原始投資額所需要的年限。這個指標(biāo)反映了投資的回收速度， 同時也能部分描述項 目的風(fēng)險。投資回收期越短， 投資回收速度越快， 項目的風(fēng)險越 小。經(jīng)計算，本項目的

22、投資 7.35年(不含1年建設(shè)期)，小于行 業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，表明投資在行業(yè)規(guī)定期限內(nèi)能及時回收。(4)財務(wù)凈現(xiàn)值：財務(wù)凈現(xiàn)值是指按設(shè)定的折現(xiàn)率ic計算的項目計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和，時考察項目盈利能力的動態(tài)指標(biāo)。期計算公式如下：nFNPV= y (Cl-CO)t(l + ic)-t式中的FNPV是項目在起始時間點上的財務(wù)凈現(xiàn)值，i為項目的基準(zhǔn)收益率或目標(biāo)收益率，CI-COv t 1+i t表示第t期凈現(xiàn)金流量折到項目起始點上的現(xiàn)值，財務(wù)凈現(xiàn)值率即為單位投資現(xiàn)值能夠得到的財務(wù)凈現(xiàn)值。經(jīng)計算，項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值（i=10%）約為 35600 萬元。第三十九條 不確定性分析：本項目建成投入

23、經(jīng)營后其經(jīng)營期 盈虧平衡點（BEP）為：盈虧平衡分析是指項目在正常建設(shè)與銷 售狀況下，通過盈虧平衡點（Break-Even-Point,BEP ）分析項目 成本與收益的平衡關(guān)系。 盈虧平衡點是項目的盈利與虧損的轉(zhuǎn)折 點，即在這一點上，銷售（營業(yè)、服務(wù)）收益等于總成本費用， 正好盈虧平衡，用以考察項目對產(chǎn)銷量變化的適應(yīng)能力的抗風(fēng)險 能力。盈虧平衡點越低，表明項目適應(yīng)產(chǎn)銷量變化的能力越大， 抗風(fēng)險能力越強。經(jīng)計算，該項目表盈虧平衡點為37.39% ,即企業(yè)生產(chǎn)能力達到設(shè)計能力的37.39%時可盈虧平衡點。第四十條財務(wù)評價結(jié)論：根據(jù)各財務(wù)附表計算由本項目的各項財務(wù)評價指標(biāo)如下所示：財務(wù)評價指標(biāo)表在舁

24、 廳P評價指標(biāo)單位數(shù)值備注1評價利潤率（按年均值計算）%25.792投資回收期（不含1年建設(shè)期，所得稅后）年7.353財務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅前）%22.954財務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）%17.95資本金財務(wù)凈現(xiàn)值萬元35600i=10%綜上所述：從以上各項指標(biāo)中可以看由，本項目總投資收益率約為6.31% ,高于企業(yè)績效評價標(biāo)準(zhǔn)值 2014版中大旅游 全行業(yè)凈資產(chǎn)收益率（平均值5%）,財務(wù)內(nèi)部收益率為 22.95% , 高于8%的財務(wù)基準(zhǔn)折現(xiàn)率，所得稅后靜態(tài)投資回收期為 7.35 （含 建設(shè)期年），在財務(wù)上時可行的。由此可見，本項目經(jīng)濟效益非常良好， 對于改善地方財政將 做由積極的貢獻。從不確定

25、性分析上看盈虧平衡點37.39% ,即企業(yè)生產(chǎn)達到設(shè)計能力的 37.39%時即可保本。對于不利因素發(fā) 生時仍有一定的經(jīng)濟效益，因此說明企業(yè)有很好的抗風(fēng)險能力。 因此，本項目在財務(wù)評價是可行的，值得投資。第四十一條 項目風(fēng)險評定分析：依據(jù)中華人民XX國法律、行政法規(guī)以及有關(guān)政策和 XX新泰利旅游開發(fā) XX提供的相關(guān)資 料，對該公司的債務(wù)履約能力進行預(yù)評價。評級結(jié)果反映了國家旅游產(chǎn)業(yè)、XX省目前旅游開發(fā)市場、XX省居民消費價格指數(shù)以 及XX 土家族苗族自治州發(fā)展環(huán)境為該公司帶來的良好發(fā)展機 遇。同時該公司項目開發(fā)理念符合國家以及地區(qū)發(fā)展規(guī)劃、契合豉勵類產(chǎn)業(yè)政策、項目區(qū)域位置相對較好、發(fā)展?jié)摿把由?/p>

26、開發(fā) 空間較大；同時項目基本的盈利周期正常，綜合產(chǎn)業(yè)因素、利潤獲取仍具有較強保證。該項目投資風(fēng)險極低。第八章 項目資金的還款管理第四十二條根據(jù)誠實守信的合同原則，必須堅持到期償還投 資本金，按期支付投資紅利。第四十三條加強業(yè)務(wù)收入的管理，本著水往急處流的原則， 確保優(yōu)先投資本金及紅利的按期支付。第四十四條 加強應(yīng)收賬款及預(yù)付賬款的管理， 提高資金使用 效率，為按期償還投資本金及紅利提供一定的保障。第四十五條 項目資金還款計劃表 （五界谷旅游開發(fā)一期， 見 附表）第九章預(yù)備方案第四十六條 該項目已經(jīng)提升為 XX自治州重點項目，項目在 實施過程中與國家政策相吻合，在建始縣全域旅游的帶動下：四縣五鄉(xiāng)

27、鎮(zhèn)特色小城鎮(zhèn)建設(shè)、長江經(jīng)濟帶重點項目、武陵山區(qū)重大項目、最美北緯30度風(fēng)景長廊、紅色旅游教育基地等。政府扶持資金、銀行借款都可作為還款來源的一部分。第十章 附則第四十七條 本實施細(xì)則經(jīng)公司董事會批準(zhǔn)，自下發(fā)之日起實施。XX新泰利旅游開發(fā)XX2017年2月25日.可修編-附表1建始五界谷旅游區(qū)建設(shè)項目資金使用計劃表XX新泰利旅游開發(fā)XX單位：萬元序號項目合計投資期（18個月）2017年2月至2019年1月，建設(shè)期（24個月）2017年2月至2019年1月備注2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1月1總投資250005000250

28、020002500500200050050015005005002000500500500150050015000000001.1建設(shè)投資230003000250020002500500200050050015005005002000500500500150050015000000001.1.1旅游交通類（配套）1200200100401004040404080404010040404010040800000001.1.3骨干景區(qū)類12550213497013131405175162214714210141141091436757065847378750000001.1.4服務(wù)設(shè)施類（配套）8

29、00200100205020502020502020502020205020500000001.1.5生態(tài)環(huán)境類（配套）44010020202020202020202020202020202020200000001.1.6公共設(shè)施類（配套）3406010104010101010201010401010104010200000001.1.7場地平整100020015025100252525255025255025252510025750000001.1.8工程建設(shè)其他費用594066111053274517019319820322623123626427027528030330833000000

30、01.1.9預(yù)備費7304040404040404040404040404040404040500000001.2政府保證金20002000企業(yè)負(fù)責(zé)人：楊鳳必財務(wù)負(fù)責(zé)人：余萬武制表：魏明清.可修編-編制日期：2017年2月24日單位：萬元附表2建始五界谷旅游開發(fā)項目資金還款計劃表XX新泰利旅游開發(fā)XX融資期間分期融資計劃還款期間應(yīng)付紅利還款期間應(yīng)付紅利還款期間應(yīng)付紅利還款期間應(yīng)付紅利還款期間應(yīng)付紅利應(yīng)付本金本利合計還款期間應(yīng)付紅利應(yīng)付本金本利合計備注2017.0250002018.0102019.011962020.011962021.011962022.011961962023.0119620002196按年按9.8 %支付紅利2017.0325002018.024902019.025392020.025392021.025392022.02539500055392023.0249500549按5年期償還本金20