建議召開(kāi)經(jīng)營(yíng)分析會(huì)

1、謝謝觀賞關(guān)于召開(kāi)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)分析會(huì)的建議企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)分析是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理工作十分重要的環(huán)節(jié)。一個(gè)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平的高低很大程度上體現(xiàn)在其經(jīng)營(yíng)觀念、經(jīng)營(yíng)方法和經(jīng)營(yíng)思路上。企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)分析則是其經(jīng)營(yíng)觀念、經(jīng)營(yíng)方法和經(jīng)營(yíng)思路的一個(gè)縮影。一、開(kāi)展生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)分析會(huì)的意義公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)工作是一個(gè)整體，是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，通過(guò)開(kāi)展科學(xué)規(guī)范的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)分析，客觀、準(zhǔn)確、全面地掌握公司及所屬各部門在一定時(shí)期和環(huán)境下的實(shí)際經(jīng)營(yíng)效績(jī)，并對(duì)下一步公司的發(fā)展制定更加科學(xué)準(zhǔn)確的目標(biāo)，使企業(yè)保持持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展。公司開(kāi)展科學(xué)規(guī)范的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)分析具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。這樣做的好處是可以使管理者特別是決策者對(duì)自己的經(jīng)營(yíng)形勢(shì)始終保

2、持清醒的頭腦，做到把握市場(chǎng)，運(yùn)籌帷幄，及時(shí)總結(jié)經(jīng)營(yíng)工作的得失，制定出下一步更加準(zhǔn)確有效的經(jīng)營(yíng)措施，同時(shí)，也對(duì)考核各部門經(jīng)營(yíng)管理工作的優(yōu)劣和獎(jiǎng)罰提供了最直觀有效的依據(jù)。公司的經(jīng)營(yíng)管理者，特別是決策者，要對(duì)生產(chǎn)過(guò)程中各項(xiàng)指標(biāo)的增長(zhǎng)或下降隨時(shí)掌握，及時(shí)監(jiān)控，就必須通過(guò)扎扎實(shí)實(shí)地開(kāi)展科學(xué)規(guī)范的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)分析，使公司的經(jīng)營(yíng)決策層實(shí)現(xiàn)對(duì)各部門的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行全程動(dòng)態(tài)監(jiān)控，通過(guò)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、經(jīng)營(yíng)效益進(jìn)行實(shí)事求是的量化分析和科學(xué)預(yù)測(cè)，使職工素質(zhì)、勞動(dòng)組合、經(jīng)營(yíng)機(jī)制及資金投入等各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)要素處于最佳組合狀態(tài)，實(shí)現(xiàn)以最小的投入取得最大的經(jīng)營(yíng)成果。二、開(kāi)展生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)分析會(huì)的目的引導(dǎo)培養(yǎng)公司各級(jí)管理干部總結(jié)分析問(wèn)題的工

3、作習(xí)慣，固化生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成果，提高生產(chǎn)部門的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)主動(dòng)性，促進(jìn)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的完成，公司通過(guò)每月進(jìn)行一次生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)分析會(huì)，對(duì)上月生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中存在的得失進(jìn)行總結(jié)，揚(yáng)長(zhǎng)避短，通過(guò)對(duì)上月的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)結(jié)果數(shù)據(jù)的分析，總結(jié)上月生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中存在的不足，制定對(duì)下月生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的分解及采取何種措施保障目標(biāo)的完成。及時(shí)分析總結(jié)每月所采取措施的實(shí)施效果，對(duì)行之有效的措施要形成制度，加以固化，使基層管理工作循序漸進(jìn)，促使公司的戰(zhàn)略目標(biāo)與員工的利益目標(biāo)高度一致，從而使公司經(jīng)營(yíng)管理工作得到有效提升，最終實(shí)現(xiàn)企業(yè)利潤(rùn)最大化的目的。三、公司目前的現(xiàn)狀目前雖公司生產(chǎn)技術(shù)部每月有下達(dá)相關(guān)的生產(chǎn)計(jì)劃，每日也有核算成本數(shù)據(jù)，并在月末由

4、生產(chǎn)技術(shù)部進(jìn)行相關(guān)考核。但與公司實(shí)際財(cái)務(wù)核算的成本數(shù)據(jù)仍有差距，導(dǎo)致考核與公司經(jīng)營(yíng)情況存在脫節(jié)問(wèn)題，加之?dāng)?shù)據(jù)只有部分管理人員了解參考，也只是有數(shù)據(jù)，但沒(méi)有分析。這樣不利于成本更好的節(jié)約控制，不能貼近公司實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況，達(dá)不到全員參與成本控制，促進(jìn)不了部門互相配合相關(guān)工作，不能很好地為公司經(jīng)營(yíng)決策提供更準(zhǔn)確更及時(shí)的依據(jù)。四、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)分析會(huì)的建議1. 會(huì)議的組織：會(huì)議的組織由企管部負(fù)責(zé)牽頭并主持召開(kāi)。2. 會(huì)議參加范圍：參加人員為公司中層以上管理人員以及營(yíng)銷、會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)等相關(guān)人員。3. 會(huì)議時(shí)間：每月的10-15日之間召開(kāi)。4. 會(huì)議內(nèi)容：（1）生產(chǎn)主體及各部門的經(jīng)營(yíng)分析、（2）公司整體經(jīng)營(yíng)分析（參

5、加人員不同）。生產(chǎn)主體經(jīng)營(yíng)分析：以上月實(shí)際完成的產(chǎn)量、質(zhì)量、成本數(shù)據(jù)與計(jì)劃及上上月實(shí)際完成情況作對(duì)比進(jìn)行全面分析，重點(diǎn)對(duì)發(fā)生異常（特別好和特別差）的指標(biāo)進(jìn)行詳細(xì)分析并找出原因，制定相應(yīng)的整改措施，并在下月的工作中落實(shí)執(zhí)行；公司整體經(jīng)營(yíng)分析：由財(cái)務(wù)部和企管部通過(guò)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)對(duì)公司整體的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、管理做全面分析。最后由總經(jīng)理進(jìn)行會(huì)議總結(jié)，總評(píng)上月經(jīng)營(yíng)形勢(shì)，對(duì)上月制定的經(jīng)營(yíng)發(fā)展進(jìn)行分析總結(jié)，要讓與會(huì)者明白增長(zhǎng)或下滑的主觀原因是哪些？客觀因素又是哪些？增長(zhǎng)是否到位？下滑是否控制在應(yīng)有的范圍之內(nèi)？明確指出具體部門存在的問(wèn)題，對(duì)各部門落實(shí)上月決策措施的情況作出權(quán)威性的評(píng)判和考核。然后根據(jù)各部門的發(fā)言，具體安

6、排下月生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和針對(duì)性的決策措施。5. 會(huì)議報(bào)告：經(jīng)營(yíng)分析會(huì)會(huì)議紀(jì)要由綜合管理部在會(huì)后當(dāng)日或次日擬出，形成報(bào)告，下發(fā)相關(guān)部門。6. 會(huì)議精神的督查督辦：企管部根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)分析會(huì)會(huì)議精神，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)相關(guān)職能部門的管理及監(jiān)督，對(duì)責(zé)任單位生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)分析會(huì)議精神落實(shí)情況的督查督辦，及時(shí)督促過(guò)問(wèn)落實(shí)進(jìn)度并向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)督辦結(jié)果。7. 附公司成本預(yù)算依據(jù)及成本預(yù)算。8. 附財(cái)務(wù)成本對(duì)比表（其中含計(jì)劃成本指標(biāo)及上月實(shí)際成本）企管部2016/8/10公司2016年成本預(yù)算為了統(tǒng)一考核口徑，制定2016年下半年成本預(yù)算，建議依據(jù)相關(guān)預(yù)算，由相關(guān)部門及各爐長(zhǎng)以上人員參會(huì)，按照公司財(cái)務(wù)核算的成本數(shù)據(jù)，對(duì)公司整體經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行分析，對(duì)產(chǎn)品成本及具體消耗情況進(jìn)行考核，核定總體考核獎(jiǎng)罰金額后，再由生產(chǎn)技術(shù)部組織車間班組長(zhǎng)以上人員進(jìn)行消耗指標(biāo)分析，向各具體單位分配考核結(jié)果。預(yù)算制定依據(jù)：2015年及2016年上半年公司實(shí)際成本完成情況，參考當(dāng)前市場(chǎng)變動(dòng)因素。1、計(jì)劃產(chǎn)量以月產(chǎn)31662噸核定，單爐月產(chǎn)5277噸（30.5天），考核可根據(jù)具體生產(chǎn)日數(shù)及考核辦法核減核增。2、預(yù)算成本的產(chǎn)量折去無(wú)形損耗3%（因成本中合入中頻爐費(fèi)用，假定產(chǎn)品全部為正品）。3、中頻爐成本按月產(chǎn)3000噸，每噸加工費(fèi)用410元核算。實(shí)際成本計(jì)算中：1、計(jì)劃產(chǎn)量依據(jù)車間統(tǒng)計(jì)產(chǎn)量，折耗與