存貨盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃表

1、存貨盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃書(shū)參與部門(mén):財(cái)務(wù)部、商品部、倉(cāng)庫(kù)、信息部協(xié)助部門(mén):采購(gòu)部、生產(chǎn)部一、盤(pán)點(diǎn)目的1、確定存貨量以求“帳”、“實(shí)”相符。2、確實(shí)掌握存貨進(jìn)出使用狀況及改善倉(cāng)庫(kù)的管理水平。二、盤(pán)點(diǎn)基準(zhǔn)日:2012年12月15日00時(shí)00分三、財(cái)務(wù)部復(fù)盤(pán)日:2012年12月17日四、盤(pán)點(diǎn)標(biāo)的物1、成衣、面料、輔料、道具五、盤(pán)點(diǎn)范圍1、奉賢成品倉(cāng)庫(kù)2、奉賢材料倉(cāng)庫(kù)六、盤(pán)點(diǎn)前之準(zhǔn)備工作1、向各相關(guān)部門(mén)主管說(shuō)明盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃并向?qū)嶋H參與盤(pán)點(diǎn)人員說(shuō)明盤(pán)點(diǎn)事項(xiàng)。各盤(pán)點(diǎn)部門(mén)需于12月12日將盤(pán)點(diǎn)人員名單提供給財(cái)務(wù),以便財(cái)務(wù)部進(jìn)行有關(guān)盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃安排。2、倉(cāng)庫(kù)必須在盤(pán)點(diǎn)之前將全部實(shí)物錄入系統(tǒng)。3、抽點(diǎn)人抽點(diǎn)時(shí),倉(cāng)庫(kù)原初盤(pán)人必須陪同

2、,以便出現(xiàn)差異時(shí)及時(shí)核對(duì)確認(rèn)。4、倉(cāng)庫(kù)需在2012年12月12日17:00前確定盤(pán)點(diǎn)人員安排。5、盤(pán)點(diǎn)表單發(fā)放控單人員必須詳細(xì)登記于盤(pán)點(diǎn)控制表上,并有盤(pán)點(diǎn)人員于盤(pán)點(diǎn)單據(jù)上簽名。6、采購(gòu)部、生產(chǎn)部應(yīng)通知供應(yīng)商、加工廠從2012年12月15日00:00至2012年12月17日24:00停止送貨,商品部停止發(fā)貨。7、盤(pán)點(diǎn)日前各種存貨收發(fā)截止日期時(shí)間、單據(jù)及相關(guān)規(guī)定請(qǐng)嚴(yán)格依照本盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃進(jìn)行。8、盤(pán)點(diǎn)表單發(fā)放時(shí)間:倉(cāng)庫(kù)物料盤(pán)點(diǎn)表2012年12月15日00:00(各相關(guān)統(tǒng)計(jì)人員提供七、盤(pán)點(diǎn)作業(yè)時(shí)間:1、盤(pán)點(diǎn)單位初盤(pán)日:2012年12月15日。2、財(cái)務(wù)部復(fù)盤(pán)日:2012年12月17日。八、盤(pán)點(diǎn)方式一、倉(cāng)庫(kù)存

3、貨盤(pán)點(diǎn)方式1、盤(pán)點(diǎn)前應(yīng)將盤(pán)點(diǎn)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行清理,將存貨分類擺放,同一料號(hào)之存貨應(yīng)盡量歸集在一起。2、盤(pán)點(diǎn)前所有存貨需全部進(jìn)行驗(yàn)收處理。3、倉(cāng)庫(kù)使用倉(cāng)庫(kù)物料盤(pán)點(diǎn)表進(jìn)行盤(pán)點(diǎn),盤(pán)點(diǎn)人各倉(cāng)管員根據(jù)盤(pán)點(diǎn)匯總表,逐一核對(duì)實(shí)物與盤(pán)點(diǎn)匯總表之?dāng)?shù)量是否一致,在盤(pán)點(diǎn)表上簽名并記錄實(shí)存數(shù)和差異;每張盤(pán)點(diǎn)表均需盤(pán)點(diǎn)人簽名。4、各現(xiàn)場(chǎng)盤(pán)點(diǎn)應(yīng)由相關(guān)倉(cāng)管員自己以盤(pán)點(diǎn)表取樣抽點(diǎn),抽取5%-10%作為樣本,如果有20%的樣本有差錯(cuò),應(yīng)全部重盤(pán)。5、初盤(pán)結(jié)束后,如果實(shí)際數(shù)與盤(pán)點(diǎn)數(shù)存在差異,須將初盤(pán)結(jié)果、以及盤(pán)點(diǎn)差異交倉(cāng)庫(kù)主管重新盤(pán)點(diǎn)確認(rèn)最終的正確數(shù)量。6、財(cái)務(wù)部抽盤(pán)時(shí)將持物料盤(pán)點(diǎn)表,抽取樣本,并在盤(pán)點(diǎn)匯總表上所抽項(xiàng)目后簽名,如與初盤(pán)數(shù)

4、有差異則必須要求陪同的初盤(pán)人在物料盤(pán)點(diǎn)表上簽字確認(rèn)。7、如抽盤(pán)數(shù)與盤(pán)點(diǎn)數(shù)存在差異,倉(cāng)庫(kù)須將盤(pán)點(diǎn)表在當(dāng)日及時(shí)上交財(cái)務(wù)部確認(rèn)差異原因,查明后根據(jù)實(shí)際情況作賬務(wù)處理。九、盤(pán)點(diǎn)工作作業(yè)人員有關(guān)工作人員職務(wù)說(shuō)明:1盤(pán)點(diǎn)人:實(shí)際擔(dān)任盤(pán)點(diǎn)的人員,從事搬運(yùn)整理分類清點(diǎn)實(shí)物。倉(cāng)庫(kù)盤(pán)點(diǎn)人為各倉(cāng)管員。2現(xiàn)場(chǎng)盤(pán)點(diǎn)負(fù)責(zé)人及初盤(pán)人:負(fù)責(zé)盤(pán)點(diǎn)區(qū)域盤(pán)點(diǎn)人調(diào)配,盤(pán)點(diǎn)事項(xiàng)協(xié)調(diào),盤(pán)點(diǎn)標(biāo)的物的抽點(diǎn)及陪同抽點(diǎn)人員抽點(diǎn)。3抽盤(pán)人:財(cái)務(wù)部按抽樣原則對(duì)物料進(jìn)行抽點(diǎn),抽樣量10%-20%。4控單人員:負(fù)責(zé)所有盤(pán)點(diǎn)表單、盤(pán)點(diǎn)匯總表之收發(fā)事宜并嚴(yán)格掌握盤(pán)點(diǎn)收發(fā)數(shù)量之一致性及所有存貨收發(fā)截止單據(jù)號(hào)碼及復(fù)印件。十、盤(pán)點(diǎn)結(jié)果之處理1、主庫(kù)房與報(bào)廢庫(kù)房之

5、差異全部確認(rèn)為庫(kù)房的盤(pán)盈虧,差異及時(shí)查明原因,進(jìn)行必要的管理改善并由財(cái)務(wù)部協(xié)同信息部在12月18日00:00執(zhí)行過(guò)賬進(jìn)行調(diào)整。2、麗晶系統(tǒng)數(shù)據(jù)全部以盤(pán)點(diǎn)數(shù)進(jìn)行調(diào)整。十一、注意事項(xiàng)1、盤(pán)點(diǎn)時(shí)所使用的計(jì)量單位必須保證與財(cái)務(wù)記錄單位一致,以便數(shù)據(jù)的核對(duì)。2、盤(pán)點(diǎn)、抽點(diǎn)、會(huì)點(diǎn)時(shí)須注意小心取放,以免受盤(pán)物損壞造成公司損失。3、此盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃書(shū)最終解釋權(quán)屬公司財(cái)務(wù)部,其他未盡事宜另行通知篇二:存貨盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃存貨盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃一、盤(pán)點(diǎn)目的為加強(qiáng)存貨管理,保障存貨的完整性、準(zhǔn)確性,真實(shí)地反映存貨的結(jié)存及利用狀況,特制定本次盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃。二、盤(pán)點(diǎn)時(shí)間、地點(diǎn)、人員安排盤(pán)點(diǎn)人員包括供應(yīng)鏈部、財(cái)務(wù)部、生產(chǎn)部。請(qǐng)各部門(mén)組織相關(guān)人員參與

6、盤(pán)點(diǎn)。三、盤(pán)點(diǎn)范圍對(duì)各倉(cāng)庫(kù)所有產(chǎn)成品存貨、原料、輔料、包裝物、在產(chǎn)品,實(shí)行全面盤(pán)點(diǎn)。對(duì)需要報(bào)廢的存貨,經(jīng)質(zhì)檢人員檢查后單獨(dú)存放,待報(bào)廢處理審批手續(xù)辦妥后進(jìn)行處理。四、盤(pán)點(diǎn)程序盤(pán)點(diǎn)前:1、由盤(pán)點(diǎn)工作組制定存貨盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃:包括盤(pán)點(diǎn)的時(shí)間、參與人員、范圍、程序。2、存貨盤(pán)點(diǎn)前的準(zhǔn)備工作:a 將外單位的存貨和公司存貨分開(kāi)擺放,并掛標(biāo)簽區(qū)別,防止誤搬外單位存貨。 b 倉(cāng)庫(kù)人員在正式盤(pán)點(diǎn)前進(jìn)行倉(cāng)庫(kù)存貨的分類整理,對(duì)比進(jìn)銷(xiāo)存系統(tǒng)清單以及倉(cāng)庫(kù)臺(tái)賬清單,注明已過(guò)期存貨、已損毀存貨以及正常使用的存貨等。 c 整理倉(cāng)庫(kù)存貨,將存貨碼放整齊,同類存貨保持每層堆放數(shù)量一致,將縱深過(guò)多過(guò)高的存貨分開(kāi)擺放,以保證盤(pán)點(diǎn)人員每堆

7、存貨均可盤(pán)到。d 與銷(xiāo)售部門(mén)及采購(gòu)部門(mén)人員協(xié)調(diào),盤(pán)點(diǎn)日前一天下班后將實(shí)物已入庫(kù)、出庫(kù)的所有單據(jù)輸入系統(tǒng),并記錄每個(gè)賬套中最后一張出庫(kù)單和入庫(kù)單的編號(hào),然后由供應(yīng)鏈部從系統(tǒng)中引出存貨清單,其中應(yīng)通冷庫(kù)的盤(pán)點(diǎn)表需要分庫(kù)位標(biāo)明。e 打印盤(pán)點(diǎn)表,盤(pán)點(diǎn)表中應(yīng)注明品名、規(guī)格、單位,并包含盤(pán)點(diǎn)表編號(hào)、盤(pán)點(diǎn)日期、數(shù)量、盤(pán)點(diǎn)人、監(jiān)盤(pán)人等信息。3、原則上盤(pán)點(diǎn)當(dāng)天存貨不移動(dòng),即不發(fā)生出入庫(kù),如盤(pán)點(diǎn)當(dāng)天由于經(jīng)營(yíng)需要發(fā)生出入庫(kù),在盤(pán)點(diǎn)前將當(dāng)天預(yù)計(jì)出庫(kù)存貨調(diào)入待出庫(kù)倉(cāng)單獨(dú)存放,將當(dāng)天入庫(kù)存貨單獨(dú)存放,并保留當(dāng)天出入庫(kù)原始憑證,待盤(pán)點(diǎn)后統(tǒng)一入賬。盤(pán)點(diǎn)中:1、由各盤(pán)點(diǎn)組組長(zhǎng)應(yīng)按存貨的類別確定盤(pán)點(diǎn)順序,并確保搬移工作有序進(jìn)行。

8、2、由盤(pán)點(diǎn)表到實(shí)物:根據(jù)存貨盤(pán)點(diǎn)表中列舉的存貨,對(duì)選定的樣本進(jìn)行數(shù)量清點(diǎn)并記錄在存貨盤(pán)點(diǎn)表上,如有差異,需記錄并后續(xù)跟進(jìn)分析。2、已超過(guò)保質(zhì)期的盤(pán)點(diǎn)后另行堆放,待處理。3、針對(duì)正常使用的存貨的盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中注意存貨是否存在損毀及過(guò)期的情況,選取一定數(shù)量的存貨進(jìn)行開(kāi)箱查驗(yàn)。4、盤(pán)點(diǎn)時(shí)如發(fā)現(xiàn)盤(pán)點(diǎn)差異,需記錄差異數(shù)量,待盤(pán)點(diǎn)完成后統(tǒng)一分析原因。盤(pán)點(diǎn)后:1、盤(pán)點(diǎn)完畢,盤(pán)點(diǎn)人和監(jiān)盤(pán)人在盤(pán)點(diǎn)表上簽字,盤(pán)點(diǎn)表復(fù)印后一式三份,由供應(yīng)鏈部門(mén)、財(cái)務(wù)部分別保管。2、全部盤(pán)點(diǎn)完畢后,由盤(pán)點(diǎn)工作組編制存貨盤(pán)點(diǎn)報(bào)告,將存貨的實(shí)際盤(pán)存數(shù)量和賬面余額比對(duì),列明差異數(shù)。3、供應(yīng)鏈部和財(cái)務(wù)部共同對(duì)差異進(jìn)行分析,查找原因。4、對(duì)盤(pán)點(diǎn)中

9、發(fā)現(xiàn)的損壞、過(guò)期的存貨列明清單,按照?qǐng)?bào)廢處理流程專題匯報(bào)、審批,經(jīng)審批同意后銷(xiāo)毀處理。5、本輪盤(pán)點(diǎn)后由供應(yīng)鏈評(píng)估各分倉(cāng)管理水平,并安排后續(xù)倉(cāng)庫(kù)管理工作。五、盤(pán)點(diǎn)表樣表進(jìn)銷(xiāo)存系統(tǒng)打印篇三:2013年年終存貨盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃-修訂版2013年年終存貨盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃一、盤(pán)點(diǎn)目的年終物資盤(pán)點(diǎn),對(duì)公司所有的物資進(jìn)行盤(pán)查核實(shí)其數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性,掌握存貨的真實(shí)成本,采取防漏措施、加強(qiáng)公司存貨資產(chǎn)安全管理為目的。二、盤(pán)點(diǎn)范圍公司內(nèi)部所有存貨、委外所有物資、公司駐外所有存貨三、盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃原材料庫(kù)2013年12月31日半成品庫(kù)2013年12月31日成品庫(kù) 2013年12月31日紙箱庫(kù) 2013年12月31日輔材庫(kù) 2013年12月3

10、1日打包庫(kù) 2013年12月31日 *路倉(cāng)庫(kù) 2013年12月31日車(chē)間現(xiàn)場(chǎng)倉(cāng)庫(kù) 2013年12月31日委外物資 2013年12月31日駐外*庫(kù) 2013年12月28日-2013年12月31日三、盤(pán)點(diǎn)對(duì)象1、原材料庫(kù)(二期 :原材料庫(kù)所有存放區(qū)2、半成品庫(kù)(南:*車(chē)間二樓半成品存放區(qū)3、半成品庫(kù)(北:*期三樓半成品存放區(qū)4、三期倉(cāng)庫(kù):*期成品庫(kù)、零部件庫(kù)所有存放區(qū)5、成品庫(kù)(二:*存放區(qū)6、紙箱庫(kù):*包裝庫(kù)存放區(qū)7、輔材庫(kù) :*期輔材庫(kù)、*期輔材庫(kù) 8、華山路倉(cāng)庫(kù):半成品、電子元件存放區(qū)9、生產(chǎn)制造車(chē)間:*部現(xiàn)場(chǎng)倉(cāng)、*部現(xiàn)場(chǎng)倉(cāng)、*車(chē)間現(xiàn)場(chǎng)倉(cāng)、 10、駐外二庫(kù):所有駐外*庫(kù)11、委外物資:所涉及

11、到的委外供應(yīng)商四、盤(pán)點(diǎn)方案: 1. 盤(pán)點(diǎn)要求:a、為了配合本次盤(pán)點(diǎn),要求各車(chē)間退庫(kù)時(shí)間截止2013年12月30日下午17:00,供應(yīng)商送貨/不良品退貨時(shí)間截止2013年12月30日17:00,倉(cāng)庫(kù)出庫(kù)時(shí)間截止2013年12月30日20:00,所有物料處于靜止?fàn)顟B(tài),生產(chǎn)管理部在2013年12月30日20:00前將所有單據(jù)處理完畢。b、各車(chē)間的批次物料完結(jié)時(shí)間:2013年12月30日20:00前。c、2013年12月31日早晨7:30開(kāi)始打印盤(pán)點(diǎn)表并將盤(pán)點(diǎn)表電子檔發(fā)送到各盤(pán)點(diǎn)組長(zhǎng)郵箱內(nèi),8:00分全體盤(pán)點(diǎn)人員到*庫(kù)大門(mén)集合,并領(lǐng)取盤(pán)點(diǎn)表。 2. 盤(pán)點(diǎn)方式: 倉(cāng)管員配合各部門(mén)人員進(jìn)行100%盤(pán)點(diǎn),財(cái)

12、務(wù)部(含*部進(jìn)行全程監(jiān)盤(pán)和15%-20%的復(fù)盤(pán)、審計(jì)人員進(jìn)行15%-20%抽盤(pán)。 3. 倉(cāng)庫(kù)盤(pán)點(diǎn)小組人員及組長(zhǎng)a、由*部倉(cāng)庫(kù)調(diào)配,責(zé)任人:*、*b、配合協(xié)助盤(pán)點(diǎn)的制造部人員由生產(chǎn)制造部調(diào)配責(zé)任人:*、*c、監(jiān)盤(pán)與抽盤(pán)核準(zhǔn)人員由財(cái)務(wù)部調(diào)配責(zé)任人:*、*六、盤(pán)點(diǎn)后續(xù)工作一:1、各盤(pán)點(diǎn)組長(zhǎng)職責(zé)一,盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后及時(shí)通知財(cái)務(wù)人員安排抽盤(pán),待財(cái)務(wù)、審計(jì)人員復(fù)盤(pán)/抽盤(pán)確認(rèn)后方可離開(kāi)現(xiàn)場(chǎng)。2、各盤(pán)點(diǎn)組長(zhǎng)職責(zé)二,財(cái)務(wù)、審計(jì)人員復(fù)盤(pán)/抽盤(pán)簽字確認(rèn)后,盤(pán)點(diǎn)組長(zhǎng)必須將原始盤(pán)點(diǎn)表錄入電子盤(pán)點(diǎn)表中,并將盤(pán)點(diǎn)原始盤(pán)點(diǎn)表交于對(duì)應(yīng)的“盤(pán)點(diǎn)區(qū)域負(fù)責(zé)人”。3、各盤(pán)點(diǎn)區(qū)域負(fù)責(zé)人接收原始盤(pán)點(diǎn)表注意事項(xiàng):a.原始盤(pán)點(diǎn)必須有盤(pán)點(diǎn)參與人的簽名

13、、財(cái)務(wù)及審計(jì)人員的抽盤(pán)簽名;b.接收郵件核實(shí)是否已錄入電子盤(pán)點(diǎn)表中,數(shù)據(jù)要求準(zhǔn)確。4、各盤(pán)點(diǎn)區(qū)域負(fù)責(zé)人,在核實(shí)“3”符合要求的情況下,將原始盤(pán)點(diǎn)表復(fù)印一份,將原件交于財(cái)務(wù)部抽盤(pán)人員處。七、盤(pán)點(diǎn)注意事項(xiàng)1、盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中,請(qǐng)盤(pán)點(diǎn)人員自備計(jì)算器,用于記錄的筆和紙。2、盤(pán)點(diǎn)人員注意盤(pán)點(diǎn)過(guò)程對(duì)產(chǎn)品的防護(hù),取放物品時(shí)保持輕拿輕放,物品盤(pán)點(diǎn)完畢應(yīng)放歸原位(鍍鋁件需戴手套。3、盤(pán)點(diǎn)人員應(yīng)認(rèn)真負(fù)責(zé),仔細(xì)清點(diǎn),并規(guī)范填寫(xiě)盤(pán)點(diǎn)表和盤(pán)點(diǎn)標(biāo)簽,每一品種零件清點(diǎn)完畢,貼一張寫(xiě)有數(shù)量和盤(pán)點(diǎn)日期的盤(pán)點(diǎn)標(biāo)簽,標(biāo)簽貼于周轉(zhuǎn)箱右上角的棱角上(便于今后的消除,在盤(pán)點(diǎn)表上記錄數(shù)據(jù)時(shí),應(yīng)避免盤(pán)點(diǎn)表被復(fù)寫(xiě),避免數(shù)據(jù)涂改。4、成托的已用纏繞膜

14、纏好的產(chǎn)品不需要打開(kāi)。5、要求盤(pán)點(diǎn)人員可以對(duì)整箱產(chǎn)品進(jìn)行抽查。6、所有的記錄數(shù)據(jù)必須準(zhǔn)確,字跡必須清楚。7、需要稱重的,各庫(kù)準(zhǔn)備好電子秤。8、盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中請(qǐng)盤(pán)點(diǎn)人員注意安全,如物料過(guò)重搬運(yùn)不動(dòng)請(qǐng)?jiān)兦髱兔?。八、物資管理及檢查1、倉(cāng)庫(kù)管理人員:事先將物資整理擺放規(guī)范,并明確各自的盤(pán)點(diǎn)區(qū)域,年度存貨盤(pán)點(diǎn)清單打印一式二份。2、財(cái)務(wù)部人員需安排好各區(qū)域監(jiān)盤(pán)和復(fù)盤(pán),需對(duì)存貨的擺放范圍性、殘次品及呆滯品進(jìn)行檢查,并在盤(pán)點(diǎn)報(bào)告中進(jìn)行批露。 3、內(nèi)部審計(jì)人員對(duì)上述事項(xiàng)需進(jìn)行巡查與確認(rèn)。九、盤(pán)點(diǎn)差異的處理(盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)與報(bào)表數(shù)據(jù)不符的處理1、屬于出入庫(kù)時(shí)間性差異,需憑原始有效的出入庫(kù)單據(jù)進(jìn)行調(diào)整。2、若屬于盤(pán)點(diǎn)盈虧差異

15、需按內(nèi)控手冊(cè)-存貨盤(pán)點(diǎn)和存貨處理規(guī)定執(zhí)行。編制:審核:批準(zhǔn):篇四:存貨盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃·有限公司·年12月31日存貨盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃概要:年末存貨盤(pán)點(diǎn)是公司內(nèi)部管理的一個(gè)非常重要的組成部分,同時(shí)也是會(huì)計(jì)師審核公司財(cái)務(wù)過(guò)程中的一個(gè)非常重要的工作程序。因此,公司非常重視·年12月31日存貨的盤(pán)點(diǎn)工作,并制定如下實(shí)施細(xì)則及注意事項(xiàng):1.盤(pán)點(diǎn)的時(shí)間安排:·年12月30日各倉(cāng)庫(kù)、車(chē)間等相關(guān)參與部門(mén)進(jìn)行存貨整理,分類別堆放整理,并貼好存貨盤(pán)點(diǎn)標(biāo)識(shí)卡,在下班前車(chē)間停產(chǎn)、各種存貨停止發(fā)放,按初盤(pán)數(shù)量編制好盤(pán)點(diǎn)表;·年12月31日實(shí)施抽盤(pán),同時(shí)會(huì)計(jì)師派駐34人參與盤(pán)點(diǎn)的實(shí)施,并

16、按盤(pán)點(diǎn)結(jié)果編制最終盤(pán)點(diǎn)表,當(dāng)天盤(pán)點(diǎn)結(jié)束。2.盤(pán)點(diǎn)的場(chǎng)所和范圍:盤(pán)點(diǎn)的場(chǎng)所為公司各倉(cāng)庫(kù)及車(chē)間,如有存貨寄放在他處,且價(jià)值較大,也應(yīng)該盤(pán)點(diǎn);盤(pán)點(diǎn)的存貨包括原材料、輔助材料、包裝物、委托加工物資、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品;在盤(pán)點(diǎn)前公司應(yīng)制作好盤(pán)點(diǎn)示意圖,并標(biāo)明盤(pán)點(diǎn)區(qū)域及所放置的存貨,以保證盤(pán)點(diǎn)有序、快速、有效進(jìn)行。3.盤(pán)點(diǎn)人員的勝任能力及組織、分工:要求參與盤(pán)點(diǎn)的相關(guān)人員(由財(cái)務(wù)部牽頭倉(cāng)庫(kù)、生產(chǎn)、銷(xiāo)售、采購(gòu)等部門(mén)一定要有勝任能力,成立盤(pán)點(diǎn)總負(fù)責(zé)人及各盤(pán)點(diǎn)小組?？傌?fù)責(zé)人必須進(jìn)行有效的組織、開(kāi)展盤(pán)點(diǎn)和協(xié)調(diào);各個(gè)小組可按倉(cāng)庫(kù)庫(kù)別或車(chē)間參與人員組成,每個(gè)小組必須要有組長(zhǎng),負(fù)責(zé)本組的盤(pán)點(diǎn)工作;各組的盤(pán)點(diǎn)結(jié)果要編制成盤(pán)點(diǎn)

17、表,并報(bào)送到總負(fù)責(zé)人,由總負(fù)責(zé)人匯總最終盤(pán)點(diǎn)結(jié)果。盤(pán)點(diǎn)總負(fù)責(zé)人兼組長(zhǎng)為·,所有參與盤(pán)點(diǎn)人員名單如下表:4. 盤(pán)點(diǎn)前的會(huì)議及任務(wù)布置公司非常重視此次存貨盤(pán)點(diǎn)工作,為此在盤(pán)點(diǎn)前召開(kāi)會(huì)議是必須的,在會(huì)議上要讓所有的盤(pán)點(diǎn)人員完全明白盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃,確定盤(pán)點(diǎn)人員名單及分工和分組,提前準(zhǔn)備好盤(pán)點(diǎn)中所需的器具和相關(guān)單據(jù),確定盤(pán)點(diǎn)程序和方法,掌握盤(pán)點(diǎn)的實(shí)施細(xì)則和注意事項(xiàng),必要時(shí)進(jìn)行適當(dāng)?shù)呐嘤?xùn),能夠按盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃進(jìn)行盤(pán)點(diǎn),為圓滿完成盤(pán)點(diǎn)工作打下基礎(chǔ)。5.盤(pán)點(diǎn)實(shí)施細(xì)則及注意事項(xiàng):·年12月31日存貨盤(pán)點(diǎn)以實(shí)物為基準(zhǔn),各部門(mén)應(yīng)按存放在各倉(cāng)庫(kù)、車(chē)間或其它場(chǎng)所的存貨實(shí)物數(shù)目的盤(pán)點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行部門(mén)匯總,按存貨類別和

18、存放區(qū)域編制最終的盤(pán)點(diǎn)表。事后以此盤(pán)點(diǎn)表為依據(jù),對(duì)存貨盤(pán)盈、盤(pán)虧的情況進(jìn)行分析、調(diào)查,查明原因,交給財(cái)務(wù)部門(mén);財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)由專門(mén)人員收集并進(jìn)行匯總,同時(shí)對(duì)盤(pán)點(diǎn)工作進(jìn)行總結(jié),將盤(pán)點(diǎn)結(jié)果報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo),根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的批示進(jìn)行賬務(wù)處理。各相關(guān)部門(mén)應(yīng)于盤(pán)點(diǎn)前幾天陸續(xù)進(jìn)行整理整頓清掃清潔工作,清理清潔倉(cāng)庫(kù)、車(chē)間,使倉(cāng)庫(kù)、車(chē)間井然有序,便于計(jì)數(shù)與盤(pán)點(diǎn)。存貨盤(pán)點(diǎn)都以靜態(tài)盤(pán)點(diǎn)為原則,因此盤(pán)點(diǎn)開(kāi)始后應(yīng)停止貨物的進(jìn)出及移動(dòng),盤(pán)點(diǎn)當(dāng)天,公司應(yīng)當(dāng)停產(chǎn),直至盤(pán)點(diǎn)結(jié)束,以保證盤(pán)點(diǎn)工作的順利進(jìn)行,盤(pán)點(diǎn)前幾天應(yīng)做如下的準(zhǔn)備工作:1 采購(gòu)部門(mén)通知各供應(yīng)商盤(pán)點(diǎn)當(dāng)天停止送貨,月底前要送來(lái)的物料應(yīng)在盤(pán)點(diǎn)日前送達(dá);供應(yīng)商所交來(lái)的物料尚未辦完驗(yàn)收

19、手續(xù)的,不屬于本公司的物料,所有權(quán)應(yīng)為供應(yīng)商所有,必須與公司的物料分開(kāi),避免混淆,以免盤(pán)點(diǎn)計(jì)入公司物料當(dāng)中。2 銷(xiāo)售部門(mén)通知各客戶盤(pán)點(diǎn)當(dāng)天停止出貨,月底前要發(fā)出的貨品應(yīng)在盤(pán)點(diǎn)日前發(fā)出;已辦 完發(fā)貨開(kāi)票手續(xù)但尚未發(fā)出的貨品，不屬于本公司的物料，所有權(quán)應(yīng)為客戶所有，必須 與公司的物料分開(kāi)，避免混淆，以免盤(pán)點(diǎn)計(jì)入公司物料當(dāng)中。 3 生產(chǎn)部門(mén)提前幾天做好生產(chǎn)計(jì)劃，該領(lǐng)的物料提前領(lǐng)用，該入庫(kù)的產(chǎn)品盡量入庫(kù)，不 要 留放在生產(chǎn)車(chē)間，盤(pán)點(diǎn)前一天下班前各生產(chǎn)部應(yīng)停產(chǎn)，并做好清潔工作。 4 進(jìn)貨待處理之物品位置于進(jìn)貨待處理區(qū)， 及已報(bào)廢之呆滯廢料應(yīng)事前予以分開(kāi)， 不列 入 盤(pán)點(diǎn)；呆料、不良物料和廢料預(yù)先鑒定，與

20、一般物料劃定界限，以便正式盤(pán)點(diǎn)時(shí)作最后 的鑒定。 5 如有受托加工物資或代保管的存貨， 存貨所有權(quán)不屬于公司， 應(yīng)單獨(dú)堆放， 造冊(cè)登記， 不納入盤(pán)點(diǎn)范圍，提供委托單位的通訊地址、郵政編碼、傳真、電話、聯(lián)系人和代保管 合同，以便會(huì)計(jì)師的確認(rèn)。 6 如有委托加工物資或寄放在他處的物品，存貨的所有權(quán)屬于公司，應(yīng)編制明細(xì)清單， 并 提供受托單位的通訊地址、郵政編碼、傳真、電話、聯(lián)系人和相關(guān)合同，以便于會(huì)計(jì)師 根據(jù)實(shí)際情況決定是否前往盤(pán)點(diǎn)，或進(jìn)行相關(guān)的函證。 7 存貨的堆置，嚴(yán)格區(qū)分不同存貨，并分門(mén)別類堆放，應(yīng)力求整齊、集中、分類，簡(jiǎn)潔 明 快，并置標(biāo)識(shí)卡，標(biāo)識(shí)卡應(yīng)直觀易懂，不能有涂改，要用水筆或其他不

21、退色的筆填制標(biāo) 識(shí)卡，不能用鉛筆填制標(biāo)識(shí)卡，標(biāo)識(shí)卡的內(nèi)容要填寫(xiě)齊全，原則上一張標(biāo)識(shí)卡對(duì)應(yīng)一堆 貨物，也就是一張標(biāo)識(shí)卡不能管多堆貨物，若貨物相同且堆放位置鄰近，可共同使用一 張標(biāo)識(shí)卡，但要標(biāo)明清楚。 8 盤(pán)點(diǎn)前要做好存貨計(jì)量工作的準(zhǔn)備， 包括計(jì)量工具的準(zhǔn)備和計(jì)量方法的確定， 相同的 貨 品盡量要用統(tǒng)一的計(jì)量單位，若計(jì)量單位不一致，要提供不同計(jì)量單位間換算的方法。 在實(shí)施盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中應(yīng)按如下細(xì)則執(zhí)行，并注意以下事項(xiàng)： 1 初盤(pán)時(shí)各組按盤(pán)點(diǎn)示意圖標(biāo)明的區(qū)域逐個(gè)盤(pán)點(diǎn)，不得漏盤(pán)和多盤(pán)，初盤(pán)完成后，將初 盤(pán) 數(shù)量記錄于盤(pán)點(diǎn)表 （盤(pán)點(diǎn)表格式見(jiàn)“附一” ）之“初盤(pán)數(shù)量”欄目上，并將盤(pán)點(diǎn)表轉(zhuǎn) 交給復(fù)盤(pán)人員。 2

22、復(fù)盤(pán)時(shí)由初盤(pán)人員帶復(fù)盤(pán)人員到盤(pán)點(diǎn)地點(diǎn)， 復(fù)盤(pán)人員不應(yīng)受到初盤(pán)之影響； 若復(fù)盤(pán)數(shù) 量 與初盤(pán)數(shù)量一致，可在“復(fù)盤(pán)數(shù)量”欄目上打“”即可，若復(fù)盤(pán)與初盤(pán)有差異者，應(yīng) 與初盤(pán)人員一起尋找差異原因， 確認(rèn)正確的盤(pán)點(diǎn)數(shù)量， 并記錄于 “復(fù)盤(pán)數(shù)量” 欄目上。 3 復(fù) 盤(pán)完成后， 由會(huì)計(jì)師決定抽盤(pán)， 抽盤(pán)時(shí)可根據(jù)盤(pán)點(diǎn)表隨機(jī)抽盤(pán)或隨地抽盤(pán)。 4 抽盤(pán)完成后， 各盤(pán)點(diǎn)小組將最終的盤(pán)點(diǎn)表匯總到盤(pán)點(diǎn)總負(fù)責(zé)人，各相關(guān)人員必須在 盤(pán)點(diǎn)表上簽字， 盤(pán)點(diǎn)表不得有遺漏和重復(fù)，總負(fù)責(zé)人將匯總好的盤(pán)點(diǎn)表復(fù)印若干 份，一份交給會(huì)計(jì)師，一份交給財(cái)務(wù)部，一份交給公司的檔案管理部門(mén)，歸檔備查。至此當(dāng) 天的盤(pán)點(diǎn)工作結(jié)束。 5 原則上在盤(pán)點(diǎn)當(dāng)

23、天不允許有存貨的移動(dòng)， 如確實(shí)需要移動(dòng)存貨， 必須做好盤(pán)點(diǎn)期間存 貨 移動(dòng)的控制，在存貨標(biāo)識(shí)卡上和盤(pán)點(diǎn)表上要注明清楚，并附上相關(guān)單據(jù)以備查。 盤(pán)點(diǎn)責(zé) 任 1 盤(pán)點(diǎn)期間各部門(mén)需負(fù)責(zé)落實(shí)及進(jìn)度控制， 如無(wú)法在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成的部門(mén)應(yīng)立即向盤(pán) 點(diǎn) 負(fù)責(zé)人報(bào)告。 2 盤(pán)點(diǎn)當(dāng)日所有盤(pán)點(diǎn)人員都需到場(chǎng)不得無(wú)故缺席、 遲到、 早退如有特殊原因應(yīng)事前找好 代 理人且得到區(qū)域負(fù)責(zé)人及盤(pán)點(diǎn)負(fù)責(zé)人同意方可請(qǐng)假。 3 盤(pán)點(diǎn)時(shí)所負(fù)責(zé)盤(pán)點(diǎn)區(qū)域完成時(shí)需報(bào)告總負(fù)責(zé)人， 以利于總負(fù)責(zé)人調(diào)配人力支持， 不可 私 自先行離開(kāi)，違者以曠職論處。 4 盤(pán)點(diǎn)獎(jiǎng)懲則依盤(pán)點(diǎn)后結(jié)果作為獎(jiǎng)懲依據(jù)。 ·有限公司 ·年十二月

24、3;日 附一：盤(pán)點(diǎn)表格式如下： ·年 12 月 31 日存貨盤(pán)點(diǎn)表 組長(zhǎng)： 抽盤(pán)： 復(fù)盤(pán)： 初盤(pán)：篇五：實(shí) 用工廠存貨盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃 推薦 xx 有限公司 2010 年年中存貨盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃 一、盤(pán)點(diǎn)要求 （一）截止日（結(jié)帳日） 產(chǎn)成品出入庫(kù)截止日為 6 月 28 日 24:00。 自制半成品（自制原料）出入庫(kù)截止日為 6 月 28 日 12:00。 原輔料、包材出入庫(kù)截止 日為 6 月 22 日 12:00。 截止日后的所有出入庫(kù)業(yè)務(wù)均記入 2010 年 7 月份賬目。 （二）盤(pán) 點(diǎn)方法 1、原輔料、包材、自制半成品、在產(chǎn)品進(jìn)行全面盤(pán)點(diǎn)。 2、產(chǎn)成品進(jìn)行全面盤(pán)點(diǎn)。 （三）盤(pán)點(diǎn)范圍不包括 票開(kāi)貨

25、未發(fā)：即截止日之前出庫(kù)手續(xù)已處理完畢，盤(pán)點(diǎn)時(shí)貨物尚在庫(kù)中的。 未做退 貨入庫(kù)處理的成品退貨。 報(bào)廢手續(xù)完畢，實(shí)物尚未處理的。 截止日后入庫(kù)的存貨。 尚未檢驗(yàn)合格且未作入庫(kù)處理的外購(gòu)存貨。 注：以上存貨必須單獨(dú)擺放或以醒目標(biāo)志與其他存貨區(qū)分開(kāi)來(lái)。 （四）盤(pán)點(diǎn)表 截止日前的出、入庫(kù)業(yè)務(wù)必須及時(shí)登帳。 生產(chǎn)部記帳員負(fù)責(zé)在截止日當(dāng)天整理出原始盤(pán)點(diǎn)表，原始盤(pán)點(diǎn)表中所有存貨的品名、規(guī) 格、包裝形式、代碼必須與存貨外包裝上的有關(guān)信息完全一致，不允許使用其他的簡(jiǎn)稱、別 稱！原始盤(pán)點(diǎn)表必須按盤(pán)點(diǎn)小組保管范圍分開(kāi)打印，并注明小組組長(zhǎng)和相應(yīng)保管員的名字， 原始盤(pán)點(diǎn)表應(yīng)標(biāo)注流水號(hào)。 原始盤(pán)點(diǎn)表準(zhǔn)備完畢后交（同時(shí)按要求

26、報(bào)送 excel 電子版本）簽字確認(rèn)。 原始盤(pán) 點(diǎn)表打印后，有關(guān)數(shù)據(jù)即凍結(jié)，不得擅自操作。 （五）現(xiàn)場(chǎng)管理 倉(cāng)庫(kù)保管員必須在盤(pán)點(diǎn)日前將所負(fù)責(zé)的存貨按規(guī)定整理清楚。 盤(pán)點(diǎn)當(dāng)天原則上停止收發(fā)貨物，如有應(yīng)急收發(fā)業(yè)務(wù)，應(yīng)做好記錄，盤(pán)點(diǎn)時(shí)注意還原至截 止日，盤(pán)點(diǎn)小組組長(zhǎng)應(yīng)做好登記和稽核工作。 點(diǎn)數(shù)完畢，注明實(shí)盤(pán)數(shù)并不代表盤(pán)點(diǎn)工作結(jié)束，各盤(pán)點(diǎn)小組點(diǎn)數(shù)完畢后組長(zhǎng)應(yīng)于第一時(shí) 間向報(bào)告，各小組組長(zhǎng)與一起將原始盤(pán)點(diǎn)表輸入電腦（輸入時(shí)注意不得調(diào)整盤(pán) 點(diǎn)表格式） ，打印正式的盤(pán)點(diǎn)表（以下簡(jiǎn)稱“正式版盤(pán)點(diǎn)表” ）一式兩份與保管員核對(duì)，核對(duì) 無(wú)誤后小組全盤(pán)人員在“原始盤(pán)點(diǎn)表” 、 “正式版盤(pán)點(diǎn)表”的每一頁(yè)簽字確認(rèn)。 （六） “原始盤(pán)點(diǎn)表”必須做到： 筆跡清晰、不潦草。 實(shí)物與盤(pán)點(diǎn)表相符的將“”標(biāo)記在帳面數(shù)旁邊的格子中，如不符則將實(shí)盤(pán)數(shù)記在帳 面數(shù)旁邊的格子中， 如實(shí)盤(pán)數(shù)為零則必須在帳面數(shù)旁邊的格子中書(shū)寫(xiě) “” 字樣， 不得