華中數(shù)控：北京市嘉源律師事務(wù)所關(guān)于公司首次公開發(fā)行股票與上市

1、北京市嘉源律師事務(wù)所關(guān)于武漢華中數(shù)控股份有限公司首次公開發(fā)行股票與上市的法律意見書408,Ocean plaza158 Fuxing Men Nei Street,Xicheng DistrictBeijing,China 100031北京市嘉源律師事務(wù)所釋義除非本法律意見書中另有所說明,下列詞語之特定含義如下:指武漢華中數(shù)控股份有限公司1、發(fā)行人或公司/華中數(shù)控/股份公司2、華中數(shù)控有限指公司之前身武漢華中數(shù)控系統(tǒng)有限公司3、本所指北京市嘉源律師事務(wù)所4、中國指中華人民共和國,為方便表述,在本法律意見書中不包括香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)及臺灣地區(qū)5、本次發(fā)行與上市指發(fā)行人首次公開發(fā)行境內(nèi)

2、上市普通股(A股并上市之行為6、中國證監(jiān)會(huì)指中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)7、教育部指中華人民共和國教育部8、國家工商局指國家工商行政管理總局9、湖北省工商局指湖北省工商行政管理局10、武漢市工商局指武漢市工商行政管理局11、產(chǎn)業(yè)集團(tuán)指武漢華中科技大產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司12、保薦人指國泰君安證券股份有限公司13、武漢眾環(huán)指武漢眾環(huán)會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司14、公司法指中華人民共和國公司法15、證券法指中華人民共和國證券法16、管理暫行辦法指首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理暫行辦法17、元指人民幣元目錄一、本次發(fā)行上市的批準(zhǔn)和授權(quán) (5二、公司發(fā)行股票的主體資格 (5三、本次發(fā)行與上市的實(shí)質(zhì)條件 (5四、

3、公司的設(shè)立 (10五、公司的獨(dú)立性 (10六、公司的發(fā)起人和股東 (10七、公司的股本及演變 (11八、公司的業(yè)務(wù) (11九、關(guān)聯(lián)交易及同業(yè)競爭 (12十、公司擁有或使用的主要資產(chǎn) (12十一、公司的重大債權(quán)債務(wù) (13十二、公司重大資產(chǎn)變化及收購兼并 (13十三、公司章程的制定和修改 (14十四、公司股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則及規(guī)范運(yùn)作 (14十五、公司董事、監(jiān)事和高級管理人員及其變化 (14十六、公司的稅務(wù) (15十七、公司的環(huán)境保護(hù)和產(chǎn)品質(zhì)量、技術(shù)等標(biāo)準(zhǔn) (15十八、公司募股資金的運(yùn)用 (16十九、公司業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo) (16二十、訴訟、仲裁或行政處罰 (16二十一、公司招股說明書法律

4、風(fēng)險(xiǎn)評價(jià) (16二十二、律師認(rèn)為需要說明的其他問題 (17二十三、總結(jié) (17北京市嘉源律師事務(wù)所北京市西城區(qū)復(fù)興門內(nèi)大街158號遠(yuǎn)洋大廈F408郵政編碼:100031E-MAIL:eofficejiayuan-:(01066413377傳真:(01066412855致:武漢華中數(shù)控股份有限公司北京市嘉源律師事務(wù)所關(guān)于武漢華中數(shù)控股份有限公司首次公開發(fā)行股票與上市的法律意見書嘉源(09-01-067號敬啟者:受華中數(shù)控委托, 北京市嘉源律師事務(wù)所擔(dān)任公司首次公開發(fā)行人民幣普通股股票并上市的特聘專項(xiàng)法律顧問,并獲授權(quán)為本次發(fā)行與上市出具律師工作報(bào)告及法律意見書(以下簡稱“本法律意見書”。本法律意

5、見書依據(jù)公司法、證券法等有關(guān)法律、法規(guī)及中國證監(jiān)會(huì)的公開發(fā)行證券公司信息披露的編報(bào)規(guī)則第12 號公開發(fā)行證券的法律意見書和律師工作報(bào)告(證監(jiān)發(fā)200137 號文、管理暫行辦法等有關(guān)規(guī)定及國務(wù)院證券管理部門頒布的其他有關(guān)規(guī)定,按照律師行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和勤勉盡責(zé)精神出具。為出具律師工作報(bào)告及本法律意見書,本所對公司本次發(fā)行與上市的法律資格及其具備的條件進(jìn)行了調(diào)查,查閱了本所認(rèn)為出具本法律意見書及律師工作報(bào)告所需查閱的文件,包括但不限于涉及主體資格、授權(quán)批準(zhǔn)、發(fā)行及上市的實(shí)質(zhì)條件、公司設(shè)立演變過程及其獨(dú)立性、公司的主要業(yè)務(wù)及資產(chǎn)、發(fā)起人與股東、公司與股東之間的關(guān)聯(lián)交易及同業(yè)競爭、公司的重

6、大債權(quán)債務(wù)關(guān)系、公司的稅務(wù)、公司的章程及股東大會(huì)、董事會(huì)與監(jiān)事會(huì)的運(yùn)行情況、公司董事、監(jiān)事及高級管理人員情況、公司的訴訟、仲裁、募股資金的運(yùn)用、業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)、環(huán)境保護(hù)、產(chǎn)品質(zhì)量等方面的有關(guān)記錄、資料和證明,以及有關(guān)法律、法規(guī)和行政規(guī)章,并就有關(guān)事項(xiàng)向董事會(huì)成員及高級管理人員作了詢問并進(jìn)行了必要的討論。在前述調(diào)查過程中,本所得到公司如下保證:公司已經(jīng)提供了本所認(rèn)為出具律師工作報(bào)告及本法律意見書所必需的、真實(shí)的原始書面材料、副本材料或口頭證言。經(jīng)本所適當(dāng)核查,有關(guān)副本材料或者復(fù)印件與原件一致。本所依據(jù)本法律意見書出具日以前已經(jīng)發(fā)生或存在的事實(shí)及國家正式公布、實(shí)施的法律、法規(guī)和規(guī)范性法律文件,并基于

7、對有關(guān)事實(shí)的了解和對法律的理解發(fā)表法律意見。對于對出具本法律意見書至關(guān)重要而又無法得到獨(dú)立的證據(jù)支持的事實(shí),本所依賴政府有關(guān)部門、公司或者其他有關(guān)機(jī)構(gòu)出具的證明文件作出判斷。本所僅就與本次發(fā)行與上市有關(guān)的法律問題發(fā)表意見,并不對有關(guān)審計(jì)、資產(chǎn)評估、投資決策等發(fā)表意見。本所在本法律意見書中對有關(guān)會(huì)計(jì)報(bào)表、審計(jì)報(bào)告和評估報(bào)告中某些數(shù)據(jù)和結(jié)論的引述,不表明本所對這些數(shù)據(jù)、結(jié)論的真實(shí)性和準(zhǔn)確性做出任何明示或暗示的保證,本所依賴具備資質(zhì)的專業(yè)機(jī)構(gòu)的意見對該等專業(yè)問題作出判斷。本所及本所承辦律師已按照律師行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和勤勉盡職精神,對公司為本次發(fā)行與上市提供或披露的資料、文件和有關(guān)事實(shí)以及

8、所涉及的法律問題進(jìn)行了合理、必要及可能的核查與驗(yàn)證,對公司的行為、所提供的所有文件、資料及證言的合法性、真實(shí)性、有效性進(jìn)行了審查、判斷,并在此基礎(chǔ)上出具本法律意見書。本所保證本所在本法律意見書不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述及重大遺漏。按照中國證監(jiān)會(huì)公開發(fā)行證券公司信息披露的編報(bào)規(guī)則第12號公開發(fā)行證券的法律意見書和律師工作報(bào)告的要求,本所獨(dú)立地對公司本次發(fā)行與上市的合法性及對本次發(fā)行上市有重大影響的法律問題發(fā)表法律意見。本所并愿意承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。本所同意公司按中國證監(jiān)會(huì)的審核要求,在其招股說明書中部分引用本法律意見書的意見及結(jié)論,但該引述不應(yīng)采取任何可能導(dǎo)致對本所意見的理解出現(xiàn)偏差的方式進(jìn)行。

9、本法律意見書僅供公司本次發(fā)行與上市之目的使用,不得用作任何其他目的。本所同意將本法律意見書作為公司本次發(fā)行與上市所必備的法定文件,隨其他公開發(fā)行股票申請材料一起上報(bào),并依法對所出具的法律意見承擔(dān)責(zé)任。本所作為公司的專項(xiàng)法律顧問,按照律師行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和勤勉盡職精神,對本次發(fā)行及發(fā)行人為此提供或披露的資料、文件和有關(guān)事實(shí)以及所涉及的法律問題進(jìn)行了合理、必要及可能的核查與驗(yàn)證,并在此基礎(chǔ)上出具法律意見如下:一、本次發(fā)行與上市的批準(zhǔn)和授權(quán)1. 公司股東大會(huì)已依公司章程規(guī)定的程序,作出批準(zhǔn)公司本次發(fā)行與上市的決議。該等決議的內(nèi)容合法有效。2. 公司董事會(huì)具體辦理本次發(fā)行與上市事宜,已經(jīng)獲

10、得公司股東大會(huì)的適當(dāng)授權(quán),有關(guān)授權(quán)范圍、程序合法有效。3. 根據(jù)證券法、公司法的有關(guān)規(guī)定,本次發(fā)行與上市尚待取得以下核準(zhǔn)或同意:1 中國證監(jiān)會(huì)關(guān)于公司本次發(fā)行的核準(zhǔn);2 擬上市的證券交易所關(guān)于公司本次發(fā)行后在證券交易所上市的同意。二、公司發(fā)行股票的主體資格本所認(rèn)為:公司為依法變更設(shè)立的股份有限公司;公司依法有效存續(xù),不存在法律、法規(guī)和公司章程規(guī)定需要終止的情形;公司具備申請公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的主體資格。三、本次發(fā)行與上市的實(shí)質(zhì)條件(一公司本次發(fā)行的類別公司本次發(fā)行屬整體變更設(shè)立的股份有限公司增加注冊資本、面向境內(nèi)社會(huì)公眾公開募集股份。(二發(fā)行上市的條件本所對照公司法、證券法、管理暫行辦

11、法等法律、法規(guī)和規(guī)范性法律文件對發(fā)行人本次發(fā)行與上市應(yīng)滿足的實(shí)質(zhì)條件逐項(xiàng)作了審查,本所認(rèn)為:1、發(fā)行人本次擬發(fā)行的股票為每股面值人民幣1元的A股,每股的發(fā)行條件和價(jià)格相同,每一股份具有同等權(quán)利,符合公司法第一百二十六條、第一百二十七條的規(guī)定。2、經(jīng)本所適當(dāng)核查并經(jīng)發(fā)行人書面確認(rèn),發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級管理人員符合法律、行政法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的任職資格,且不存在被中國證監(jiān)會(huì)采取證券市場禁入措施尚在禁入期、最近三年內(nèi)受到中國證監(jiān)會(huì)行政處罰,或者最近一年內(nèi)受到證券交易所公開譴責(zé)、因涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案偵查或者涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查,尚未有明確結(jié)論意見的情形,符合公司法第一百四十七條和管理暫

12、行辦法第二十五條的規(guī)定。3、發(fā)行人已依據(jù)公司法等法律法規(guī)設(shè)立了股東大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì),并在董事會(huì)下設(shè)置了戰(zhàn)略委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、提名委員會(huì)和薪酬與考核委員會(huì)四個(gè)專門委員會(huì),建立了獨(dú)立董事、董事會(huì)秘書制度,發(fā)行人具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu),相關(guān)機(jī)構(gòu)和人員能夠依法履行職責(zé),符合證券法第十三條第一款第(一項(xiàng)和管理暫行辦法第十九條的規(guī)定。4、根據(jù)武漢眾環(huán)出具的眾環(huán)審字(2008064號、眾環(huán)審字(2009509號審計(jì)報(bào)告,發(fā)行人2007年、2008年最近兩年連續(xù)盈利,最近兩年凈利潤累計(jì)不少于一千萬元,且持續(xù)增長,符合證券法第十三條第一款第(二項(xiàng)和管理暫行辦法第十條第(二項(xiàng)的規(guī)定。5、根據(jù)武漢眾環(huán)出

13、具的眾環(huán)審字(2007150號、眾環(huán)審字(2008064號、眾環(huán)審字(2009509號標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計(jì)報(bào)告,并經(jīng)發(fā)行人書面確認(rèn),發(fā)行人最近三年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無虛假記載,無其他重大違法行為,符合證券法第十三條第一款第(三項(xiàng)、第五十條第一款第(四項(xiàng)的規(guī)定。6、發(fā)行人注冊資本為人民幣8,083萬元;根據(jù)發(fā)行人于2009年7月24日召開的2009年度第一次臨時(shí)股東大會(huì)決議,發(fā)行人申請本次公開發(fā)行股票與上市之時(shí)的股本總額不少于人民幣3,000萬元,符合證券法第五十條第一款第(二項(xiàng)和管理暫行辦法第十條第(四項(xiàng)的規(guī)定。7、根據(jù)發(fā)行人于2009年7月24日召開的2009年度第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過的關(guān)于公開

14、發(fā)行股票并上市方案的議案以及公司董事會(huì)、股東大會(huì)確定的擬發(fā)行數(shù)量,發(fā)行人本次公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的百分之二十五以上,符合證券法第五十條第一款第(三項(xiàng)的規(guī)定。8、發(fā)行人為原華中數(shù)控有限整體變更設(shè)立的股份公司,根據(jù)武漢市工商局核發(fā)的注冊號為4201001170006的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照,股份公司成立于2000年11月24日,截止本法律意見書出具日,發(fā)行人自成立后至今已持續(xù)經(jīng)營3年以上,符合管理暫行辦法第十條第(一項(xiàng)的規(guī)定。9、根據(jù)武漢眾環(huán)出具的眾環(huán)審字(2009509號審計(jì)報(bào)告,發(fā)行人2008年期末凈資產(chǎn)為18,913.61萬元,且不存在未彌補(bǔ)虧損,符合管理暫行辦法第十條第(三項(xiàng)的規(guī)定。1

15、0、發(fā)行人在原有限責(zé)任公司基礎(chǔ)上按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更設(shè)立,根據(jù)武漢眾環(huán)出具的武眾會(huì)(2000347號驗(yàn)資報(bào)告,截至2000年9月30日止,發(fā)行人已收到全體股東繳納的注冊資本合計(jì)人民幣59,157,175.00元。根據(jù)發(fā)行人變更為股份有限公司后的歷次增資的相應(yīng)驗(yàn)資報(bào)告,發(fā)行人歷次增資的注冊資本已全部由股東足額繳納,發(fā)起人或者股東用作出資的資產(chǎn)的財(cái)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)已辦理完畢。經(jīng)本所適當(dāng)核查并經(jīng)發(fā)行人確認(rèn),發(fā)行人的主要資產(chǎn)不存在重大權(quán)屬糾紛。符合管理暫行辦法第十一條的規(guī)定。11、根據(jù)本所適當(dāng)核查并經(jīng)發(fā)行人確認(rèn),發(fā)行人主要從事中、高檔數(shù)控裝置、伺服驅(qū)動(dòng)裝置、數(shù)控機(jī)床及紅外熱像儀的開發(fā)、生產(chǎn)和銷售,

16、其生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)符合法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定,符合國家產(chǎn)業(yè)政策及環(huán)境保護(hù)政策,符合管理暫行辦法第十二條的規(guī)定。12、發(fā)行人最近兩年內(nèi)主營業(yè)務(wù)和董事、高級管理人員均沒有發(fā)生重大變化,實(shí)際控制人沒有發(fā)生變更,符合管理暫行辦法第十三條的規(guī)定。13、經(jīng)本所適當(dāng)核查并經(jīng)發(fā)行人書面確認(rèn),發(fā)行人不存在下列影響持續(xù)盈利能力的情形,符合管理暫行辦法第十四條的規(guī)定:(1發(fā)行人的經(jīng)營模式、產(chǎn)品或服務(wù)的品種結(jié)構(gòu)已經(jīng)或者將發(fā)生重大變化,并對發(fā)行人的持續(xù)盈利能力構(gòu)成重大不利影響;(2發(fā)行人的行業(yè)地位或發(fā)行人所處行業(yè)的經(jīng)營環(huán)境已經(jīng)或者將發(fā)生重大變化,并對發(fā)行人的持續(xù)盈利能力構(gòu)成重大不利影響;(3發(fā)行人在用的商標(biāo)、專利、

17、專有技術(shù)、特許經(jīng)營權(quán)等重要資產(chǎn)或者技術(shù)的取得或者使用存在重大不利變化的風(fēng)險(xiǎn);(4發(fā)行人最近一年的營業(yè)收入或凈利潤對關(guān)聯(lián)方或者有重大不確定性的客戶存在重大依賴;(5發(fā)行人最近一年的凈利潤主要來自合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍以外的投資收益;(6其他可能對發(fā)行人持續(xù)盈利能力構(gòu)成重大不利影響的情形。14、經(jīng)本所適當(dāng)核查并經(jīng)發(fā)行人書面確認(rèn),發(fā)行人依法納稅,享受的各項(xiàng)稅收優(yōu)惠符合相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定,發(fā)行人的經(jīng)營成果對稅收優(yōu)惠不存在嚴(yán)重依賴,符合管理暫行辦法第十五條的規(guī)定。15、本所核查了發(fā)行人將要履行、正在履行以及雖已履行完畢但可能存在潛在糾紛的重大合同,并經(jīng)發(fā)行人書面確認(rèn),發(fā)行人不存在重大償債風(fēng)險(xiǎn),不存在影響其持續(xù)

18、經(jīng)營的擔(dān)保、訴訟以及仲裁等重大或有事項(xiàng),符合管理暫行辦法第十六條的規(guī)定。16、發(fā)行人的股權(quán)清晰,控股股東和受控股股東、實(shí)際控制人支配的股東持有的發(fā)行人股份不存在重大權(quán)屬糾紛,符合管理暫行辦法第十七條的規(guī)定。17、根據(jù)發(fā)行人提供的資料和說明并經(jīng)本所適當(dāng)核查,發(fā)行人資產(chǎn)完整,業(yè)務(wù)及人員、財(cái)務(wù)、機(jī)構(gòu)獨(dú)立,具有完整的業(yè)務(wù)體系和直接面向市場獨(dú)立經(jīng)營的能力。與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)間不存在同業(yè)競爭以及嚴(yán)重影響公司獨(dú)立性或者顯失公允的關(guān)聯(lián)交易,符合管理暫行辦法第十八條的規(guī)定。18、根據(jù)武漢眾環(huán)出具的眾環(huán)審字(2007150號、眾環(huán)審字(2008064號、眾環(huán)審字(2009509號標(biāo)準(zhǔn)無保留意

19、見審計(jì)報(bào)告及眾環(huán)專字(2009 314號內(nèi)部控制鑒證報(bào)告,發(fā)行人會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范,財(cái)務(wù)報(bào)表的編制符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和相關(guān)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定,在所有重大方面公允地反映了發(fā)行人的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量,武漢眾環(huán)為其會(huì)計(jì)報(bào)表出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計(jì)報(bào)告,符合管理暫行辦法第二十條的規(guī)定。19、根據(jù)武漢眾環(huán)出具的眾環(huán)專字(2009314號內(nèi)部控制鑒證報(bào)告,發(fā)行人內(nèi)部控制制度健全且被有效執(zhí)行,能夠合理保證公司財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性、生產(chǎn)經(jīng)營的合法性、營運(yùn)的效率與效果,武漢眾環(huán)為其出具了無保留意見的內(nèi)部控制鑒證報(bào)告,符合管理暫行辦法第二十一條的規(guī)定。20、根據(jù)發(fā)行人提供的資料,發(fā)行人具有嚴(yán)格的資金管理制度,截止

20、本法律意見書出具之日,不存在資金被控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)以借款、代償債務(wù)、代墊款項(xiàng)或者其他方式占用的情形,符合管理暫行辦法第二十二條的規(guī)定。21、發(fā)行人的公司章程及對外擔(dān)保管理制度中已明確對外擔(dān)保的審批權(quán)限和審議程序,截止本法律意見書出具之日,發(fā)行人不存在為控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)進(jìn)行違規(guī)擔(dān)保的情形,符合管理暫行辦法第二十三條的規(guī)定。22、發(fā)行人已經(jīng)保薦人的輔導(dǎo)。根據(jù)發(fā)行人確認(rèn),發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級管理人員了解股票發(fā)行上市相關(guān)法律法規(guī),知悉上市公司及其董事、監(jiān)事和高級管理人員的法定義務(wù)和責(zé)任,符合管理暫行辦法第二十四條的規(guī)定。23、根據(jù)發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際

21、控制人出具的書面確認(rèn)和承諾函,并經(jīng)本所律師適當(dāng)核查,發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人最近三年內(nèi)不存在以下情形,符合管理暫行辦法第二十六條的規(guī)定:(1損害投資者合法權(quán)益和社會(huì)公共利益的重大違法行為;(2未經(jīng)法定機(jī)關(guān)核準(zhǔn),擅自公開或者變相公開發(fā)行證券,或者有關(guān)違法行為雖然發(fā)生在三年前,但目前仍處于持續(xù)狀態(tài)的情形。24、根據(jù)發(fā)行人2009年度第二次臨時(shí)董事會(huì)會(huì)議和2009年度第一次臨時(shí)股東大會(huì)會(huì)議審議通過的關(guān)于本次公開發(fā)行股票募集資金擬投資項(xiàng)目的可行性報(bào)告,發(fā)行人的募集資金用于主營業(yè)務(wù),并有明確的用途。募集資金數(shù)額和投資項(xiàng)目與發(fā)行人現(xiàn)有生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模、財(cái)務(wù)狀況、技術(shù)水平和管理能力等相適應(yīng),符合管理暫行辦

22、法第二十七條的規(guī)定。25、根據(jù)發(fā)行人2009年度第一次臨時(shí)股東大會(huì)會(huì)議通過的于發(fā)行人上市后適用的武漢華中數(shù)控股份有限公司募集資金使用管理制度,發(fā)行人建立募集資金專項(xiàng)存儲制度,募集資金將存放于董事會(huì)決定的專項(xiàng)賬戶,符合管理暫行辦法第二十八條的規(guī)定。綜上,經(jīng)逐條核查,本所認(rèn)為:發(fā)行人本次發(fā)行與上市符合公司法、證券法和管理暫行辦法等規(guī)定的發(fā)行A股并在創(chuàng)業(yè)板上市的實(shí)質(zhì)條件。四、公司的設(shè)立1. 公司的發(fā)起人符合法律規(guī)定的資格條件,公司設(shè)立的程序、條件和方式,符合當(dāng)時(shí)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的要求,并已得到有權(quán)部門的批準(zhǔn)。2. 公司發(fā)起人所簽訂的發(fā)起人協(xié)議符合有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的要求。3. 公司創(chuàng)立

23、大會(huì)的程序及所審議事項(xiàng)符合法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的要求。4. 公司設(shè)立行為已履行了必要程序,符合當(dāng)時(shí)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。公司設(shè)立行為不存在潛在糾紛。5. 公司系依法設(shè)立且有效存續(xù)的股份有限公司。五、公司的獨(dú)立性1、公司的主營業(yè)務(wù)完整、突出,獨(dú)立于公司股東。2、公司或其子公司擁有其經(jīng)營所需的完整、獨(dú)立的資產(chǎn)。3、公司具有獨(dú)立完整的采購、生產(chǎn)、銷售、售后服務(wù)系統(tǒng)。4、公司高級管理人員、財(cái)務(wù)人員不存在在股東單位兼任職務(wù)的情況。5、公司及其子公司設(shè)有獨(dú)立的財(cái)務(wù)部門,建立了獨(dú)立的財(cái)務(wù)管理制度;公司及其子公司獨(dú)立在銀行開立帳戶,未與公司股東或其他第三方共用銀行帳戶;公司依法獨(dú)立納稅。6、公司具有

24、面向市場自主經(jīng)營的能力。六、公司的發(fā)起人和股東1、公司發(fā)起人于公司設(shè)立時(shí)具有當(dāng)時(shí)適用的法律、法規(guī)和規(guī)范性文件規(guī)定擔(dān)任發(fā)起人的資格。2、公司發(fā)起人數(shù)為11人,且一半以上在中國境內(nèi)有住所,發(fā)起人的人數(shù)、住所和出資比例符合當(dāng)時(shí)適用的公司法的規(guī)定。3、公司發(fā)起人已投入公司的資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)關(guān)系清晰,將上述資產(chǎn)投入公司不存在法律障礙。公司發(fā)起人投入公司的資產(chǎn)和權(quán)利的權(quán)屬證書已轉(zhuǎn)移給公司,不存在法律障礙或風(fēng)險(xiǎn)。4、公司各發(fā)起人和股東對公司歷次出資符合出資當(dāng)時(shí)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定,均已足額繳付。5、公司現(xiàn)有股東的資格均符合現(xiàn)行法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。七、公司的股本及演變1. 公司及公司前身華中數(shù)控有

25、限依法設(shè)立,公司設(shè)立已履行了必要的法律程序,公司注冊資本已由股東足額繳納。2. 公司變更設(shè)立時(shí)的股權(quán)設(shè)置、股本結(jié)構(gòu)經(jīng)有權(quán)部門批準(zhǔn),合法、有效,產(chǎn)權(quán)界定和確認(rèn)不存在糾紛及風(fēng)險(xiǎn)。3. 除代持股份在其經(jīng)規(guī)范前的股權(quán)變動(dòng)外,公司歷次股權(quán)變動(dòng)已履行了必要的法律程序,取得了必要的有權(quán)部門的批準(zhǔn),合法、合規(guī)、真實(shí)、有效。代持股份的來源有明確的依據(jù),代持股份行為現(xiàn)已經(jīng)規(guī)范。根據(jù)公司的確認(rèn)、自然人股東的確認(rèn)以及本所適當(dāng)核查,公司股份目前已不存在委托持股、以他人名義代為持股的情況。目前公司股份不存在產(chǎn)權(quán)爭議。4. 公司國有股權(quán)的設(shè)置及管理方案已經(jīng)財(cái)政部批準(zhǔn)。5. 根據(jù)各股東的確認(rèn)并經(jīng)本所適當(dāng)核查,股東所持公司股份

26、上不存在任何被凍結(jié)、查封、保全或者設(shè)定質(zhì)押的情況。八、公司的業(yè)務(wù)1. 公司的經(jīng)營范圍和經(jīng)營方式符合有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。2. 公司主營業(yè)務(wù)突出,公司主營業(yè)務(wù)無變動(dòng)的情況。3. 公司未在中國大陸以外直接從事經(jīng)營活動(dòng)。4. 公司不存在持續(xù)經(jīng)營的法律障礙。九、關(guān)聯(lián)交易及同業(yè)競爭1、公司與關(guān)聯(lián)方的關(guān)聯(lián)關(guān)系清晰、明確、合法。2、公司與關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的報(bào)告期內(nèi)的關(guān)聯(lián)交易和正在履行中的關(guān)聯(lián)交易公允,不存在損害公司及其他股東利益的情況,不影響公司業(yè)績的真實(shí)性。3、公司已在其章程中規(guī)定了關(guān)聯(lián)交易公允決策的程序,該等規(guī)定合法有效。公司已采取必要的措施對中小股東的利益進(jìn)行保護(hù)。4、公司控股股東、實(shí)際控制人

27、、持股5%以上的其他股東與公司的主營業(yè)務(wù)之間不存在可能影響公司中小股東利益的同業(yè)競爭。5、控股股東、實(shí)際控制人、持股5%以上的其他股東已采取了有效措施,避免與公司發(fā)生同業(yè)競爭。6、公司已對關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)交易和避免同業(yè)競爭的承諾及措施進(jìn)行了充分披露,不存在重大遺漏或隱瞞。十、公司擁有或使用的主要資產(chǎn)1、除三套住宅所占土地外,公司及其全資、控股子公司分別合法取得并擁有已取得完備權(quán)證的土地使用權(quán)、房屋所有權(quán),該等財(cái)產(chǎn)不存在產(chǎn)權(quán)糾紛或潛在糾紛。公司擁有的三套住宅已取得房產(chǎn)所有權(quán)證,因其所占土地為劃撥用地性質(zhì),該等住宅的轉(zhuǎn)讓受到限制,但因其用途為住宅且占地面積較小,故該等劃撥用地性質(zhì)的土地對公司的生產(chǎn)經(jīng)營

28、沒有重大不利影響,對本次發(fā)行不構(gòu)成實(shí)質(zhì)性障礙。2、公司合法取得其擁有的專利申請權(quán)、專有技術(shù)、注冊商標(biāo)和計(jì)算機(jī)軟件的所有權(quán)或使用權(quán),除專有技術(shù)和正在申請的專利外,公司業(yè)已取得完備的注冊商標(biāo)和計(jì)算機(jī)軟件的權(quán)利證書。3、公司生產(chǎn)經(jīng)營過程中所使用的機(jī)器設(shè)備為公司合法所有。4、公司合法有效持有所投資企業(yè)的股權(quán)。5、根據(jù)公司的確認(rèn)及本所適當(dāng)核查,公司的主要財(cái)產(chǎn)不存在凍結(jié)、查封、保全或者設(shè)定抵押、質(zhì)押、擔(dān)保或其他第三者權(quán)利的情況,不存在產(chǎn)權(quán)糾紛或者潛在爭議。除律師工作報(bào)告已披露的情況外,公司對該等財(cái)產(chǎn)行使所有權(quán)或使用權(quán)不存在法律障礙。6、公司控股子公司租賃的房產(chǎn)均簽署了房屋租賃合同,除深圳華中數(shù)控有限公司租

29、賃的房產(chǎn)尚未辦理房屋所有權(quán)證以外,其他租賃的房產(chǎn)均依法獲得了房屋所有權(quán)證,該等房屋租賃合同合法、有效。深圳華中數(shù)控有限公司租賃的房產(chǎn)尚未辦理房屋所有權(quán)證對公司生產(chǎn)經(jīng)營不構(gòu)成實(shí)質(zhì)性不利影響。十一、公司的重大債權(quán)債務(wù)1、公司所簽訂的、正在履行的重大合同的內(nèi)容合法、有效,合同的履行不存在潛在糾紛或重大法律障礙。2、經(jīng)公司確認(rèn)及本所適當(dāng)核查,公司不存在雖已履行完畢、但可能存在潛在糾紛的重大合同。3、經(jīng)公司書面確認(rèn)及本所適當(dāng)核查,公司不存在因環(huán)境保護(hù)、知識產(chǎn)權(quán)、產(chǎn)品質(zhì)量、勞動(dòng)安全、人身權(quán)等原因產(chǎn)生的侵權(quán)之債。4、根據(jù)本所適當(dāng)核查及公司書面確認(rèn),公司沒有向關(guān)聯(lián)股東提供擔(dān)保的情況,公司的關(guān)聯(lián)方亦無占用公司財(cái)

30、產(chǎn)的情況。5、公司金額較大的其他應(yīng)收、應(yīng)付款均因正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生,合法、有效。十二、公司重大資產(chǎn)變化及收購兼并1、公司設(shè)立至今的重大資產(chǎn)收購和投資行為符合當(dāng)時(shí)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定,履行了必要的法律手續(xù)。2、公司擬進(jìn)行的資產(chǎn)收購履行了必要的內(nèi)部決策程序,尚待履行土地使用權(quán)公開拍賣程序并簽署相關(guān)協(xié)議,對公司本次發(fā)行與上市的實(shí)質(zhì)條件不會(huì)產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性影響。十三、公司章程的制定和修改1、公司近三年的章程修改均已履行法定程序,合法、有效。2、公司現(xiàn)行章程的制定均已履行了相關(guān)法定程序,內(nèi)容符合現(xiàn)行法律、法規(guī)。3、章程(草案的制定均已履行了相關(guān)法定程序,其內(nèi)容符合現(xiàn)行法律、法規(guī)和規(guī)范性文件及中國證

31、監(jiān)會(huì)頒布的上市公司章程指引的規(guī)定及要求,不存在與上市公司章程指引重大不一致的情況。4、股東(包括小股東的權(quán)利,可以依據(jù)公司章程(草案得到充分保護(hù)。公司章程(草案不存在針對股東、特別是小股東依法行使權(quán)利的限制性規(guī)定。十四、公司股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則及規(guī)范運(yùn)作1、公司已依法建立了股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及經(jīng)理、董事會(huì)秘書等規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)及組織機(jī)構(gòu)。2、公司制訂了股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則,該等議事規(guī)則的內(nèi)容符合法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的要求。3、公司最近三年歷次股東大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)的決議內(nèi)容符合法律規(guī)定的職權(quán)范圍,董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)決議不存在超越權(quán)限范圍表決的情況。公司最近三年歷

32、次股東大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)會(huì)議召集、召開程序符合公司法和當(dāng)時(shí)有效的公司章程的規(guī)定,會(huì)議決議內(nèi)容及其簽署合法、有效。4、公司股東大會(huì)對董事會(huì)的歷次授權(quán)或重大決策行為合法、合規(guī)、真實(shí)、有效。十五、公司董事、監(jiān)事和高級管理人員及其變化1、公司現(xiàn)任董事、監(jiān)事及高級管理人員的任職資格符合法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及公司章程的規(guī)定。2、公司近三年的董事、監(jiān)事和高級管理人員的變化符合公司法和公司章程的有關(guān)規(guī)定,履行了必要的法律程序。3、公司設(shè)置獨(dú)立董事,獨(dú)立董事的任職資格符合有關(guān)規(guī)范性文件及公司章程的規(guī)定,其職權(quán)范圍不違反有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。4、公司董事、監(jiān)事、高級管理人員不存在法律、法規(guī)禁止的

33、交叉任職的情況。十六、公司的稅務(wù)1、公司及其全資、控股子公司已經(jīng)依法辦理稅務(wù)登記。2、公司及其全資、控股子公司2006年、2007年、2008年執(zhí)行的稅種、種率符合現(xiàn)行法律、法規(guī)和地方性法規(guī)的規(guī)定。3、公司及其全資、控股子公司享受的稅收優(yōu)惠政策、財(cái)政補(bǔ)貼合法、有效。4、根據(jù)相關(guān)稅務(wù)主管部門出具的證明以及公司的確認(rèn),公司及其全資、控股子公司近三年來依法納稅,未受過稅務(wù)部門的重大行政處罰。十七、公司的守法情況和產(chǎn)品質(zhì)量、技術(shù)等標(biāo)準(zhǔn)1、公司及其全資、控股子公司的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)符合有關(guān)環(huán)境保護(hù)的要求。公司及其全資、控股子公司最近三年以來沒有因違反環(huán)境保護(hù)方面的法律、法規(guī)和規(guī)范性文件而受處罰的情況。2、公

34、司募集資金投資項(xiàng)目均已取得環(huán)保部門批準(zhǔn)。3、根據(jù)公司書面確認(rèn)和本所適當(dāng)核查,公司的產(chǎn)品符合有關(guān)產(chǎn)品質(zhì)量和技術(shù)監(jiān)督標(biāo)準(zhǔn),沒有因違反有關(guān)產(chǎn)品質(zhì)量和技術(shù)監(jiān)督方面的法律、法規(guī)而受到處罰的情況,亦沒有因產(chǎn)品質(zhì)量問題發(fā)生重大糾紛或爭議。4、根據(jù)公司書面確認(rèn)和本所適當(dāng)核查,公司及其全資、控股子公司在工商、海關(guān)、社保等方面均能遵守相關(guān)法律法規(guī),近三年沒有因違反相關(guān)法律法規(guī)而受到重大行政處罰的情形。十八、公司募股資金的運(yùn)用1、公司募集資金擬投資的項(xiàng)目符合國家產(chǎn)業(yè)政策。2、公司募集資金擬投資的項(xiàng)目均已在有權(quán)部門適當(dāng)備案。十九、公司業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)1、公司的業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)與其主營業(yè)務(wù)相一致。2、公司的業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)符合國家

35、產(chǎn)業(yè)政策及有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定,目前不存在潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)。二十、訴訟、仲裁或行政處罰1、根據(jù)公司書面確認(rèn)及本所適當(dāng)核查,公司目前不存在尚未了結(jié)的或可預(yù)見的重大訴訟、仲裁及行政處罰案件。2、根據(jù)公司控股股東產(chǎn)業(yè)集團(tuán)的確認(rèn)及本所適當(dāng)核查,該股東不存在尚未了結(jié)或可預(yù)見的重大訴訟、仲裁及行政處罰案件。3、根據(jù)其他持有公司5%以上股份的股東的確認(rèn)及本所適當(dāng)核查,該等有關(guān)股東不存在尚未了結(jié)的或可預(yù)見的重大訴訟、仲裁及行政處罰案件。4、根據(jù)相關(guān)人士書面確認(rèn),公司董事長陳吉紅、總經(jīng)理向華不存在尚未了結(jié)的或可預(yù)見的重大訴訟、仲裁及行政處罰案件。二十一、公司招股說明書法律風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)公司招股說明書及其摘要不會(huì)因引用法律意見書和律師工作報(bào)告的相關(guān)內(nèi)容而出現(xiàn)虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。二十二、律師認(rèn)為需要說明的其他問題1、根據(jù)公司確認(rèn)及經(jīng)本所適當(dāng)核查,1999年公司在改制設(shè)立股份公司之前員工增資100萬元短暫使用公司的部分資金,該等款項(xiàng)在短期內(nèi)已經(jīng)由員工全部還清,并已經(jīng)公司現(xiàn)有法