股東名冊記載糾紛相關(guān)法律法規(guī)

1、股東名冊記載糾紛相關(guān)法律法規(guī)一、公司法1二、最高人民法院關(guān)于適用中華人民共和國公司法若干問題的規(guī)定(三)3三、最高人民法院關(guān)于適用公司法若干問題的規(guī)定(四)(法院系統(tǒng)征求意見稿)4四、北京市高級人民法院關(guān)于印發(fā)北京市高級人民法院關(guān)于審理公司糾紛案件若干問題的指導(dǎo)意見（試行）的通知（頒布日期：2004-02-24）4五、上海法院關(guān)于審理股東請求對公司股份行使優(yōu)先購買權(quán)引發(fā)糾紛案件的研討意見5六、江蘇省高級人民法院關(guān)于審理適用公司法案件若干問題的意見（試行）5八、山東省高級人民法院關(guān)于印發(fā)審理公司糾紛案件若干問題意見(試行)的通知(2006年12月26日省法院審判委員會(huì)第68次會(huì)議討論通過)魯高法

2、發(fā)20073號8九、陜西省高級人民法院關(guān)于印發(fā)陜西省高級人民法院民二庭關(guān)于公司糾紛、企業(yè)改制、不良資產(chǎn)處置及刑民交叉等民商事疑難問題的處理意見的通知（2007-12-06頒發(fā)）9十、陜西省高級人民法院民二庭關(guān)于審理公司糾紛案件若干問題的意見(2010-11-05 )10十一、上海市高級人民法院關(guān)于審理涉及公司訴訟案件若干問題的處理意見（二）11一、公司法第三十二條 有限責(zé)任公司應(yīng)當(dāng)置備股東名冊，記載下列事項(xiàng)：(一)股東的姓名或者名稱及住所；(二)股東的出資額；(三)出資證明書編號。記載于股東名冊的股東，可以依股東名冊主張行使股東權(quán)利。公司應(yīng)當(dāng)將股東的姓名或者名稱向公司登記機(jī)關(guān)登記；登記事項(xiàng)發(fā)生

3、變更的，應(yīng)當(dāng)辦理變更登記。未經(jīng)登記或者變更登記的，不得對抗第三人。第七十三條 依照本法第七十二條、第七十三條轉(zhuǎn)讓股權(quán)后，公司應(yīng)當(dāng)注銷原股東的出資證明書，向新股東簽發(fā)出資證明書，并相應(yīng)修改公司章程和股東名冊中有關(guān)股東及其出資額的記載。對公司章程的該項(xiàng)修改不需再由股東會(huì)表決。（第七十二條人民法院依照法律規(guī)定的強(qiáng)制執(zhí)行程序轉(zhuǎn)讓股東的股權(quán)時(shí)，應(yīng)當(dāng)通知公司及全體股東，其他股東在同等條件下有優(yōu)先購買權(quán)。其他股東自人民法院通知之日起滿二十日不行使優(yōu)先購買權(quán)的，視為放棄優(yōu)先購買權(quán)。）第九十六條 股份有限公司應(yīng)當(dāng)將公司章程、股東名冊、公司債券存根、股東大會(huì)會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)議記錄、監(jiān)事會(huì)會(huì)議記錄、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告置

4、備于本公司。 第九十八條 股東有權(quán)查閱公司章程、股東名冊、公司債券存根、股東大會(huì)會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，對公司的經(jīng)營提出建議或者質(zhì)詢。第一百三十條 公司發(fā)行記名股票的，應(yīng)當(dāng)置備股東名冊，記載下列事項(xiàng)：(一)股東的姓名或者名稱及住所；(二)各股東所持股份數(shù)；(三)各股東所持股票的編號；(四)各股東取得股份的日期。發(fā)行無記名股票的，公司應(yīng)當(dāng)記載其股票數(shù)量、編號及發(fā)行日期。第一百三十九條 記名股票，由股東以背書方式或者法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他方式轉(zhuǎn)讓；轉(zhuǎn)讓后由公司將受讓人的姓名或者名稱及住所記載于股東名冊。股東大會(huì)召開前二十日內(nèi)或者公司決定分配股利的基準(zhǔn)日前五日內(nèi)，不

5、得進(jìn)行前款規(guī)定的股東名冊的變更登記。但是，法律對上市公司股東名冊變更登記另有規(guī)定的，從其規(guī)定。二、最高人民法院關(guān)于適用中華人民共和國公司法若干問題的規(guī)定(三)第二十三條 當(dāng)事人依法履行出資義務(wù)或者依法繼受取得股權(quán)后，公司未根據(jù)公司法第三十一條、第三十二條的規(guī)定簽發(fā)出資證明書、記載于股東名冊并辦理公司登記機(jī)關(guān)登記，當(dāng)事人請求公司履行上述義務(wù)的，人民法院應(yīng)予支持。第二十四條 有限責(zé)任公司的實(shí)際出資人與名義出資人訂立合同，約定由實(shí)際出資人出資并享有投資權(quán)益，以名義出資人為名義股東，實(shí)際出資人與名義股東對該合同效力發(fā)生爭議的，如無合同法第五十二條規(guī)定的情形，人民法院應(yīng)當(dāng)認(rèn)定該合同有效。前款規(guī)定的實(shí)際出

6、資人與名義股東因投資權(quán)益的歸屬發(fā)生爭議，實(shí)際出資人以其實(shí)際履行了出資義務(wù)為由向名義股東主張權(quán)利的，人民法院應(yīng)予支持。名義股東以公司股東名冊記載、公司登記機(jī)關(guān)登記為由否認(rèn)實(shí)際出資人權(quán)利的，人民法院不予支持。實(shí)際出資人未經(jīng)公司其他股東半數(shù)以上同意，請求公司變更股東、簽發(fā)出資證明書、記載于股東名冊、記載于公司章程并辦理公司登記機(jī)關(guān)登記的，人民法院不予支持。三、最高人民法院關(guān)于適用公司法若干問題的規(guī)定(四)(法院系統(tǒng)征求意見稿)第三十一條（利潤歸屬）股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同生效后、公司變更股東名冊記載或者公司登記機(jī)關(guān)登記之前，出讓人以股東名義在公司獲得利潤分配、配送股份等股東利益，受讓人主張出讓人返還且其已經(jīng)足額

7、支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓款的，人民法院應(yīng)予以支持。但雙方當(dāng)事人另有約定的，從其約定。四、北京市高級人民法院關(guān)于印發(fā)北京市高級人民法院關(guān)于審理公司糾紛案件若干問題的指導(dǎo)意見（試行）的通知（頒布日期：2004-02-24）二、股東資格與股東出資問題11.如何確認(rèn)有限責(zé)任公司股東資格？股東資格是投資人取得和行使股東權(quán)利并承擔(dān)股東義務(wù)的基礎(chǔ)。依據(jù)公司法的相關(guān)規(guī)定，有限責(zé)任公司股東資格的確認(rèn)，涉及實(shí)際出資數(shù)額、股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同、公司章程、股東名冊、出資證明書、工商登記等。確認(rèn)股東資格應(yīng)當(dāng)綜合考慮多種因素，在具體案件中對事實(shí)證據(jù)的審查認(rèn)定，應(yīng)當(dāng)根據(jù)當(dāng)事人具體實(shí)施民事行為的真實(shí)意思表示，選擇確認(rèn)股東資格的標(biāo)準(zhǔn)。（二）股東資

8、格與股東出資問題股東資格是投資人取得和行使股東權(quán)利并承擔(dān)股東義務(wù)的基礎(chǔ)，有限責(zé)任公司股東資格的確認(rèn)問題是目前司法實(shí)踐中經(jīng)常遇到的問題，焦點(diǎn)在于，確認(rèn)股東資格是以實(shí)質(zhì)要件?出資，還是以形式要件?工商登記、公司章程、股東名冊為標(biāo)準(zhǔn)；形式要件中又以哪一種為標(biāo)準(zhǔn)。審判實(shí)踐中有三種傾向，其一，以工商登記為標(biāo)準(zhǔn)；其二，以股東名冊為標(biāo)準(zhǔn)；其三，以是否實(shí)際出資為標(biāo)準(zhǔn)。五、上海法院關(guān)于審理股東請求對公司股份行使優(yōu)先購買權(quán)引發(fā)糾紛案件的研討意見2、 出讓股東未履行告知義務(wù)，并與第三人達(dá)成股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同，自第三人作為股東登記于公司股東名冊或者完成股權(quán)變更工商登記之日起一年后，其他股東請求行使優(yōu)先購買權(quán)的，人民法院不予

9、支持。六、江蘇省高級人民法院關(guān)于審理適用公司法案件若干問題的意見（試行）二、關(guān)于公司訴訟案件類型和訴訟主體（一）股東權(quán)糾紛7、辦理股權(quán)轉(zhuǎn)讓手續(xù)請求權(quán)糾紛公司不及時(shí)變更股東名冊和到工商行政管理部門進(jìn)行變更登記的，股權(quán)轉(zhuǎn)讓方和受讓方均可以公司為被告提起辦理轉(zhuǎn)讓手續(xù)請求之訴。轉(zhuǎn)讓合同中約定轉(zhuǎn)讓方有協(xié)助義務(wù)而轉(zhuǎn)讓方不予協(xié)助的，受讓方可以將轉(zhuǎn)讓方和公司作為共同被告。（公司法第三十六條、中華人民共和國公司登記管理?xiàng)l例第三十一條）三、關(guān)于有限責(zé)任公司股東的認(rèn)定28、股東（包括掛名股東、隱名股東和實(shí)際股東）與公司之間就股東資格發(fā)生爭議，應(yīng)根據(jù)公司章程、股東名冊的記載作出認(rèn)定，章程、名冊未記載但已依約定實(shí)際出資

10、并實(shí)際以股東身份行使股東權(quán)利的，應(yīng)認(rèn)定其具有股東資格，并責(zé)令當(dāng)事人依法辦理有關(guān)登記手續(xù)。30、股權(quán)轉(zhuǎn)讓人、受讓人以及公司之間因股東資格發(fā)生爭議的，應(yīng)根據(jù)股東名冊的變更登記認(rèn)定股東資格。公司未辦理股東名冊變更登記前，受讓人實(shí)際已參與公司經(jīng)營管理，行使股東權(quán)利的，應(yīng)認(rèn)定受讓人具有股東資格，并責(zé)令公司將受讓人記載于股東名冊。股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同約定辦理完畢工商和（或）股東名冊變更登記手續(xù)股權(quán)方發(fā)生轉(zhuǎn)移的，未辦理完畢工商和（或）股東名冊變更登記手續(xù)之前，仍應(yīng)認(rèn)定轉(zhuǎn)讓人為公司股東。七、江西省高級人民法院關(guān)于審理公司糾紛案件若干問題的指導(dǎo)意見（2007年12月6日江西省高級人民法院審判委員會(huì)第三十四次會(huì)議通知）2

11、3、當(dāng)事人對股東資格發(fā)生爭議時(shí)，人民法院應(yīng)結(jié)合公司章程、股東名冊、工商登記、出資情況、出資證明書、是否實(shí)際行使股東權(quán)利、履行股東義務(wù)等因素，充分考慮當(dāng)事人實(shí)施民事行為的真實(shí)意思表示，綜合對股東資格作為認(rèn)定。24、公司內(nèi)部或股東之間要求確認(rèn)股東資格的，對股東名冊記載之股東，人民法院應(yīng)當(dāng)認(rèn)定其具有股東資格。但有其他證據(jù)證明股東名冊記載不當(dāng)?shù)某狻?5、公司未置備股東名冊，或股東名冊未予記載，但在公司章程上簽名并為公司章程記載為股東的，人民法院應(yīng)認(rèn)定其具有股東資格。股東僅以未被股東名冊記載為由主張收回出資或拒絕承擔(dān)補(bǔ)繳出資義務(wù)的，人民法院不予支持。26、出資人雖未簽署公司章程，但已經(jīng)按照發(fā)起人協(xié)議或

12、投資協(xié)議實(shí)際出資的，并被工商登記記載為股東或被記載于公司股東名冊，出資人主張不具有股東資格，要求收回出資的，人民法院不予支持。27、出資人未簽署公司章程，雖按照發(fā)起人協(xié)議或投資協(xié)議向公司實(shí)際出資，但未被工商登記記載為股東或被記載于公司股東名冊，且出資額亦未構(gòu)成公司注冊資本的組成部分，出資人要求確認(rèn)股東資格的，人民法院不予支持。34、依法受讓股權(quán)或已實(shí)際出資的股東請求公司簽發(fā)發(fā)資證明書、記載于股東名冊和公司章程、辦理工商登記變更手續(xù)，公司拒絕辦理的，股東起訴請示公司履行義務(wù)的，人民法院應(yīng)予支持。八、山東省高級人民法院關(guān)于印發(fā)審理公司糾紛案件若干問題意見(試行)的通知(2006年12月26日省法院

13、審判委員會(huì)第68次會(huì)議討論通過)魯高法發(fā)20073號26、當(dāng)事人對股東資格發(fā)生爭議時(shí)，人民法院應(yīng)結(jié)合公司章程、股東名冊、工商登記、出資情況、出資證明書、是否實(shí)際行使股東權(quán)利等因素，充分考慮當(dāng)事人實(shí)施民事行為的真實(shí)意思表示，綜合對股東資格作出認(rèn)定。27、股東名冊記載之股東，人民法院應(yīng)認(rèn)定其具有股東資格。但有其他證據(jù)證明股東名冊記載錯(cuò)誤的除外。28、公司未置備股東名冊，或股東名冊未予記載，但在公司章程上簽名并為公司章程記載為股東的，人民法院應(yīng)認(rèn)定其具有股東資格。股東僅以未被股東名冊記載為由主張收回出資或拒絕承擔(dān)補(bǔ)繳出資義務(wù)的，人民法院不予支持。33、公司經(jīng)股東會(huì)決議增資，并與第三人簽訂增資協(xié)議收取

14、股款后，拒不辦理股東名冊和工商登記變更手續(xù)的，該第三人申請解除增資協(xié)議，要求收回出資并支付相應(yīng)利息的，人民法院應(yīng)予支持。但第三人已經(jīng)實(shí)際行使股東權(quán)利的，公司可以要求該第三人退還行使股東權(quán)利期間所取得的財(cái)產(chǎn)利益。34、公司未經(jīng)股東會(huì)決議與第三人簽訂增資協(xié)議收取股款，并辦理股東名冊、工商登記變更手續(xù)的，該第三人請求確認(rèn)股東資格的，人民法院不予支持但股東會(huì)事后決議追認(rèn)，或者享有公司三分之二以上表決權(quán)的股東實(shí)際認(rèn)可該第三人享有并行使股東權(quán)利的除外。41、股東請求公司簽發(fā)出資證明書、記載于股東名冊和公司章程、辦理工商登記變更手續(xù)，公司拒絕辦理，股東起訴請求公司履行義務(wù)的，人民法院應(yīng)予支持。44、當(dāng)事人以

15、未辦理股東名冊或工商登記變更手續(xù)為由主張股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同無效或不生效的，人民法院不予支持。但股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同對合同生效條件有特殊約定的除外。轉(zhuǎn)讓已被人民法院采取凍結(jié)措施的股權(quán)的，股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同無效。九、陜西省高級人民法院關(guān)于印發(fā)陜西省高級人民法院民二庭關(guān)于公司糾紛、企業(yè)改制、不良資產(chǎn)處置及刑民交叉等民商事疑難問題的處理意見的通知（2007-12-06頒發(fā)）一、股權(quán)確認(rèn)和股權(quán)轉(zhuǎn)讓問題關(guān)于股權(quán)確認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn)，在審判實(shí)踐中爭議很大，主要有以下三種觀點(diǎn)：一是以是否實(shí)際出資作為股權(quán)確認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn)；二是以股東名冊的記載作為確認(rèn)股東資格的依據(jù)；三是以公司登記機(jī)關(guān)的登記內(nèi)容作為股權(quán)確認(rèn)的根據(jù)。對此問題，我們傾向于認(rèn)為股東出資證

16、明、股東名冊、工商登記均是確認(rèn)股東資格的重要依據(jù)，最終依據(jù)哪一標(biāo)準(zhǔn)確認(rèn)股東資格主要取決于爭議當(dāng)事人的不同而有所區(qū)別：對于公司與股東之間發(fā)生的股權(quán)糾紛，一般應(yīng)以股東名冊作為認(rèn)定股東資格的依據(jù)；對當(dāng)事人均為股東的，則應(yīng)側(cè)重審查投資的事實(shí)；在第三人對公司股東的認(rèn)定上，則應(yīng)主要審查工商登記，因?yàn)楣ど痰怯泴ι埔獾谌司哂行竟蓶|資格的功能，第三人基于對工商登記的依賴作出商業(yè)判斷。對于實(shí)際股東的問題，我們認(rèn)為雖然名義股東與實(shí)質(zhì)股東之間的約定不能對抗公司，但如果公司或公司的絕大多數(shù)股東均明知名義股東與實(shí)質(zhì)股東之間的關(guān)系而未表示異議，則實(shí)際股東可以直接向公司主張權(quán)利。十、陜西省高級人民法院民二庭關(guān)于審理公司糾

17、紛案件若干問題的意見(2010-11-05 )一、有限責(zé)任公司的股權(quán)確認(rèn)第一條當(dāng)事人起訴請求確認(rèn)股東資格的，人民法院應(yīng)綜合審查出資情況、股東名冊、公司章程、工商登記、股東會(huì)議記錄等證據(jù)和事實(shí)，充分考慮當(dāng)事人之間是否存在合作設(shè)立或經(jīng)營公司的意思表示，當(dāng)事人的股東身份是否已被公司或其他股東認(rèn)可，其是否實(shí)際行使股東權(quán)利等因素，并據(jù)此對股東身份作出認(rèn)定。對方當(dāng)事人僅以當(dāng)事人未被記載于股東名冊、公司章程或者工商登記為由，抗辯當(dāng)事人不具有有限責(zé)任公司股東資格的，人民法院不予支持。第二條有限責(zé)任公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)公司法第三十三條的規(guī)定置備股東名冊、辦理公司登記機(jī)關(guān)的股東名稱登記。當(dāng)事人按照約定履行出資義務(wù)或者依法繼受取得股權(quán)后，請求公司簽發(fā)出資證明書、記載于股東名冊、記載于公司章程或者辦理公司登記機(jī)關(guān)登記，公司拒絕或者怠于辦理，當(dāng)事人起訴請求公司履行義務(wù)的，人民法院應(yīng)予支持。二、責(zé)任公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓第七條當(dāng)事人以未辦理股東名冊或工商登記變更手續(xù)為由主張股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同無效或不生效的，人民法院不予支持。股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同