費(fèi)用管理制度(長(zhǎng)礦集團(tuán))

1、費(fèi)用管理制度第一條總則（一）為控制和減少非生產(chǎn)性費(fèi)用開(kāi)支，堵塞漏洞，降低消耗，特制定本制度。（二）費(fèi)用管理實(shí)行指標(biāo)包干管理， 與責(zé)任人掛鉤考核獎(jiǎng)罰； 其費(fèi)用主要為：辦公費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、旅差費(fèi)、業(yè)務(wù)租車(chē)費(fèi)、低值易耗品購(gòu)置費(fèi)、機(jī)修費(fèi)、轉(zhuǎn)煤力資費(fèi)、零星運(yùn)輸費(fèi)等。（三）黨政辦公室主任、 經(jīng)營(yíng)科長(zhǎng)每季度對(duì)上述費(fèi)用分別進(jìn)行一次費(fèi)用管理督查和統(tǒng)計(jì)，報(bào)經(jīng)營(yíng)副礦長(zhǎng)。第二條費(fèi)用管理（一）辦公費(fèi)1、文具、辦公用品采購(gòu)：年初由科隊(duì)報(bào)計(jì)劃（包括電腦用材）經(jīng)黨政辦主任審核后，報(bào)經(jīng)營(yíng)副礦長(zhǎng)簽字、礦長(zhǎng)批準(zhǔn)，按季度由黨政辦公室統(tǒng)一購(gòu)買(mǎi)，文具管理員驗(yàn)收簽字；各隊(duì)、科領(lǐng)用文具、辦公用品須由各隊(duì)書(shū)記、各科科長(zhǎng)負(fù)責(zé)，黨政辦公室

2、建立領(lǐng)發(fā)臺(tái)帳， 月底進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。 其他辦公室用品由黨政辦主任根據(jù)需要報(bào)礦長(zhǎng)同意，方可購(gòu)買(mǎi)。任何科隊(duì)及個(gè)人自購(gòu)，不予報(bào)銷(xiāo)。2、電話費(fèi)：嚴(yán)格執(zhí)行壩能辦 2000176 號(hào)文件和礦公有電話管理制度有關(guān)條款。3、凡需打印的文稿、表格，須經(jīng)黨政辦公室批準(zhǔn)后方可打印。（二）旅差費(fèi)1、工作人員因公出差，須事先到黨政辦公室填寫(xiě)出差申請(qǐng)表，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意、礦長(zhǎng)批準(zhǔn)后，方可出差。旅差費(fèi)報(bào)銷(xiāo)時(shí)，須由批準(zhǔn)領(lǐng)導(dǎo)簽字；2、旅差費(fèi)報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格按公司文件執(zhí)行，超支部份不予報(bào)銷(xiāo)。3、病傷人員護(hù)理費(fèi)，由經(jīng)營(yíng)科按公司規(guī)定出示證明，經(jīng)營(yíng)副礦長(zhǎng)簽字，礦長(zhǎng)批準(zhǔn)。（三）運(yùn)輸費(fèi)：工具車(chē)費(fèi)用和業(yè)務(wù)租車(chē)費(fèi)用按礦車(chē)輛管理制度 執(zhí)行。業(yè)務(wù)租車(chē)費(fèi)控制

3、在1500 元 /月以內(nèi)。（四）會(huì)務(wù)費(fèi)全年會(huì)務(wù)費(fèi)必須控制在15000 元以下，開(kāi)支由礦務(wù)會(huì)集體研究決定后，方能開(kāi)支。（五）業(yè)務(wù)招待費(fèi)1、全礦年業(yè)務(wù)招待費(fèi)實(shí)行指標(biāo)控制，按礦級(jí)班子職數(shù)分配到個(gè)人名下，由礦領(lǐng)導(dǎo)控制。2、業(yè)務(wù)招待費(fèi)開(kāi)支，按業(yè)務(wù)范疇經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意，由黨政辦公室出示就餐通知，明確開(kāi)支金額到食堂就餐。3、外出業(yè)務(wù)招待費(fèi)一律付現(xiàn)，持發(fā)票報(bào)銷(xiāo)時(shí)必須由經(jīng)手人簽名，注明招待用途，再由證明人簽字，經(jīng)營(yíng)副礦長(zhǎng)審核，礦長(zhǎng)審批，辦公室登記，方可報(bào)銷(xiāo)。業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷(xiāo)月總額控制1500 元，由經(jīng)營(yíng)副礦長(zhǎng)把關(guān)。4、開(kāi)餐標(biāo)準(zhǔn)臨時(shí)工作餐： 5 元/人.餐工作餐： 12 元/人餐客餐： 20 元/人餐以上標(biāo)準(zhǔn)均包括煙

4、酒及飲料。（六）機(jī)修費(fèi)1、設(shè)備和材料外出送修、制作加工，須由設(shè)備管理員申請(qǐng)，機(jī)運(yùn)科組織機(jī)電隊(duì)、供應(yīng)隊(duì)、經(jīng)營(yíng)科等相關(guān)人員進(jìn)行鑒定后，再由設(shè)備管理員填寫(xiě)送修單，經(jīng)機(jī)運(yùn)科和經(jīng)營(yíng)科審核簽字，報(bào)機(jī)電副礦長(zhǎng)批準(zhǔn)后，方可送修或制作加工。2、外送設(shè)備和材料修理加工后交礦時(shí)，由機(jī)運(yùn)科組織經(jīng)營(yíng)科、供應(yīng)隊(duì)、機(jī)電隊(duì)隊(duì)干共同驗(yàn)收；驗(yàn)收?qǐng)?bào)帳單（送修單）必須有設(shè)備管理員、機(jī)運(yùn)科負(fù)責(zé)人、經(jīng)營(yíng)科長(zhǎng)簽字，再報(bào)機(jī)電副礦長(zhǎng)、經(jīng)營(yíng)副礦長(zhǎng)、礦長(zhǎng)審批，財(cái)務(wù)部門(mén)憑送修單和有效原始憑證結(jié)算修理費(fèi)。未執(zhí)行審批、驗(yàn)收程序的送修加工件領(lǐng)導(dǎo)不予簽字，財(cái)務(wù)部門(mén)不得結(jié)帳。3、經(jīng)營(yíng)科每月底將本月機(jī)修費(fèi)用統(tǒng)計(jì)報(bào)經(jīng)營(yíng)副礦長(zhǎng)審核。（七）運(yùn)輸費(fèi)1、實(shí)行月費(fèi)用定額管

5、理，超支對(duì)科隊(duì)負(fù)責(zé)人按科隊(duì)級(jí)管理人員工作效果考核辦法的相關(guān)條款實(shí)行扣分，按月考核兌現(xiàn)，節(jié)支可結(jié)轉(zhuǎn)下月使用，由政工科分類(lèi)統(tǒng)計(jì)考核，于次月 8 日前報(bào)經(jīng)營(yíng)副礦長(zhǎng)審批。2、零星運(yùn)輸費(fèi)用包干范圍： 供應(yīng)隊(duì)費(fèi)用包括全礦所有材料的調(diào)運(yùn)和隊(duì)內(nèi)文明衛(wèi)生用車(chē)； 機(jī)運(yùn)科設(shè)備管理員費(fèi)用包括所有設(shè)備、配件的調(diào)拔、送修； 生活隊(duì)費(fèi)用包括生活服務(wù)及生活區(qū)所有垃圾的清運(yùn)； 調(diào)度室費(fèi)用包括拖黃土、兩個(gè)風(fēng)井及公司范圍內(nèi)臨時(shí)運(yùn)輸； 煤經(jīng)隊(duì)費(fèi)用包括煤斗下水溝煤、煤坪矸石轉(zhuǎn)運(yùn)等。3、運(yùn)輸費(fèi)結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)： 手扶拖拉機(jī)在生產(chǎn)區(qū)內(nèi)轉(zhuǎn)運(yùn)費(fèi)每車(chē)次 3 元；礦區(qū)內(nèi)每車(chē)次 4 元；竹山塘、沙子坡每車(chē)次 6 元；西峰侖每車(chē)次 7 元，躍進(jìn)每車(chē)次 9 元

6、； 汽車(chē)轉(zhuǎn)煤運(yùn)費(fèi)每車(chē)次18 元（ 6 噸以上），由門(mén)崗、煤坪管理員分別登記車(chē)次，地面考核員監(jiān)督簽證； 鏟車(chē)轉(zhuǎn)煤、鏟煤運(yùn)費(fèi)按合同規(guī)定結(jié)算； 工具車(chē)費(fèi)用按礦車(chē)輛管理制度執(zhí)行； 生活垃圾裝卸運(yùn)輸費(fèi)依據(jù)在生活隊(duì)競(jìng)標(biāo)方式確定的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，按月考核結(jié)算，經(jīng)生活隊(duì)長(zhǎng)、女工主任檢查合格后簽證。（八）自購(gòu)材料及低值易耗品購(gòu)置1、自購(gòu)材料必須經(jīng)經(jīng)營(yíng)科核實(shí)，主管領(lǐng)導(dǎo)同意，報(bào)經(jīng)營(yíng)副礦長(zhǎng)審核，礦長(zhǎng)審批后指定人員采購(gòu)貨物。2、低值易耗品購(gòu)置，經(jīng)經(jīng)營(yíng)副礦長(zhǎng)同意，礦長(zhǎng)批準(zhǔn)后指定人員采購(gòu)。3、自購(gòu)材料購(gòu)回后，由經(jīng)營(yíng)科組織相關(guān)人員驗(yàn)收，并在票據(jù)上簽字，才能按程序?qū)徟鷪?bào)銷(xiāo)。4、低值易耗品購(gòu)回后，由辦公室主任、低值易耗管理員驗(yàn)收簽字后

7、，方可按程序?qū)徟鷪?bào)銷(xiāo)。第三條費(fèi)用指標(biāo)（一）辦公費(fèi)： 4.6 萬(wàn)元 /年；（二）話費(fèi)：全年6 萬(wàn)（含礦補(bǔ)科隊(duì)干話費(fèi)5 萬(wàn)元）；（三）工具車(chē)費(fèi)用： 5.8 萬(wàn)元 /年（包括車(chē)輛保險(xiǎn)費(fèi)、養(yǎng)路費(fèi)、年審、修理費(fèi)、洗車(chē)費(fèi)等）；（四）業(yè)務(wù)招待費(fèi)：全年12 萬(wàn)元（含內(nèi)部食堂9.6 萬(wàn)元）；（五）業(yè)務(wù)租車(chē)費(fèi)用： 2 萬(wàn)元 /年；（六）機(jī)修費(fèi)： 35 萬(wàn)元 /年；（七）自購(gòu)材料及低值易耗品購(gòu)置費(fèi)：30 萬(wàn)元 /年；（八）轉(zhuǎn)煤力資費(fèi)：按合同執(zhí)行；（九）零星運(yùn)輸費(fèi)：供應(yīng)隊(duì)1.2 萬(wàn)元 /年；生活隊(duì) 0.4 萬(wàn)元 /年；機(jī)運(yùn)科 0.3 萬(wàn)元 /年；煤經(jīng)隊(duì) 0.24 萬(wàn)元 /年；調(diào)度室 0.2 萬(wàn)元 /年；其它 0.76

8、 萬(wàn)元 /年；（十）差旅費(fèi)： 2 萬(wàn)元 /年。（費(fèi)用指標(biāo)依據(jù)上年實(shí)際發(fā)生額由礦領(lǐng)導(dǎo)集體研究確定。）第四條審批權(quán)限（一）費(fèi)用開(kāi)支一次性 200 元以下（包括借款）由主管領(lǐng)導(dǎo)、經(jīng)營(yíng)副礦長(zhǎng)批準(zhǔn)， 200 元以上 1000 元以下由礦長(zhǎng)批準(zhǔn)， 5000 元以上須集體研究決定后，方能開(kāi)支和報(bào)銷(xiāo)。（二）所有發(fā)生的費(fèi)用，必須憑有效原始發(fā)票，注明用途、經(jīng)手人、證明人或驗(yàn)收人、審批領(lǐng)導(dǎo)簽字后才能報(bào)銷(xiāo)。要求有明細(xì)附件的，還必須有效附件。（三）所有費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)， 按規(guī)定權(quán)限和程序簽字后， 由經(jīng)營(yíng)副礦長(zhǎng)一支筆審核簽字，主辦會(huì)計(jì)憑審批原始憑證，列明開(kāi)支渠道，才能結(jié)算付款。（四）所有發(fā)生的費(fèi)用， 其有效原始票據(jù)原則上必須三天

9、辦好簽證手續(xù)并報(bào)主管部門(mén)登記入帳， 特殊情況必須在發(fā)生之日起一周內(nèi)辦理簽報(bào)手續(xù)， 當(dāng)月所有費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)不得遲于次月 10 日。主辦會(huì)計(jì)必須按月分類(lèi)統(tǒng)計(jì)報(bào)經(jīng)營(yíng)副礦長(zhǎng)、礦長(zhǎng)審核。（五）科室職責(zé)范圍內(nèi)的各種罰沒(méi)款和其他收入，必須在財(cái)務(wù)科領(lǐng)取專用票據(jù)，實(shí)行登記消號(hào)制度，金額進(jìn)入財(cái)務(wù)帳，不得形成“小錢(qián)柜”資金；開(kāi)支必須經(jīng)礦領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定或分管領(lǐng)導(dǎo)提議，經(jīng)營(yíng)副礦長(zhǎng)審核， 報(bào)礦長(zhǎng)審批后方可開(kāi)支。（六）凡借支公款須經(jīng)經(jīng)營(yíng)副礦長(zhǎng)、礦長(zhǎng)簽字審批。第五條考核處罰（一）業(yè)務(wù)招待費(fèi)超指標(biāo)開(kāi)支不予報(bào)銷(xiāo)， 違者對(duì)責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)處以同等金額罰款?？脐?duì)級(jí)管理人員違紀(jì)開(kāi)支扣效果分 1 分，金額 200 元以上每 100 元加扣 1 分。（二）經(jīng)營(yíng)科長(zhǎng)未