【商業(yè)銀行績(jī)效考核體系】商業(yè)銀行如何設(shè)計(jì)績(jī)效考核體系――最

1、【商業(yè)銀行績(jī)效考核體系】商業(yè)銀行如何設(shè)計(jì)績(jī)效考核 體系最經(jīng)典的績(jī)效考核案例分析商業(yè)銀行以盈利為目的,想要獲取更多的利益以及更長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展,必然需要擴(kuò)大商業(yè)銀行的規(guī)模。那么如何用最低的成本來(lái)實(shí)現(xiàn)最大規(guī)模的擴(kuò)張以及最多的收益呢?完善的績(jī)效考核體系,是商業(yè)銀行走向規(guī)?；缆返牟欢x擇。有效的績(jī)效考核體系在商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)規(guī)模擴(kuò)張的道路上,以降低成本為導(dǎo)向,從而最大限度地提高商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)。商業(yè)銀行通過(guò)有效的績(jī)效考核體系不僅可調(diào)動(dòng)員工積極性,也有利于企業(yè)不斷地提高經(jīng)營(yíng)利潤(rùn),從而實(shí)現(xiàn)員工與企業(yè)的雙贏。由此可見(jiàn),完善的績(jī)效考核體系對(duì)于商業(yè)銀行的發(fā)展有著很大的作用?！究蛻粜袠I(yè)】銀行業(yè)【客戶背景】河北省石家莊某

2、商業(yè)銀行,創(chuàng)立于2005年,是一家組建的股份合作制的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu),注冊(cè)資本達(dá)3億元人民幣。該商業(yè)銀行截止目前為止,全行共有員工800余人;下轄營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)70多個(gè),主要分布在石家莊市各大城區(qū);綜合實(shí)力名列河北省金融系統(tǒng)前茅。其近期發(fā)展目標(biāo)是:在最近五年之內(nèi),逐步發(fā)展成為一家管理精細(xì)、服務(wù)一流資產(chǎn)質(zhì)量?jī)?yōu)良、企業(yè)凝聚力較強(qiáng),在個(gè)人、小企業(yè)和微小企業(yè)金融服務(wù)領(lǐng)域具有較強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的現(xiàn)代金融企業(yè);在規(guī)模上,不斷地發(fā)展壯大,形成具有一定影響力的商業(yè)銀行?！粳F(xiàn)狀問(wèn)題】該商業(yè)銀行作為一家組建的股份合作制商業(yè)銀行,是否盈利是各個(gè)股東最為關(guān)注的地方;同時(shí),為了在當(dāng)?shù)氐挠绊懥ι细鼊僖换I,銀行領(lǐng)導(dǎo)亟待擴(kuò)張商業(yè)銀行的規(guī)模,

3、于是廣設(shè)網(wǎng)點(diǎn),海招柜員,這樣一下子就將商業(yè)銀行的成本提了上來(lái),在網(wǎng)點(diǎn)增多、人員增加的基礎(chǔ)上,在傳統(tǒng)的會(huì)計(jì)利潤(rùn)條件下,商業(yè)銀行的利潤(rùn)看似有所提高。但是,實(shí)際上由于所得利潤(rùn)小于全部資本成本,其實(shí)股東財(cái)富并未增加。而且,在規(guī)模擴(kuò)大的基礎(chǔ)上,人員的增加也提高了人力成本,因?yàn)槿藛T分工不同,所做工作就有所不同,為了充分地拓展業(yè)務(wù),人員自然就需要增加,導(dǎo)致人工成本高居不下。收益不高、成本不低,成為困擾該企業(yè)高管人員的癥結(jié)所在,如何通過(guò)低成本的擴(kuò)張策略來(lái)促使商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)提高是該商業(yè)銀行的高管們所面臨的突出挑戰(zhàn)。 【華恒智信分析解讀及解決方案】該商業(yè)銀行作為一家規(guī)模不是很大的商業(yè)銀行,與大商業(yè)銀行相比,完全

4、通過(guò)規(guī)模擴(kuò)張來(lái)提高經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)是難以實(shí)現(xiàn)的。同時(shí),對(duì)于銀行業(yè)而言,實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)提高的方式主要就是通過(guò)網(wǎng)點(diǎn)的增加,而網(wǎng)點(diǎn)的增加必然會(huì)帶來(lái)成本的增加,但效率卻不一定提高。如何解決這個(gè)問(wèn)題,是這家商業(yè)銀行所面臨的突出挑戰(zhàn)。對(duì)于這家商業(yè)銀行而言,最關(guān)鍵的就是如何通過(guò)低成本的擴(kuò)張策略來(lái)實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)的提高。 針對(duì)這個(gè)問(wèn)題,該商業(yè)銀行高管們不斷尋求解決之道,后來(lái),在對(duì)商業(yè)銀行的高管進(jìn)行考核過(guò)程中,為了充分地調(diào)動(dòng)高管們的工作積極性,在華恒智信顧問(wèn)團(tuán)隊(duì)的指導(dǎo)與推薦下,該商業(yè)銀行引入了績(jī)效考核體系的模式。對(duì)于一般企業(yè)而言,在對(duì)企業(yè)收益的衡量方面更多采取的是利潤(rùn)和股權(quán)回報(bào),這種方式僅是用收入減去成本來(lái)代表企業(yè)的收益,但

5、是對(duì)于資本成本沒(méi)有予以考慮。對(duì)于管理人員而言,在運(yùn)用資本時(shí),必須為資本付費(fèi),就像付工資一樣?？?jī)效等于稅后經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)減去債務(wù)和股本成本,是所有成本被扣除后的剩余收入;在確定了采取績(jī)效模式衡量收益時(shí),企業(yè)就可以從投入與產(chǎn)出的角度來(lái)分析,投入就是所謂的債務(wù)和股本成本,產(chǎn)出就是所謂的稅后經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)。通過(guò)績(jī)效考核體系的模式,就是要盡可能地降低企業(yè)成本,從而來(lái)提高企業(yè)稅后經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)。在華恒智信顧問(wèn)團(tuán)隊(duì)的指導(dǎo)下,該商業(yè)銀行對(duì)支行行長(zhǎng)設(shè)計(jì)了績(jī)效模式下的績(jī)效考核體系指標(biāo)表,具體詳見(jiàn)下表所示:在績(jī)效考核體系模式的運(yùn)用下,行長(zhǎng)的積極性得到有效的提高,并且在提高商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)方面進(jìn)行深入的思考。對(duì)于該商業(yè)銀行而言,其目標(biāo)

6、是擴(kuò)大企業(yè)規(guī)模,然而擴(kuò)大企業(yè)規(guī)模的方式有很多,我們應(yīng)該從績(jī)效的角度加以分析怎么做可以增加稅后經(jīng)營(yíng)利潤(rùn),降低債務(wù)和股本成本。傳統(tǒng)的廣設(shè)網(wǎng)點(diǎn),海招人員的模式在績(jī)效面前只能是成本的不斷增加,鑒于此,該商業(yè)銀行高管人員以及行長(zhǎng)們通過(guò)與華恒智信顧問(wèn)團(tuán)隊(duì)的共同努力合作,提出了采取“建設(shè)社區(qū)商業(yè)銀行”的模式來(lái)提高商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)利潤(rùn),將傳統(tǒng)的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的鋪設(shè)量加以減少,轉(zhuǎn)向社區(qū)商業(yè)銀行的建設(shè)。這一思路的提出,華恒智信顧問(wèn)團(tuán)隊(duì)認(rèn)為,這是商業(yè)銀行在擴(kuò)大規(guī)模且降低成本方面非常值得推崇的方法,主要體現(xiàn)在以下兩個(gè)方面:由原先傳統(tǒng)的廣設(shè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的規(guī)模擴(kuò)張模式,轉(zhuǎn)變?yōu)椤敖ㄔO(shè)社區(qū)商業(yè)銀行”的模式。按照傳統(tǒng)的模式廣設(shè)網(wǎng)點(diǎn),會(huì)使得商

7、業(yè)銀行有大量的資本支出,因?yàn)榫W(wǎng)點(diǎn)的設(shè)置,需要固定資產(chǎn)和人員的大量投入。而“社區(qū)商業(yè)銀行”的模式,是以客流量較大的社區(qū)為目標(biāo)地點(diǎn),商業(yè)銀行中的各種服務(wù)都可以在社區(qū)商業(yè)銀行集中,而且邀請(qǐng)其他的商業(yè)銀行也可以加盟其中,共同為社區(qū)居民服務(wù)。這樣,在投入成本一定的前提下,收益會(huì)隨著滿足社區(qū)居民需求的增加而不斷地增加。所有的商業(yè)銀行的柜員都要精通所有的銀行業(yè)務(wù)。這樣的話,對(duì)于柜員和信貸員就可以不予人為劃分,人工成本即可有效降低。商業(yè)銀行的人員根據(jù)自身情況多勞多得,在降低人工成本的情況下增加凈利潤(rùn)收益。績(jī)效模式的運(yùn)用,幫助管理人員在決策過(guò)程中運(yùn)用兩條基本財(cái)務(wù)原則:第一條原則,任何公司的財(cái)務(wù)指標(biāo)必須是最大限度地增加股東財(cái)富;第二條原則,一個(gè)公司的價(jià)值取決于投資者對(duì)利潤(rùn)是超出還是低于資本成本的預(yù)期程度。在華恒智信顧問(wèn)團(tuán)與該商業(yè)銀行人員的共同努力下,為該商業(yè)銀行搭建的完善的績(jī)效考核體系,大大提高了行長(zhǎng)等商業(yè)銀行高管人員的工作積極性,從而為商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)的增加奠定基礎(chǔ);同時(shí),行長(zhǎng)們?cè)谠摽?jī)效考核體系的指導(dǎo)下,不斷地自主創(chuàng)新,為商業(yè)銀行提出更多有價(jià)值的思想與方法,使得商業(yè)銀行不斷地獲得更多的利潤(rùn)