商業(yè)銀行論述題

1、商業(yè)銀行論述題1、什么是商業(yè)銀行？它有哪些功能？商業(yè)銀行是以追求最大利潤為目標，以多種金融負債和金融資產(chǎn)為經(jīng)營對象，能夠利用負債進行信用創(chuàng)造，全方位經(jīng)營各類金融業(yè)務(wù)的綜合性、多功能的金融服務(wù)企業(yè)。功能：信用中介、支付中介、信用創(chuàng)造和金融服務(wù)2、簡述商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)體系 決策系統(tǒng)一股東大會和董事會 執(zhí)行系統(tǒng)一總經(jīng)理（行長）和部門經(jīng)理（業(yè)務(wù)部分和職能部門） 監(jiān)督系統(tǒng)一監(jiān)事會和稽核部門特點是：產(chǎn)權(quán)清晰，權(quán)責明確，權(quán)力機構(gòu)、執(zhí)行機構(gòu)和監(jiān)督機構(gòu)相互分離、相互制衡3、簡述商業(yè)銀行資本的構(gòu)成及作用 核心資本（一次資本）：功能是能夠在持續(xù)經(jīng)營的條件下吸收損失 附屬資本（二級資本）一包括非公開儲備、資產(chǎn)重估儲備

2、、普通準備金或普通呆賬準備金、混合資本工具和長期次級債務(wù)：功能是在商業(yè)銀行破產(chǎn)清算條件下吸收損失4、商業(yè)銀行發(fā)行普通股來籌集資本金有哪些優(yōu)缺點優(yōu)點： 由于普通股的收益隨商業(yè)銀行經(jīng)營狀況而改變，而不是事先規(guī)定的，因此商業(yè)銀行有較大的靈活性 由于普通股股金是不需要償還的，是商業(yè)銀行可以長期使用的資金，這種資金的穩(wěn)定性要比通過其他渠道籌集的資金高的多 對股東來講，擁有普通股既可以控制商業(yè)銀行又可以參與分紅，而且在通貨膨脹期間投資不易貶值，這對投資者會產(chǎn)生吸引力，從而有利于商業(yè)銀行籌集資本缺點： 發(fā)行成本高 會削弱原股東對商業(yè)銀行的控制權(quán) 會影響股票的收益5、簡述1988年巴塞爾協(xié)議內(nèi)容 資本的組成。

3、巴 塞爾委員會認為銀行資本分為兩級。一級是核心資本，要求銀行資本中至少有50%是實收資本及從稅后利潤保留中提取的公開儲備所組成。第二級是附屬資本，其最高額可等同于核心資本額。附屬資本由未公開的儲備、重估儲備、普通準備金（普通呆賬準備金）、帶有債務(wù)性質(zhì)的資本工具、長期次 級債務(wù)和資本扣除部分組成。 風險加權(quán)制。巴塞爾協(xié)議確定了風險加權(quán)制，即根據(jù)不用資產(chǎn)的風險程度確定相應(yīng) 的風險權(quán)重，計算加權(quán)風險資產(chǎn)總額：一是確定資產(chǎn)負債表內(nèi)的資產(chǎn)風險權(quán)數(shù)，即將不用資產(chǎn)的 風險權(quán)數(shù)確定為五個檔次：分別為 0、10、20、50、100。二是確定表外項目的風險權(quán)數(shù)。確 定了 1、20、50、100四個檔次的信用轉(zhuǎn)換系

4、數(shù)，以此再與資產(chǎn)負債表內(nèi)與該項業(yè)務(wù)對應(yīng)項目的 風險權(quán)數(shù)相乘，作為表外項目的風險權(quán)數(shù)。 目標標準比率?？傎Y本與加權(quán)風險資產(chǎn)之比為8%（其中核心資本部分至少為4%）。 銀行資 本充足率=總資本/加權(quán)風險資產(chǎn) 過渡期和實施安排。過渡期從協(xié)議發(fā)布起至1992年底止，到1992年底，所有從事大額跨境業(yè)務(wù)的銀行資本金要達到8%的要求。6、論述我國商業(yè)銀行如何提高資本充足率 分子策略增加核心資本一財政注資、外匯注資、利潤留成和從股票市場募集資本金增加附屬資本一增提準備金和發(fā)行次級長期債券 分母策略調(diào)整資產(chǎn)的風險分布結(jié)構(gòu)降低不良貸款率7、簡述商業(yè)銀行存款管理的目標 努力增加負債總量，提高負債的穩(wěn)定性。存款負債

5、是商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)的主體，但是 存款對商業(yè)銀行來說有很大的不穩(wěn)定性，這種不穩(wěn)定性不利于商業(yè)銀行進行期限較長的 資產(chǎn)業(yè)務(wù)，從而降低了盈利水平。所以，為不斷增加盈利能力，商業(yè)銀行既要提高服務(wù) 水平穩(wěn)定現(xiàn)有存款等各項負債余額，又要下大力氣挖掘新的資金來源渠道。這些都要求 商業(yè)銀行制定科學的負債業(yè)務(wù)管理規(guī)劃，采取切實可行的方法措施組織更多的資金，增 加負債規(guī)模，并努力提高負債的穩(wěn)定性。 調(diào)整優(yōu)化負債結(jié)構(gòu)。負債管理除了增加負債總量以保持并增加負債的穩(wěn)定性外，還必須 兼顧結(jié)構(gòu)上的合理性。合理的負債結(jié)構(gòu)需要長短期負債合理搭配，不片面地強調(diào)任何一 種業(yè)務(wù)，必須著眼于商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，對長短期負債進行

6、優(yōu)化組合，使商 業(yè)銀行的負債結(jié)構(gòu)既可以與資產(chǎn)運用的需要相匹配，又能滿足降低資金風險和保持必要流動性的要求。8、簡述商業(yè)銀行短期借款的渠道和管理重點渠道： 同業(yè)借款 向中央銀行借款 回購協(xié)議 歐洲貨幣市場借款 管理重點： 選擇恰當?shù)臅r機 確定合理的結(jié)構(gòu) 保持適度的規(guī)模9、簡述金融債券的種類及其經(jīng)營要點種類： 資本性金融債券 一般性金融債券一擔保債券和信用債券、固定利率債券和浮動利率債券、普通金融債券、 付息金融債券和一次性還本付息金融債券 國際金融債券一外國金融債券、歐洲金融債券和平行金融債券經(jīng)營要點： 發(fā)行申報 發(fā)行機構(gòu) 信用評級 發(fā)行方式 發(fā)行價格和發(fā)行費用10、商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成和作

7、用構(gòu)成： 庫存現(xiàn)金 在中央銀行存款 存放同業(yè)存款 托收中的現(xiàn)金作用： 滿足法定存款準備金的要求 保持清償力 保持流動性 同業(yè)清算及同業(yè)支付11、簡述商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則 總量適度原則 適時調(diào)節(jié)原則 安全保障原則12、影響商業(yè)銀行庫存現(xiàn)金需要量的因素有哪些 存貸款總量 存款結(jié)構(gòu) 銀行結(jié)算工具的品種及當?shù)乜蛻舻慕Y(jié)算習慣 銀行內(nèi)部管理水平 其他相關(guān)因素13、影響商業(yè)銀行超額準備金需要量的因素有哪些 存款波動 貸款的發(fā)放與收回 向中央銀行借款 同業(yè)往來 法定存款準備金 信貸資金調(diào)撥14、商業(yè)銀行的貸款政策的內(nèi)容及指制貸款政策應(yīng)考慮的因素內(nèi)容： 貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略 貸款的規(guī)模和比率控制 貸款的種類和

8、地區(qū) 貸款的擔保 貸款定價 貸款檔案管理政策 貸款的日常管理和催收制度 不良貸款的管理應(yīng)考慮的因素： 有關(guān)法律、法規(guī)和國家的財政、貨幣政策 銀行的資本金狀況 銀行負債結(jié)構(gòu) 服務(wù)地區(qū)的經(jīng)濟條件和經(jīng)濟周期 銀行貸款人員的素質(zhì)15、銀行發(fā)放信用貸款時應(yīng)重點注意什么問題應(yīng)重點注意銀行要收取較高的利息，卻一般只向銀行熟悉的較大公司提供，對借款人的條件要求較高16、貸款的流程 貸款業(yè)務(wù)的申請與受理 信貸業(yè)務(wù)的調(diào)查 信貸業(yè)務(wù)的審查、審議和審批 簽訂貸款合同 信貸業(yè)務(wù)發(fā)放后管理17、貸款的五級分類及其特征 按貸款期限分類一活期貸款、定期貸款、透支 按貸款的保障條件分類一信用貸款、擔保貸款、票據(jù)貼現(xiàn) 按貸款的用

9、途分類 按貸款的償還方式分類一一次性償還貸款、分期償還貸款 按貸款的質(zhì)量分類一正常貸款、關(guān)注貸款、次級貸款、可疑貸款、損失貸款 按銀行發(fā)放貸款的自由程度分類一自營貸款、委托貸款、特定貸款18、簡述商業(yè)銀行證券投資的功能 獲取利益 分散風險 保持流動性 合理避稅19、簡述市場利率與證券收益率和證券價格的關(guān)系市場利率與證券價格呈反方向變化：當市場利率上漲時，證券價格必然下跌；反之，當市場利率下跌時，證券價格必然上升對于一個均衡市場下的債券，市場利率和證券收益率是相等的。20、什么是融資租賃？它有何主要特征？融資性租賃是指出租人在一定時期內(nèi)把租賃物借給承租人使用，承租人則按租約規(guī)定， 分 期付給一定

10、的租賃費特征： 租賃物的使用權(quán)與所有權(quán)分離 具有獨特的資金運動形式 租金的分次歸流 涉及三個當事人，兩個或兩個以上合同 承租人具有對租賃標的物的選擇權(quán)21、簡述表外業(yè)務(wù)的含義及其特點表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行從事的按通行的會計準則不列入資產(chǎn)負債表內(nèi)，不影響其資產(chǎn)負債總額的經(jīng)營活動特點： 商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的突出特點是提供非資金的金融服務(wù)，資金與服務(wù)相分離 表外業(yè)務(wù)形式多樣 表外業(yè)務(wù)特別是金融衍生工具類業(yè)務(wù)的金融杠桿性極高 表外業(yè)務(wù)透明度低，監(jiān)管難度大22、簡述備用信用證的作用 對于借款人來說，利用備用信用證使其由較低的信用等級上升到一個較高的信用等級，在融資中處于一個有力的地位，可以較低的成本獲得資金

11、 對于開證行而言，備用信用證業(yè)務(wù)的成本較低，可給商業(yè)銀行帶來較高的盈利 對收益人來說，備用信用證使受益人獲得很高的安全性，特別是在交易雙方不很熟悉時， 更顯示出這種安全性的重要23、商業(yè)信用證的優(yōu)點 對進口商來說，商業(yè)信用證的使用提高了其資信度，使對方按約發(fā)貨得到了保障， 而且可以通過信用證條款來控制出口商的交貨日期等 對出口商來說，最大的好處就是出口收款有較大的保障，商業(yè)銀行作為第一付款人， 使付款違約的可能性降為極小 對開證行來說，它開立商業(yè)信用證提供的是信用保證，而不是資金24、簡述貸款承諾的含義、類型貸款承諾是指銀行承諾客戶在未來一定的時期內(nèi)，按照雙方事先確定的條件， 應(yīng)客戶的要求，隨

12、時提供不超過一定限額的貸款類型：信用額度、備用信用額度和循環(huán)信用額度25、簡述商業(yè)銀行面臨的風險類別 流動性風險：流動性風險是指商業(yè)銀行沒有足夠的現(xiàn)金來彌補客戶取款需要和未能滿足客戶合理的貸款需求或其他即時的現(xiàn)金需求而引起的風險 利率風險：利率風險是指由于市場利率變動的不確定性所導致的商業(yè)銀行金融風險 信用風險：信用風險是指由交易對手直接違約和交易對手違約可能性發(fā)生變化而給銀行資 產(chǎn)造成損失的風險 操作風險：操作風險是指由于不完善或有問題的內(nèi)部操作過程、人員、系統(tǒng)或外部事件而導致的直接或間接損失的風險26、銀行內(nèi)部控制的含義及原則商業(yè)商業(yè)銀行內(nèi)部控制是：商業(yè)銀行為實現(xiàn)經(jīng)營目標，通過制定和實施一系列制度、程序 和方法，對風險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機制。|目標 全面性 審慎性 有效性 獨立性27、商業(yè)銀行內(nèi)