建議召開經(jīng)營分析會

1、謝謝觀賞關于召開生產(chǎn)經(jīng)營分析會的建議企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動分析是企業(yè)經(jīng)營管理工作十分重要的環(huán)節(jié)。一個企業(yè)經(jīng)營管理水平的高低很大程度上體現(xiàn)在其經(jīng)營觀念、經(jīng)營方法和經(jīng)營思路上。企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動分析則是其經(jīng)營觀念、經(jīng)營方法和經(jīng)營思路的一個縮影。一、開展生產(chǎn)經(jīng)營分析會的意義公司的生產(chǎn)經(jīng)營工作是一個整體，是一項系統(tǒng)工程，通過開展科學規(guī)范的經(jīng)營活動分析，客觀、準確、全面地掌握公司及所屬各部門在一定時期和環(huán)境下的實際經(jīng)營效績，并對下一步公司的發(fā)展制定更加科學準確的目標，使企業(yè)保持持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展。公司開展科學規(guī)范的生產(chǎn)經(jīng)營活動分析具有十分重要的現(xiàn)實意義。這樣做的好處是可以使管理者特別是決策者對自己的經(jīng)營形勢始終保

2、持清醒的頭腦，做到把握市場，運籌帷幄，及時總結經(jīng)營工作的得失，制定出下一步更加準確有效的經(jīng)營措施，同時，也對考核各部門經(jīng)營管理工作的優(yōu)劣和獎罰提供了最直觀有效的依據(jù)。公司的經(jīng)營管理者，特別是決策者，要對生產(chǎn)過程中各項指標的增長或下降隨時掌握，及時監(jiān)控，就必須通過扎扎實實地開展科學規(guī)范的生產(chǎn)經(jīng)營活動分析，使公司的經(jīng)營決策層實現(xiàn)對各部門的經(jīng)營活動進行全程動態(tài)監(jiān)控，通過對公司經(jīng)營活動、經(jīng)營效益進行實事求是的量化分析和科學預測，使職工素質、勞動組合、經(jīng)營機制及資金投入等各項經(jīng)營要素處于最佳組合狀態(tài)，實現(xiàn)以最小的投入取得最大的經(jīng)營成果。二、開展生產(chǎn)經(jīng)營分析會的目的引導培養(yǎng)公司各級管理干部總結分析問題的工

3、作習慣，固化生產(chǎn)經(jīng)營成果，提高生產(chǎn)部門的生產(chǎn)經(jīng)營主動性，促進公司生產(chǎn)經(jīng)營目標的完成，公司通過每月進行一次生產(chǎn)經(jīng)營分析會，對上月生產(chǎn)經(jīng)營過程中存在的得失進行總結，揚長避短，通過對上月的生產(chǎn)經(jīng)營結果數(shù)據(jù)的分析，總結上月生產(chǎn)經(jīng)營中存在的不足，制定對下月生產(chǎn)經(jīng)營目標的分解及采取何種措施保障目標的完成。及時分析總結每月所采取措施的實施效果，對行之有效的措施要形成制度，加以固化，使基層管理工作循序漸進，促使公司的戰(zhàn)略目標與員工的利益目標高度一致，從而使公司經(jīng)營管理工作得到有效提升，最終實現(xiàn)企業(yè)利潤最大化的目的。三、公司目前的現(xiàn)狀目前雖公司生產(chǎn)技術部每月有下達相關的生產(chǎn)計劃，每日也有核算成本數(shù)據(jù)，并在月末由

4、生產(chǎn)技術部進行相關考核。但與公司實際財務核算的成本數(shù)據(jù)仍有差距，導致考核與公司經(jīng)營情況存在脫節(jié)問題，加之數(shù)據(jù)只有部分管理人員了解參考，也只是有數(shù)據(jù)，但沒有分析。這樣不利于成本更好的節(jié)約控制，不能貼近公司實際經(jīng)營情況，達不到全員參與成本控制，促進不了部門互相配合相關工作，不能很好地為公司經(jīng)營決策提供更準確更及時的依據(jù)。四、生產(chǎn)經(jīng)營分析會的建議1. 會議的組織：會議的組織由企管部負責牽頭并主持召開。2. 會議參加范圍：參加人員為公司中層以上管理人員以及營銷、會計、統(tǒng)計等相關人員。3. 會議時間：每月的10-15日之間召開。4. 會議內(nèi)容：（1）生產(chǎn)主體及各部門的經(jīng)營分析、（2）公司整體經(jīng)營分析（參

5、加人員不同）。生產(chǎn)主體經(jīng)營分析：以上月實際完成的產(chǎn)量、質量、成本數(shù)據(jù)與計劃及上上月實際完成情況作對比進行全面分析，重點對發(fā)生異常（特別好和特別差）的指標進行詳細分析并找出原因，制定相應的整改措施，并在下月的工作中落實執(zhí)行；公司整體經(jīng)營分析：由財務部和企管部通過財務數(shù)據(jù)對公司整體的生產(chǎn)、經(jīng)營、管理做全面分析。最后由總經(jīng)理進行會議總結，總評上月經(jīng)營形勢，對上月制定的經(jīng)營發(fā)展進行分析總結，要讓與會者明白增長或下滑的主觀原因是哪些？客觀因素又是哪些？增長是否到位？下滑是否控制在應有的范圍之內(nèi)？明確指出具體部門存在的問題，對各部門落實上月決策措施的情況作出權威性的評判和考核。然后根據(jù)各部門的發(fā)言，具體安

6、排下月生產(chǎn)經(jīng)營目標和針對性的決策措施。5. 會議報告：經(jīng)營分析會會議紀要由綜合管理部在會后當日或次日擬出，形成報告，下發(fā)相關部門。6. 會議精神的督查督辦：企管部根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營分析會會議精神，切實加強對相關職能部門的管理及監(jiān)督，對責任單位生產(chǎn)經(jīng)營分析會議精神落實情況的督查督辦，及時督促過問落實進度并向主管領導匯報督辦結果。7. 附公司成本預算依據(jù)及成本預算。8. 附財務成本對比表（其中含計劃成本指標及上月實際成本）企管部2016/8/10公司2016年成本預算為了統(tǒng)一考核口徑，制定2016年下半年成本預算，建議依據(jù)相關預算，由相關部門及各爐長以上人員參會，按照公司財務核算的成本數(shù)據(jù)，對公司整體經(jīng)營情況進行分析，對產(chǎn)品成本及具體消耗情況進行考核，核定總體考核獎罰金額后，再由生產(chǎn)技術部組織車間班組長以上人員進行消耗指標分析，向各具體單位分配考核結果。預算制定依據(jù)：2015年及2016年上半年公司實際成本完成情況，參考當前市場變動因素。1、計劃產(chǎn)量以月產(chǎn)31662噸核定，單爐月產(chǎn)5277噸（30.5天），考核可根據(jù)具體生產(chǎn)日數(shù)及考核辦法核減核增。2、預算成本的產(chǎn)量折去無形損耗3%（因成本中合入中頻爐費用，假定產(chǎn)品全部為正品）。3、中頻爐成本按月產(chǎn)3000噸，每噸加工費用410元核算。實際成本計算中：1、計劃產(chǎn)量依據(jù)車間統(tǒng)計產(chǎn)量，折耗與