【商業(yè)銀行績效考核體系】商業(yè)銀行如何設(shè)計績效考核體系――最

1、【商業(yè)銀行績效考核體系】商業(yè)銀行如何設(shè)計績效考核 體系最經(jīng)典的績效考核案例分析商業(yè)銀行以盈利為目的,想要獲取更多的利益以及更長遠的發(fā)展,必然需要擴大商業(yè)銀行的規(guī)模。那么如何用最低的成本來實現(xiàn)最大規(guī)模的擴張以及最多的收益呢?完善的績效考核體系,是商業(yè)銀行走向規(guī)?；缆返牟欢x擇。有效的績效考核體系在商業(yè)銀行實現(xiàn)規(guī)模擴張的道路上,以降低成本為導(dǎo)向,從而最大限度地提高商業(yè)銀行的經(jīng)營利潤。商業(yè)銀行通過有效的績效考核體系不僅可調(diào)動員工積極性,也有利于企業(yè)不斷地提高經(jīng)營利潤,從而實現(xiàn)員工與企業(yè)的雙贏。由此可見,完善的績效考核體系對于商業(yè)銀行的發(fā)展有著很大的作用。【客戶行業(yè)】銀行業(yè)【客戶背景】河北省石家莊某

2、商業(yè)銀行,創(chuàng)立于2005年,是一家組建的股份合作制的農(nóng)村金融機構(gòu),注冊資本達3億元人民幣。該商業(yè)銀行截止目前為止,全行共有員工800余人;下轄營業(yè)網(wǎng)點70多個,主要分布在石家莊市各大城區(qū);綜合實力名列河北省金融系統(tǒng)前茅。其近期發(fā)展目標(biāo)是:在最近五年之內(nèi),逐步發(fā)展成為一家管理精細(xì)、服務(wù)一流資產(chǎn)質(zhì)量優(yōu)良、企業(yè)凝聚力較強,在個人、小企業(yè)和微小企業(yè)金融服務(wù)領(lǐng)域具有較強競爭優(yōu)勢的現(xiàn)代金融企業(yè);在規(guī)模上,不斷地發(fā)展壯大,形成具有一定影響力的商業(yè)銀行?！粳F(xiàn)狀問題】該商業(yè)銀行作為一家組建的股份合作制商業(yè)銀行,是否盈利是各個股東最為關(guān)注的地方;同時,為了在當(dāng)?shù)氐挠绊懥ι细鼊僖换I,銀行領(lǐng)導(dǎo)亟待擴張商業(yè)銀行的規(guī)模,

3、于是廣設(shè)網(wǎng)點,海招柜員,這樣一下子就將商業(yè)銀行的成本提了上來,在網(wǎng)點增多、人員增加的基礎(chǔ)上,在傳統(tǒng)的會計利潤條件下,商業(yè)銀行的利潤看似有所提高。但是,實際上由于所得利潤小于全部資本成本,其實股東財富并未增加。而且,在規(guī)模擴大的基礎(chǔ)上,人員的增加也提高了人力成本,因為人員分工不同,所做工作就有所不同,為了充分地拓展業(yè)務(wù),人員自然就需要增加,導(dǎo)致人工成本高居不下。收益不高、成本不低,成為困擾該企業(yè)高管人員的癥結(jié)所在,如何通過低成本的擴張策略來促使商業(yè)銀行經(jīng)營利潤提高是該商業(yè)銀行的高管們所面臨的突出挑戰(zhàn)。 【華恒智信分析解讀及解決方案】該商業(yè)銀行作為一家規(guī)模不是很大的商業(yè)銀行,與大商業(yè)銀行相比,完全

4、通過規(guī)模擴張來提高經(jīng)營利潤是難以實現(xiàn)的。同時,對于銀行業(yè)而言,實現(xiàn)經(jīng)營利潤提高的方式主要就是通過網(wǎng)點的增加,而網(wǎng)點的增加必然會帶來成本的增加,但效率卻不一定提高。如何解決這個問題,是這家商業(yè)銀行所面臨的突出挑戰(zhàn)。對于這家商業(yè)銀行而言,最關(guān)鍵的就是如何通過低成本的擴張策略來實現(xiàn)經(jīng)營利潤的提高。 針對這個問題,該商業(yè)銀行高管們不斷尋求解決之道,后來,在對商業(yè)銀行的高管進行考核過程中,為了充分地調(diào)動高管們的工作積極性,在華恒智信顧問團隊的指導(dǎo)與推薦下,該商業(yè)銀行引入了績效考核體系的模式。對于一般企業(yè)而言,在對企業(yè)收益的衡量方面更多采取的是利潤和股權(quán)回報,這種方式僅是用收入減去成本來代表企業(yè)的收益,但

5、是對于資本成本沒有予以考慮。對于管理人員而言,在運用資本時,必須為資本付費,就像付工資一樣。績效等于稅后經(jīng)營利潤減去債務(wù)和股本成本,是所有成本被扣除后的剩余收入;在確定了采取績效模式衡量收益時,企業(yè)就可以從投入與產(chǎn)出的角度來分析,投入就是所謂的債務(wù)和股本成本,產(chǎn)出就是所謂的稅后經(jīng)營利潤。通過績效考核體系的模式,就是要盡可能地降低企業(yè)成本,從而來提高企業(yè)稅后經(jīng)營利潤。在華恒智信顧問團隊的指導(dǎo)下,該商業(yè)銀行對支行行長設(shè)計了績效模式下的績效考核體系指標(biāo)表,具體詳見下表所示:在績效考核體系模式的運用下,行長的積極性得到有效的提高,并且在提高商業(yè)銀行經(jīng)營利潤方面進行深入的思考。對于該商業(yè)銀行而言,其目標(biāo)

6、是擴大企業(yè)規(guī)模,然而擴大企業(yè)規(guī)模的方式有很多,我們應(yīng)該從績效的角度加以分析怎么做可以增加稅后經(jīng)營利潤,降低債務(wù)和股本成本。傳統(tǒng)的廣設(shè)網(wǎng)點,海招人員的模式在績效面前只能是成本的不斷增加,鑒于此,該商業(yè)銀行高管人員以及行長們通過與華恒智信顧問團隊的共同努力合作,提出了采取“建設(shè)社區(qū)商業(yè)銀行”的模式來提高商業(yè)銀行經(jīng)營利潤,將傳統(tǒng)的營業(yè)網(wǎng)點的鋪設(shè)量加以減少,轉(zhuǎn)向社區(qū)商業(yè)銀行的建設(shè)。這一思路的提出,華恒智信顧問團隊認(rèn)為,這是商業(yè)銀行在擴大規(guī)模且降低成本方面非常值得推崇的方法,主要體現(xiàn)在以下兩個方面:由原先傳統(tǒng)的廣設(shè)營業(yè)網(wǎng)點的規(guī)模擴張模式,轉(zhuǎn)變?yōu)椤敖ㄔO(shè)社區(qū)商業(yè)銀行”的模式。按照傳統(tǒng)的模式廣設(shè)網(wǎng)點,會使得商

7、業(yè)銀行有大量的資本支出,因為網(wǎng)點的設(shè)置,需要固定資產(chǎn)和人員的大量投入。而“社區(qū)商業(yè)銀行”的模式,是以客流量較大的社區(qū)為目標(biāo)地點,商業(yè)銀行中的各種服務(wù)都可以在社區(qū)商業(yè)銀行集中,而且邀請其他的商業(yè)銀行也可以加盟其中,共同為社區(qū)居民服務(wù)。這樣,在投入成本一定的前提下,收益會隨著滿足社區(qū)居民需求的增加而不斷地增加。所有的商業(yè)銀行的柜員都要精通所有的銀行業(yè)務(wù)。這樣的話,對于柜員和信貸員就可以不予人為劃分,人工成本即可有效降低。商業(yè)銀行的人員根據(jù)自身情況多勞多得,在降低人工成本的情況下增加凈利潤收益?？冃Ｊ降倪\用,幫助管理人員在決策過程中運用兩條基本財務(wù)原則:第一條原則,任何公司的財務(wù)指標(biāo)必須是最大限度地增加股東財富;第二條原則,一個公司的價值取決于投資者對利潤是超出還是低于資本成本的預(yù)期程度。在華恒智信顧問團與該商業(yè)銀行人員的共同努力下,為該商業(yè)銀行搭建的完善的績效考核體系,大大提高了行長等商業(yè)銀行高管人員的工作積極性,從而為商業(yè)銀行的經(jīng)營利潤的增加奠定基礎(chǔ);同時,行長們在該績效考核體系的指導(dǎo)下,不斷地自主創(chuàng)新,為商業(yè)銀行提出更多有價值的思想與方法,使得商業(yè)銀行不斷地獲得更多的利潤