員工發(fā)展計劃

1、附件二年度員工發(fā)展計劃部門：審計部初級審計員（SA1, SA2）客戶項目性質(zhì)項目合伙人項目經(jīng)理總工時（小時）雅戈爾集團股份有限公司年度審計呂秋萍趙桃中基寧波對外貿(mào)易股份有限公司改制上市呂秋萍周穎上海白貓有限公司中期審計呂秋萍吳蓉407姓名紀*員工號7H0406職位SA2組別EYDH6入職時間2002.9上次提升日期2003.10專業(yè)資格（及取得日期）CPA全科合格，尚未注冊未休假期（年假及加班假）年假10天，加班假5.5天，共15.5天參與過的審計項目期間：2003.5-2004.4總評分（按工時數(shù)由多到少）列出近期完成的審計工作、所列出的審計工作總工時需占本年度總計費工時約70%-80%:你

2、的工時（小時）職責范圍是否已遞交項目工作表現(xiàn)考核表完成子公司部分銷售與收入循環(huán)，籌資循環(huán)，以及往來款測試，關(guān)聯(lián)交易摘錄及核對；運用Excel,對帳表信息進行查詢，獲取現(xiàn)金流、關(guān)聯(lián)交易等重要信息；編制合并附注工作底稿；草擬規(guī)模較小子公司的審計報告。子公司往來款、費用項目、籌資循環(huán)的實質(zhì)性測試；母公司貨幣資金、短期借款、短期外匯284借款的實質(zhì)性測試；對稅金項目的關(guān)注；合并附注的編制；協(xié)助完成外勤后續(xù)工作。管理費用、銷售費用的實質(zhì)性測試，對跨期費137用進行統(tǒng)計與處理；核對子公司、分公司附注，參與編制合并附注工作底稿；對存貨執(zhí)行寧波雅戈爾服服飾有限公司年度審計呂秋萍趙桃上海白貓股份有限公司年度審計

3、呂秋萍趙桃上海國福龍鳳食品股份有限公司改制上市呂秋萍趙桃監(jiān)盤，實施倒推程序，與財務記錄核對，并對差異做出處理。完成在建工程、固定資產(chǎn)及部分往來款的實質(zhì)性測試；協(xié)助現(xiàn)金流量表的復核與編制；摘錄并核83對關(guān)聯(lián)方數(shù)據(jù)；執(zhí)行監(jiān)盤程序；對分公司存貨進行盤點。完成部分往來款、費用項目的實質(zhì)性測試；在一80定程度上幫助實習生完成工作；等等。完成貨幣資金、短期借款、待攤費用、長期待攤76費用、費用項目的實質(zhì)性測試；在一定程度上幫助實習生完成工作；等等。1,067? 參加大華的核心培訓課程，熟悉 EY GAM ; AWS;? 外勤工作時，發(fā)揮駕駛技能，接送同事上下班，為公司節(jié)省費用其他-多種合計列出你在本期中完

4、成的其他主要工作（包括項目、特殊工作、通過的考試、參加培訓.?通過CPA全科考試，在復習中，提高專業(yè)能力；?參加注冊稅務師考試，在復習中，更新、提高稅務知識；工作表現(xiàn)評價初級審計員（SA1,SA2）姓名：紀*期間：_2003.52004.4.主要能力與止面參考指標自我評估輔導者意見客戶服務（占總評分的20%） 職業(yè)化外表及儀態(tài)。在與客戶的交往中有技巧、有禮貌。 得到客戶稱許。 表現(xiàn)出積極的愿望去了解客戶的主要產(chǎn)品和市場。 強烈的商業(yè)意識，能找出和起草有效的管理建議。 認識到審計師作為客戶業(yè)務顧問的角色，對本事務所提供的主要服務有相當了解。 做到準時上班、參加與客戶的會議、和午餐后返回辦公室。衣

5、著整齊，符合大華的職業(yè)化衣著要求，能保持職業(yè)化的外表與儀態(tài)。在與客戶交往時，能運用好語言、肢體、眼神的交流，并能扮演好傾聽者的角色，做到有禮貌、有技巧，得到客戶的認同。能積極主動地去了解客戶的經(jīng)營環(huán)境、經(jīng)營風險及相關(guān)風險控制程序。對審計中發(fā)現(xiàn)的公司內(nèi)控或科目明細設(shè)置存在的不利于統(tǒng)計查詢之處，能以口頭或記錄于工作底稿并提請經(jīng)理草擬管理建議書的方式加以指出。作為審計員，能對會計師事務所所提供的服務項目有相當了解，對年審、外匯年檢、專項審計等工作的側(cè)重點有一定知曉?？偸菧蕰r上下班，遇特殊情況能及時向經(jīng)理告假。進一步改進的建議（至少兩條）在與客戶交往中更要自信，闡述問題更要簡明扼要；對客戶的經(jīng)營環(huán)境、

6、經(jīng)營風險的了解，更要拓展信息來源，例如上網(wǎng)查詢行業(yè)發(fā)展趨勢、大環(huán)境等。進一步改進的建議（至少兩條）分數(shù)：注意：“自我評價“欄應包括具體事例，盡可能與正面參考指標相聯(lián)系。主要能力與止面參考指標自我評估輔導者意見專業(yè)知識（亦參考相關(guān)能力培訓架構(gòu)）（占總評分30%） 熟識國內(nèi)會計準則及相關(guān)的企業(yè)法規(guī)及稅務知識（包括最新發(fā)展） 理解審計程序的目的 準確識別審計問題，及時知會項目外勤負責人 理解審計問題對財務報表的影響，尤其是披露要求和對利潤的影響 基本的電腦使用技能 對客戶的行業(yè)術(shù)語有一定了解 已通過CPA全科考試，并參加了2004年注冊稅務師考試。在復習過程中，熟悉、掌握了最新的準則、制度與“問題解

7、答”的重要內(nèi)容，以及稅務法律、法規(guī)和代理知識。在實施審計過程中，能參閱本所提供的審計程序，并能理解其目的；對在審計中遇到的問題，能根據(jù)其性質(zhì)、重要性來判斷自行解決或及時告知FIC;對發(fā)現(xiàn)的問題，能知曉其對財務報表的影響，尤其是對比較利潤表的影響，也能根據(jù)披露的要求注意數(shù)據(jù)的摘錄。能熟練使用安易、用友、金蝶等財務軟件，MSOffice,熟悉OracleERP系統(tǒng)，并能很好地綜合運用。對客戶的行業(yè)術(shù)語，如：產(chǎn)品名稱、特殊處理工藝等有一定了解。進一步改進的建議（至少兩條） 更應注重理論聯(lián)系實際，書本知識指導實際工作； 加強對國際準則的學習。進一步改進的建議（至少兩條）分數(shù)：工作表現(xiàn)評價姓名:注意：“

8、自我評價“欄應包括具體事例，盡可能與正面參考指標相聯(lián)系。初級審計員（SA1, SA2）紀*期間：2003.52004.4主要能力與止面參考指標自我評估輔導者意見工作完成質(zhì)量（占總評分30%） 一貫準確地完成工作 對所委派的審計科目負起全部責任，完成所有的相關(guān)內(nèi)容 快速而高效地進行工作，在規(guī)定的時限內(nèi)完成 完成的工作底稿有邏輯性、易于理解、簡明而且索引清楚 有邏輯性地組織所收集的資料，易于審核 工作底稿在常規(guī)工作或行政方面很少收到上級的修改意見 總是能準確、按時完成FIC交予的工作，并簽字以負責，能及時發(fā)現(xiàn)問題，在現(xiàn)場及時解決問題，并能留足FIC復核工作底稿的時間。工作講究效率、效果，注重質(zhì)量，

9、充分考慮復核人和其他參閱人的需要，編制工作底稿做到明晰、完整、有邏輯性，且注意交叉索引。同時也能及時獲取相關(guān)支持性證據(jù)，如：合同、批文、稅務和財政文件、批復、董事會會議記錄、決議等。完成的工作底稿無原則性問題，對在常規(guī)問題或形式上的修改意見，基本能在現(xiàn)場解決；對FIC、EIC提出的要求補充審計程序的建議，總是能及時完成。進一步改進的建議（至少兩條） 擴大工作底稿所反映信息的容量，加強對公司往來帳項的理解，做到透過現(xiàn)象看本質(zhì)； 加強對審計程序的理解，并更好運用，對技術(shù)要求高的科目和其他工作更加關(guān)注，強調(diào)用宏觀、聯(lián)系的眼光看問題。進一步改進的建議（至少兩條）分數(shù)：工作表現(xiàn)評價姓名:注意：“自我評價

10、“欄應包括具體事例，盡可能與正面參考指標相聯(lián)系。初級審計員（SA1, SA2）紀*期間：2003.52004.4工作表現(xiàn)評價初級審計員（SA1,SA2）姓名：I己*期間：_2003.52004.4.主要能力與止面參考指標自我評估輔導者意見團隊工作/專業(yè)操守（占總評分20%） 止面的態(tài)度-主動、開朗、積極、專業(yè) 有條理。準確記錄所花費的時間。在委派工作不足時主動尋求工作。 機動性：在需要時愿意加班工作/替別人工作 在上級面前表現(xiàn)自信（如在不明了時進行詢問） 在開始階段就將問題向項目外勤負責人反映，同時也嘗試先自己解決/澄清問題（如起草''需知會合伙人的事宜） 對項目外勤負責人和其

11、他同事表現(xiàn)出應有的尊敬 對待工作熱情、主動，并以專業(yè)知識為后盾。能準確記錄項目工時；在完成所委派的工作后能主動幫助或協(xié)助他人；在需要時能主動加班，以盡早完成工作。 與FIC、EIC關(guān)系融洽，并保持應有的尊敬，對經(jīng)思考仍不能完全理解的問題，能主動向他人請教，態(tài)度誠懇，表現(xiàn)自信。 在項目工作開始前能與FIC交流，獲悉審計中應重點關(guān)注的領(lǐng)域和問題，同時也提請FIC關(guān)注自己所得知的重要問題。 在工作中能服從大局，講究團隊精神。進一步改進的建議（至少兩條） 步加強項目前、項目中、項目后與FIC的交流工作，以提高效率、效果； 對接手的他人未完成的工作，更應注重團隊間的配合，詢問他人工作意圖、方法，以更好完

12、成審計工作，也增加學習機會。進一步改進的建議（至少兩條）分數(shù)：注意：“自我評價“欄應包括具體事例，盡可能與正面參考指標相聯(lián)系。姓名：紀*員工號職務級別7H0406初級審計員SA2持續(xù)職業(yè)發(fā)展計劃-初級審計員大華承諾為所有員工在職期間的持續(xù)職業(yè)發(fā)展提供支持，幫助其實現(xiàn)個人目標，并保持整個事務所的發(fā)展。本表格向員工提供一個機會，幫助其計劃發(fā)展需求。此表將抄送培訓部。在過去一年，你所參加的內(nèi)部培訓課程1、高級審計員（I）2、中級稅務研討（I）（n）3、審計計劃班通過這類課程，你取得的進步1、更形象、深刻地了解了EYGAM的內(nèi)涵；2、熟悉EYAWS的基本結(jié)構(gòu)、基本操作方法；3、熟悉大華在實質(zhì)性測試前的大量、細致的工作，如：了解公司的經(jīng)營環(huán)境、經(jīng)營風險和相關(guān)的內(nèi)控；4、熟悉大華對審計風險控制的一系列措施，體會到大華風險控制的全面性、嚴密性；5、了解風險審計的含義。在來年，你希望獲得的培訓1、除大華的核心課程外，希望培訓能更多地