蒙西集團(tuán)公司資金管理制度

1、內(nèi)蒙古蒙西高新技術(shù)集團(tuán)有限公司文件INNER MONGOLIAMENGXIHIGH-TECH GROUP C O., LTD.蒙西集司發(fā) 200357 號簽發(fā)人 ：孫建國關(guān)于印發(fā)內(nèi)蒙古蒙西高新技術(shù)集團(tuán)公司資金管理制度的通知集團(tuán)各成員企業(yè)、工業(yè)園管理辦公室、公司各職能部門：現(xiàn)將內(nèi)蒙古蒙西高新技術(shù)集團(tuán)公司資金管理制度印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。附： 1、（蒙西集團(tuán)） -公司資金預(yù)算表2 、內(nèi)蒙古蒙西高新技術(shù)集團(tuán)資金預(yù)算表3 、內(nèi)蒙古蒙西高新技術(shù)集團(tuán)公司資金支付審批程序及權(quán)限一覽表4 、（蒙西集團(tuán)） - 公司資金收付存報表5 、內(nèi)蒙古蒙西高新技術(shù)集團(tuán)資金收付存報表（此頁無正文）內(nèi)蒙古蒙西高新技術(shù)集團(tuán)有限

2、公司二00三年六月八日主題詞 ：制度建設(shè)資金管理通知集團(tuán)公司黨政工作部2003年 6 月9 日發(fā)送內(nèi)蒙古蒙西高新技術(shù)集團(tuán)資金管理制度第一條 為加強(qiáng)資金管理，保證資金安全，加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金使用效益，特制定本制度。第二條本制度適用于集團(tuán)各成員企業(yè)。第三條資金是指現(xiàn)金和銀行存款。第四條集團(tuán)公司是集團(tuán)的資金管理中心。集團(tuán)公司應(yīng)在法律法規(guī)和公司制度允許的范圍內(nèi)，結(jié)合各成員企業(yè)的實際情況，合理調(diào)度各成員企業(yè)的資金。第五條各成員企業(yè)應(yīng)根據(jù)經(jīng)（運(yùn)）營需要開設(shè)銀行存款戶，除按人民銀行規(guī)定開立一個基本存款戶外，還可根據(jù)需要開立一般存款戶、臨時存款戶和專用存款戶。各成員企業(yè)不具備開戶資格的駐外分支機(jī)構(gòu)可根據(jù)需

3、要開立儲蓄存款戶。各成員企業(yè)開立存款戶（含儲蓄存款戶）均須由所在公司負(fù)責(zé)人或分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)或財務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。各成員企業(yè)不具備開戶條件的駐外分支機(jī)構(gòu)一般只允許開立一個儲蓄存款戶，存款利息須統(tǒng)一上交所在公司財務(wù)部。因特殊原因需清戶時，須辦理清戶結(jié)息手續(xù)。存折倒折時需留存原折的復(fù)印件。各成員企業(yè)應(yīng)對駐外銷售機(jī)構(gòu)和有收入的其他駐外機(jī)構(gòu)的回款時間和回款金額起點(diǎn)做出規(guī)定。第六條 嚴(yán)格庫存現(xiàn)金管理，除財會部門之外，其他部門一律不準(zhǔn)保管現(xiàn)金。第七條對經(jīng)常使用備用金的機(jī)構(gòu)和職工可為其核定定額備用金，并規(guī)定其借支和報銷辦法。定額備用金限額應(yīng)由企業(yè)總裁（總經(jīng)理、經(jīng)理）或分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)（或財務(wù)負(fù)責(zé)人）批準(zhǔn)。第八條集團(tuán)成員

4、企業(yè)間借貸周轉(zhuǎn)金，均通過集團(tuán)公司辦理，貸出方要通過集團(tuán)公司向借入方計收利息，且按月結(jié)算。內(nèi)部借貸計息利率不得高于同期銀行貸款利率。第九條 各成員企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的財務(wù)預(yù)算籌集所需資金，按規(guī)定用途使用資金。第十條各成員企業(yè)的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)要求按月向本企業(yè)預(yù)算委員會 （或財務(wù)部） 提交資金預(yù)算； 預(yù)算委員會 （或財務(wù)部）應(yīng)在平衡預(yù)算的基礎(chǔ)上，在每月25 日前編制完成下一個月的資金預(yù)算 （格式見附表 1），作為本企業(yè)資金調(diào)度的依據(jù)；集團(tuán)公司匯總各成員企業(yè)的資金預(yù)算（格式見附表2），以此作為集團(tuán)內(nèi)部資金調(diào)度的依據(jù)。第十一條 集團(tuán)成員企業(yè)之間根據(jù)批準(zhǔn)的資金預(yù)算通過集團(tuán)公司調(diào)度資金時，均須由相關(guān)企業(yè)財務(wù)

5、部長、分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)（或財務(wù)負(fù)責(zé)人）和總裁（總經(jīng)理、經(jīng)理）批準(zhǔn)。第十二條 各成員企業(yè)應(yīng)依據(jù)內(nèi)部控制的要求嚴(yán)格規(guī)定資金的支付審批程序和權(quán)限 (集團(tuán)公司資金支付審批程序及權(quán)限，見附表3) ，并按規(guī)定行權(quán)。審批程序應(yīng)貫徹“先下級，后上級”，“先業(yè)務(wù)，后財務(wù)”和“既定性，又定量”的原則。第十三條各成員企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)對資金收支及結(jié)余情況的監(jiān)控，以確保資金的有效使用。各子公司財務(wù)部每旬末應(yīng)向集團(tuán)公司財務(wù)部報送一次資金收付存報表 （見附表4）；集團(tuán)公司財務(wù)部匯總各成員企業(yè)的資金收付存報表，編制集團(tuán)的資金收付存報表（見附表5 ）。第十四條各成員企業(yè)的財務(wù)部部長對資金預(yù)算和資金收付存報表的報送時間和報送質(zhì)量負(fù)直接責(zé)任

6、。第十五條本制度由集團(tuán)公司財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。第十六條本制度自 2003 年 7 月 1 日起執(zhí)行。附表 1( 蒙西集團(tuán) )公司資金預(yù)算表年月單位：萬元上月末其中：中行工行建行其他行結(jié)存資金：存款：存款：存款：存款：本月收入資金本月支出資金項目金額項目金額1、主營業(yè)務(wù)現(xiàn)銷收入（集團(tuán)外部）1、材料現(xiàn)購支出（集團(tuán)外部）2、主營業(yè)務(wù)現(xiàn)銷收入（集團(tuán)內(nèi)部）2、材料現(xiàn)購支出（集團(tuán)內(nèi)部）3、其他業(yè)務(wù)現(xiàn)銷收入3、商品現(xiàn)購支出4、收回前欠帳款4、支付前欠帳款5、預(yù)收帳款5、預(yù)付帳款或定金6、應(yīng)收票據(jù)貼現(xiàn)收入6、水、電及租賃費(fèi)支出7、稅費(fèi)返還收入7、薪酬支出8、股息紅利收入8、稅費(fèi)支出9、長期資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓收入11 、購建

7、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支出10 、吸收投資收入10 、對外投資支出11 、借入銀行借款11 、償還銀行借款11.1 其中倒貸11.1 其中倒貸12 、財政貼息收入12 、償付利息13 、分配股利或利潤支出16 、其他收入合計16 、其他支出合計資金溢余或短缺（以“-”表示）資金調(diào)度計劃經(jīng)調(diào)度后的結(jié)存資金總裁（總經(jīng)理、經(jīng)理）：分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)（或財務(wù)負(fù)責(zé)人）財務(wù)部部長：制表：附表 2內(nèi)蒙古蒙西高新技術(shù)集團(tuán)資金預(yù)算表年月單位：萬元附件張成員企業(yè)名稱上月末結(jié)存資金本月收入資金本月支出資金資金溢余或短缺（以“ - ”表示）資金調(diào)度計劃合計總裁：分管財務(wù)副總裁：財務(wù)部部長：制表：附表 3內(nèi)蒙古蒙西

8、高新技術(shù)集團(tuán)公司資金支付審批程序及權(quán)限一覽表業(yè)務(wù)事項預(yù)算預(yù)有關(guān)有關(guān)部財務(wù)財務(wù)分管財總裁總裁董事長 董事內(nèi)算部門門分管部主部部務(wù)副總辦公會會外領(lǐng)導(dǎo)管長裁貨款支付審核核準(zhǔn)審核 審批或?qū)徟A(yù)付款審核核準(zhǔn)審核 審批或?qū)徟浛钪Ц痘蝾A(yù)付款審核核準(zhǔn)審核審批或?qū)徟匠曛С龊藴?zhǔn)審批審核 審批或?qū)徟娂白赓U費(fèi)支出審核 審批或?qū)徟愘M(fèi)支出審核 審批單項內(nèi)部投資（100核準(zhǔn)核準(zhǔn)審核 審批或?qū)徎驅(qū)復(fù)ㄟ^萬批批元以下）單項內(nèi)部投資（100核準(zhǔn)核準(zhǔn)審核 核準(zhǔn)審批或?qū)復(fù)ㄟ^萬批元以上）和對外投資公出借款審核核準(zhǔn)審核 審批或?qū)徎驅(qū)徟厥鈽I(yè)務(wù)費(fèi)審核核準(zhǔn)審核審批或?qū)徟鷺I(yè)務(wù)費(fèi)審核審批審批或?qū)徟k公費(fèi)、差旅費(fèi)審核審批審核 審批或?qū)徟?/p>

9、償還銀行借款核準(zhǔn)審批分配利潤支出核準(zhǔn)審批通過項目前期費(fèi)審核核準(zhǔn)審核 核準(zhǔn)審批或?qū)徟椖壳捌谫M(fèi) 審核核準(zhǔn)審核 核準(zhǔn)審批或?qū)徟澲С鰧徍藢徍藢徟璩鲋苻D(zhuǎn)金審批或?qū)徎驅(qū)徟渌С鰧徍撕藴?zhǔn)審核 審批或 審或 審批批其它支出 審核核準(zhǔn)審批或?qū)徟奖?4（蒙西集團(tuán)）公司資金收付存報表年月日至月日單位：萬元上期末其中：中行工行建行其他行結(jié)存資金存款存款存款存款本期收入資金本期支出資金項目金額項目金額1、主營業(yè)務(wù)現(xiàn)銷收入（集團(tuán)外1、 材料現(xiàn)購支出（集團(tuán)外部）部）2、主營業(yè)務(wù)現(xiàn)銷收入（集團(tuán)內(nèi)2、材料現(xiàn)購支出（集團(tuán)內(nèi)部）部）3、其他業(yè)務(wù)現(xiàn)銷收入3、商品現(xiàn)購支出4、收回前欠帳款4、支付前欠帳款5、預(yù)收帳款5、預(yù)付帳款6、應(yīng)收票據(jù)貼現(xiàn)收入6、水電及租賃費(fèi)支出7、稅費(fèi)返還收入7、薪酬支出8、股息紅利收入8、稅費(fèi)支出9、長期資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓收入9、購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支出10、吸收投資收入10、對外投資支出11、借入銀行借款11、償還銀行借款11、1、其中：倒貨11、 1、其中：倒貸12、財政貼息收入12、償付利息13、集團(tuán)內(nèi)借入周轉(zhuǎn)金13、分配股利或利潤支出14、集團(tuán)內(nèi)借出周轉(zhuǎn)金18、其他資金收入18、其他資金支出合計合計期末結(jié)其中：中行工行建行其他行存資金存款存款存款存款月末中行存款工行存款建行存款其他行存款其中：其中 ：