泰興關(guān)于成立電子公司可行性研究報告（范文參考）

1、泓域咨詢/泰興關(guān)于成立電子公司可行性研究報告泰興關(guān)于成立電子公司可行性研究報告xx（集團(tuán)）有限公司目錄第一章 擬組建公司基本信息8一、 公司名稱8二、 注冊資本8三、 注冊地址8四、 主要經(jīng)營范圍8五、 主要股東8公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)9公司合并利潤表主要數(shù)據(jù)9公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)11公司合并利潤表主要數(shù)據(jù)11六、 項目概況12第二章 背景、必要性分析16一、 不利因素16二、 行業(yè)市場規(guī)模17三、 構(gòu)建國土空間開發(fā)保護(hù)新格局20四、 項目實施的必要性22第三章 公司組建方案24一、 公司經(jīng)營宗旨24二、 公司的目標(biāo)、主要職責(zé)24三、 公司組建方式25四、 公司管理體制25五、 部門

2、職責(zé)及權(quán)限26六、 核心人員介紹30七、 財務(wù)會計制度31第四章 行業(yè)、市場分析38一、 基本風(fēng)險特征38二、 電子煙行業(yè)發(fā)展歷史39三、 行業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈上下游39第五章 發(fā)展規(guī)劃分析41一、 公司發(fā)展規(guī)劃41二、 保障措施45第六章 法人治理48一、 股東權(quán)利及義務(wù)48二、 董事53三、 高級管理人員58四、 監(jiān)事61第七章 選址分析64一、 項目選址原則64二、 建設(shè)區(qū)基本情況64三、 實施產(chǎn)業(yè)質(zhì)態(tài)提升行動，建設(shè)現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)強(qiáng)市67四、 項目選址綜合評價70第八章 風(fēng)險分析71一、 項目風(fēng)險分析71二、 項目風(fēng)險對策73第九章 環(huán)境保護(hù)方案76一、 編制依據(jù)76二、 建設(shè)期大氣環(huán)境影響分析77三

3、、 建設(shè)期水環(huán)境影響分析79四、 建設(shè)期固體廢棄物環(huán)境影響分析79五、 建設(shè)期聲環(huán)境影響分析80六、 環(huán)境管理分析80七、 結(jié)論84八、 建議84第十章 建設(shè)進(jìn)度分析85一、 項目進(jìn)度安排85項目實施進(jìn)度計劃一覽表85二、 項目實施保障措施86第十一章 經(jīng)濟(jì)收益分析87一、 經(jīng)濟(jì)評價財務(wù)測算87營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表87綜合總成本費(fèi)用估算表88固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表89無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表90利潤及利潤分配表92二、 項目盈利能力分析92項目投資現(xiàn)金流量表94三、 償債能力分析95借款還本付息計劃表96第十二章 投資方案分析98一、 投資估算的依據(jù)和說明98二、 建設(shè)投資估算

4、99建設(shè)投資估算表101三、 建設(shè)期利息101建設(shè)期利息估算表101四、 流動資金103流動資金估算表103五、 總投資104總投資及構(gòu)成一覽表104六、 資金籌措與投資計劃105項目投資計劃與資金籌措一覽表106第十三章 項目總結(jié)分析107第十四章 補(bǔ)充表格109主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表109建設(shè)投資估算表110建設(shè)期利息估算表111固定資產(chǎn)投資估算表112流動資金估算表113總投資及構(gòu)成一覽表114項目投資計劃與資金籌措一覽表115營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表116綜合總成本費(fèi)用估算表116固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表117無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表118利潤及利潤分配表119項目投資現(xiàn)金流量表

5、120借款還本付息計劃表121建筑工程投資一覽表122項目實施進(jìn)度計劃一覽表123主要設(shè)備購置一覽表124能耗分析一覽表124報告說明目前國外和國內(nèi)尚無試驗證實電子煙可以戒煙。目前還不能確定電子煙會給使用者的健康帶來哪些潛在風(fēng)險，除了煙堿之外，它還可能含有不為人所知的對人體健康有害的物質(zhì)。這有可能會對電子煙的發(fā)展前景帶來不確定性。xx（集團(tuán)）有限公司主要由xxx投資管理公司和xx集團(tuán)有限公司共同出資成立。其中：xxx投資管理公司出資1027.50萬元，占xx（集團(tuán)）有限公司75%股份；xx集團(tuán)有限公司出資343萬元，占xx（集團(tuán)）有限公司25%股份。根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)估算，項目總投資38453.79

6、萬元，其中：建設(shè)投資28787.15萬元，占項目總投資的74.86%；建設(shè)期利息694.07萬元，占項目總投資的1.80%；流動資金8972.57萬元，占項目總投資的23.33%。項目正常運(yùn)營每年營業(yè)收入79500.00萬元，綜合總成本費(fèi)用63779.99萬元，凈利潤11509.33萬元，財務(wù)內(nèi)部收益率22.77%，財務(wù)凈現(xiàn)值16348.59萬元，全部投資回收期5.83年。本期項目具有較強(qiáng)的財務(wù)盈利能力，其財務(wù)凈現(xiàn)值良好，投資回收期合理。該項目的建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè)政策；同時項目的技術(shù)含量較高，其建設(shè)是必要的；該項目市場前景較好；該項目外部配套條件齊備，可以滿足生產(chǎn)要求；財務(wù)分析表明，該項目具有一

7、定盈利能力。綜上，該項目建設(shè)條件具備，經(jīng)濟(jì)效益較好，其建設(shè)是可行的。第一章 擬組建公司基本信息一、 公司名稱xx（集團(tuán)）有限公司（以工商登記信息為準(zhǔn)）二、 注冊資本1370萬元三、 注冊地址undefinedxxx四、 主要經(jīng)營范圍經(jīng)營范圍：從事電子煙相關(guān)業(yè)務(wù)（企業(yè)依法自主選擇經(jīng)營項目，開展經(jīng)營活動；依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后依批準(zhǔn)的內(nèi)容開展經(jīng)營活動；不得從事本市產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制類項目的經(jīng)營活動。）五、 主要股東xx（集團(tuán)）有限公司主要由xxx投資管理公司和xx集團(tuán)有限公司發(fā)起成立。（一）xxx投資管理公司基本情況1、公司簡介面對宏觀經(jīng)濟(jì)增速放緩、結(jié)構(gòu)調(diào)整的新常態(tài)，公司在企業(yè)法人治

8、理機(jī)構(gòu)、企業(yè)文化、質(zhì)量管理體系等方面著力探索，提升企業(yè)綜合實力，配合產(chǎn)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)改革。同時，公司注重履行社會責(zé)任所帶來的發(fā)展機(jī)遇，積極踐行“責(zé)任、人本、和諧、感恩”的核心價值觀。多年來，公司一直堅持堅持以誠信經(jīng)營來贏得信任。公司不斷推動企業(yè)品牌建設(shè)，實施品牌戰(zhàn)略，增強(qiáng)品牌意識，提升品牌管理能力，實現(xiàn)從產(chǎn)品服務(wù)經(jīng)營向品牌經(jīng)營轉(zhuǎn)變。公司積極申報注冊國家及本區(qū)域著名商標(biāo)等，加強(qiáng)品牌策劃與設(shè)計，豐富品牌內(nèi)涵，不斷提高自主品牌產(chǎn)品和服務(wù)市場份額。推進(jìn)區(qū)域品牌建設(shè)，提高區(qū)域內(nèi)企業(yè)影響力。2、主要財務(wù)數(shù)據(jù)公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)項目2020年12月2019年12月2018年12月資產(chǎn)總額13746.50

9、10997.2010309.88負(fù)債總額7412.845930.275559.63股東權(quán)益合計6333.665066.934750.24公司合并利潤表主要數(shù)據(jù)項目2020年度2019年度2018年度營業(yè)收入32587.3126069.8524440.48營業(yè)利潤6295.005036.004721.25利潤總額5695.044556.034271.28凈利潤4271.283331.603075.32歸屬于母公司所有者的凈利潤4271.283331.603075.32（二）xx集團(tuán)有限公司基本情況1、公司簡介公司在“政府引導(dǎo)、市場主導(dǎo)、社會參與”的總體原則基礎(chǔ)上，堅持優(yōu)化結(jié)構(gòu)，提質(zhì)增效。不斷促進(jìn)

10、企業(yè)改變粗放型發(fā)展模式和管理方式，補(bǔ)齊生態(tài)環(huán)境保護(hù)不足和區(qū)域發(fā)展不協(xié)調(diào)的短板，走綠色、協(xié)調(diào)和可持續(xù)發(fā)展道路，不斷優(yōu)化供給結(jié)構(gòu)，提高發(fā)展質(zhì)量和效益。牢固樹立并切實貫徹創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享的發(fā)展理念，以提質(zhì)增效為中心，以提升創(chuàng)新能力為主線，降成本、補(bǔ)短板，推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革。公司依據(jù)公司法等法律法規(guī)、規(guī)范性文件及公司章程的有關(guān)規(guī)定，制定并由股東大會審議通過了董事會議事規(guī)則，董事會議事規(guī)則對董事會的職權(quán)、召集、提案、出席、議事、表決、決議及會議記錄等進(jìn)行了規(guī)范。 2、主要財務(wù)數(shù)據(jù)公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)項目2020年12月2019年12月2018年12月資產(chǎn)總額13746.5010997

11、.2010309.88負(fù)債總額7412.845930.275559.63股東權(quán)益合計6333.665066.934750.24公司合并利潤表主要數(shù)據(jù)項目2020年度2019年度2018年度營業(yè)收入32587.3126069.8524440.48營業(yè)利潤6295.005036.004721.25利潤總額5695.044556.034271.28凈利潤4271.283331.603075.32歸屬于母公司所有者的凈利潤4271.283331.603075.32六、 項目概況（一）投資路徑xx（集團(tuán)）有限公司主要從事關(guān)于成立電子公司的投資建設(shè)與運(yùn)營管理。（二）項目提出的理由市場無序、監(jiān)管尚不完善、身

12、份懸而未定是電子煙的最大風(fēng)險。目前，電子煙行業(yè)尚無完善的業(yè)務(wù)規(guī)范及質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)，持續(xù)監(jiān)督體系也尚未形成。國內(nèi)電子煙行業(yè)尚處于政策空白狀態(tài)，監(jiān)管政策不明朗。由于中國對公共場所吸煙控制并不嚴(yán)格，國內(nèi)電子煙消費(fèi)群體為“小眾”，因此目前國內(nèi)并沒有對電子煙進(jìn)行產(chǎn)品性質(zhì)歸屬劃分，更談不上立法監(jiān)管。作為新型產(chǎn)品，電子煙在未來能否順利被消費(fèi)者認(rèn)可、能否占據(jù)市場與電子煙行業(yè)的宣傳與政策力度等高相關(guān)。雖然目前電子煙銷售額呈現(xiàn)井噴趨勢，但未來幾年甚至幾十年，電子煙行業(yè)能否順利繼續(xù)高速發(fā)展，仍然需要觀望。按照2035年遠(yuǎn)景目標(biāo)的階段性部署安排，“十四五”時期，泰興經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的總體目標(biāo)是：高水平全面建成小康社會成果全

13、方位鞏固，綜合實力融入蘇南第一方陣，產(chǎn)業(yè)和城市競爭力明顯提升，經(jīng)濟(jì)強(qiáng)、百姓富、環(huán)境美、社會文明程度高的新泰興建設(shè)邁上新臺階，社會主義現(xiàn)代化建設(shè)新征程實現(xiàn)良好開局。經(jīng)濟(jì)發(fā)展邁上新臺階。持續(xù)推進(jìn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，特色化發(fā)展取得明顯成效，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)更加優(yōu)化，農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)更加穩(wěn)固，初步建立現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系。全市地區(qū)生產(chǎn)總值、人均地區(qū)生產(chǎn)總值分別突破1500億元、15萬元，一般公共預(yù)算收入達(dá)100億元以上，工業(yè)開票銷售達(dá)2500億元，畝均工業(yè)開票、稅收年均增長5%。特色產(chǎn)業(yè)開票銷售達(dá)1900億元，戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值達(dá)600億元。建筑業(yè)提檔升級跨出實質(zhì)性步伐，年施工產(chǎn)值突破1200億元，稅收超20億元。服務(wù)業(yè)與制造業(yè)

14、深度融合發(fā)展，更好支撐居民高品質(zhì)生活，總量占比穩(wěn)中有增。以建設(shè)高新區(qū)“創(chuàng)新特區(qū)”為重點，各開發(fā)園區(qū)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）和部門協(xié)同推進(jìn)，在科技人才隊伍建設(shè)、重大載體平臺打造、創(chuàng)新主體培育和科技成果轉(zhuǎn)化等方面取得更大突破。全社會研發(fā)投入占GDP比重達(dá)2.8%，高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值占規(guī)上工業(yè)產(chǎn)值比重達(dá)50%，有效期內(nèi)高企總數(shù)400家，擁有有效發(fā)明專利2700件、高維持年限發(fā)明專利560件，建成高品質(zhì)科技服務(wù)業(yè)集聚區(qū)。改革開放形成新優(yōu)勢。堅持抓綱帶目、突破攻堅，精心謀劃、統(tǒng)籌推進(jìn)各領(lǐng)域改革，充分激發(fā)市場活力、社會活力，高質(zhì)量發(fā)展、高效能治理、高品質(zhì)生活的體制機(jī)制更加完善。聚焦產(chǎn)業(yè)發(fā)展的全鏈條，充分利用兩個市場、

15、兩種資源，更高水平利用外資、開拓外貿(mào)市場，年均實際利用外資3.5億美元以上、貨物進(jìn)出口45億美元以上、高技術(shù)產(chǎn)品出口2.5億美元以上、對外直接投資0.5億美元。外國高端人才和專業(yè)人才來泰工作達(dá)100人。（三）項目選址項目選址位于xx（以選址意見書為準(zhǔn)），占地面積約92.00畝。項目擬定建設(shè)區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設(shè)施條件完備，非常適宜本期項目建設(shè)。（四）生產(chǎn)規(guī)模項目建成后，形成年產(chǎn)xxx套電子煙的生產(chǎn)能力。（五）建設(shè)規(guī)模項目建筑面積104326.98，其中：生產(chǎn)工程63664.64，倉儲工程21552.42，行政辦公及生活服務(wù)設(shè)施11653.30，公共工程745

16、6.62。（六）項目投資根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)估算，項目總投資38453.79萬元，其中：建設(shè)投資28787.15萬元，占項目總投資的74.86%；建設(shè)期利息694.07萬元，占項目總投資的1.80%；流動資金8972.57萬元，占項目總投資的23.33%。（七）經(jīng)濟(jì)效益（正常經(jīng)營年份）1、營業(yè)收入（SP）：79500.00萬元。2、綜合總成本費(fèi)用（TC）：63779.99萬元。3、凈利潤（NP）：11509.33萬元。4、全部投資回收期（Pt）：5.83年。5、財務(wù)內(nèi)部收益率：22.77%。6、財務(wù)凈現(xiàn)值：16348.59萬元。（八）項目進(jìn)度規(guī)劃項目建設(shè)期限規(guī)劃24個月。（九）項目綜合評價此項目建設(shè)條

17、件良好，可利用當(dāng)?shù)刎S富的水、電資源以及便利的生產(chǎn)、生活輔助設(shè)施，項目投資省、見效快；此項目貫徹“先進(jìn)適用、穩(wěn)妥可靠、經(jīng)濟(jì)合理、低耗優(yōu)質(zhì)”的原則，技術(shù)先進(jìn)，成熟可靠，投產(chǎn)后可保證達(dá)到預(yù)定的設(shè)計目標(biāo)。第二章 背景、必要性分析一、 不利因素1、行業(yè)規(guī)范缺乏目前，國內(nèi)還沒有明確的電子煙監(jiān)管機(jī)制，也沒有電子煙行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。行業(yè)內(nèi)許多制造商將生產(chǎn)的低端產(chǎn)品在國內(nèi)低價出售，市場上魚龍混雜，真正擁有合法資質(zhì)的電子煙只占少數(shù)，劣質(zhì)和假冒產(chǎn)品使得消費(fèi)者對電子煙產(chǎn)品缺乏信心。2、傳統(tǒng)卷煙的地位短時間內(nèi)還難以撼動傳統(tǒng)卷煙在市場上根深蒂固，卷煙文化深入人心，電子煙的抽吸體驗與傳統(tǒng)卷煙相比還有一定差別，消費(fèi)者的消費(fèi)習(xí)慣一時還

18、難以改變。而且電子煙價格相對較為昂貴，普通民眾還難以接受，這對電子煙的推廣造成不利影響。3、行業(yè)進(jìn)入壁壘較低雖然有少數(shù)電子煙制造商擁有科研實力，但從行業(yè)總體而言，電子煙行業(yè)屬于勞動密集型產(chǎn)業(yè)，生產(chǎn)制造大量通過人工來完成，進(jìn)入的門檻并不高，過去幾年不斷有做其它外貿(mào)產(chǎn)品的廠商進(jìn)入到這個領(lǐng)域，生產(chǎn)制造商數(shù)量從2007年的不到5家發(fā)展到現(xiàn)在的近千家。絕大多數(shù)都是中小規(guī)模的公司，有的甚至是幾個人的“家庭作坊”。較低的進(jìn)入門檻會導(dǎo)致新進(jìn)入者越來越多。4、政策風(fēng)險對于電子煙這一新生事物，各國政府的態(tài)度和政策也千差萬別。有的國家認(rèn)為其是一種消費(fèi)品，有的國家則認(rèn)為是藥物，還有些國家認(rèn)為是煙草產(chǎn)品。因而，對電子煙

19、的政策也各不相同，有的國家支持，有的國家禁止，有的國家則進(jìn)行適當(dāng)?shù)墓苤?，還有的國家至今未表態(tài)。電子煙受國家政策影響較大，未來政策松緊程度未知，一旦某些國家的政策封閉，電子煙產(chǎn)業(yè)在該國的市場將受到不利影響。5、電子煙的安全性尚未得到官方證實目前國外和國內(nèi)尚無試驗證實電子煙可以戒煙。目前還不能確定電子煙會給使用者的健康帶來哪些潛在風(fēng)險，除了煙堿之外，它還可能含有不為人所知的對人體健康有害的物質(zhì)。這有可能會對電子煙的發(fā)展前景帶來不確定性。二、 行業(yè)市場規(guī)模1、境外市場規(guī)模2015年世界煙草發(fā)展報告指出，據(jù)世衛(wèi)組織調(diào)查，2014年電子煙已布局到全球62個國家，覆蓋總?cè)丝诘?0%左右。2014年全球銷售

20、額約60億美元，同比增長約1倍。受到管制政策、產(chǎn)業(yè)調(diào)整等因素影響，2015年電子煙增速明顯放緩，但未來仍可能保持較高增長率。當(dāng)前，美國為第一大消費(fèi)市場，約占全球銷售額的一半左右，其次為英國、法國、意大利、波蘭，部分亞洲國家電子煙市場也在快速發(fā)展。2013年8月，國際投行高盛發(fā)布報告稱，未來幾年，電子香煙的市場規(guī)模將達(dá)到100億美元，到2020年占整體香煙行業(yè)市場銷售額的逾10%、利潤額的15%。2014年8月，中煙經(jīng)濟(jì)研究所李保江在全球電子煙市場發(fā)展，主要爭議及政府管制中估計，全球電子煙市場銷售總額2010年為9.1億美元，2011年為12.8億美元，2012年為18.0億美元，2013年超過

21、25.0億美元（數(shù)量規(guī)模估計約為3億支），年均增速高達(dá)40%左右。其中美國2013年電子煙銷售總額超過10億美元，比上年增長近一倍；英國2013年電子煙銷售總額達(dá)1.93億英鎊，比上年增長3.4倍。而根據(jù)世界衛(wèi)生組織2014年10月的報告，2013年全球用于電子煙的開支為30億美元。2014年境外電子煙行業(yè)發(fā)展勢頭同樣良好。在2014年，美國約有300萬電子煙用戶，占4,500萬吸煙人口的6.7%；英國電子煙用戶超過150萬，占850萬吸煙人口的18%，而這一比例在2010年僅為2.7%，增長迅猛；歐美電子煙直營店增長勢頭強(qiáng)勁；韓國、日本等東亞電子煙市場出現(xiàn)復(fù)蘇跡象；東南亞的馬來西亞、印尼等國

22、的電子煙市場悄然興起。良好的市場前景也吸引了更多的煙草企業(yè)，AltriaGroup、BritishAmericanTobacco、JapanTabacco、ImperialTobaccoInternationalLimited等國際煙草巨頭紛紛進(jìn)入電子煙行業(yè)。巨頭具有強(qiáng)大的資源和運(yùn)營能力，它們的進(jìn)入反過來又進(jìn)一步刺激了電子煙市場的發(fā)展。2、國內(nèi)市場規(guī)模我國是電子煙的發(fā)明國和生產(chǎn)大國，同時也是卷煙的第一大消費(fèi)國，擁有全球最多的吸煙人口，但電子煙尚未普及開來。國內(nèi)電子煙生產(chǎn)基地主要集中在廣東，深圳是我國電子煙生產(chǎn)中心，生產(chǎn)著全球約95%的電子煙，大多數(shù)廠家做OEM、ODM，也有少數(shù)廠家生產(chǎn)自主品牌

23、。產(chǎn)品內(nèi)銷較少，主要出口到歐美、日本等境外市場。據(jù)統(tǒng)計，2014年國內(nèi)電子煙銷售額超過1.5億元人民幣。2014年中煙公司以及其他傳統(tǒng)煙草配套商試探性進(jìn)入該行業(yè)，同時眾多以電商為渠道的電子煙品牌商興起，競爭加劇。未來國內(nèi)電子煙市場將逐步活躍起來。公共場合禁煙的逐步收緊會促使國家煙草總局布局新型煙草，國家煙草總局2014年報告提及重視包括電子煙在內(nèi)的新型煙草的研發(fā)。2015年6月1日，北京實施“史上最嚴(yán)”控?zé)煑l例。目前我國對電子煙還沒有明確的定義，相關(guān)法律法規(guī)和科技創(chuàng)新政策鼓勵也局限于傳統(tǒng)煙草行業(yè)。因此，電子煙銷售在國內(nèi)尚未取得法律上的許可，線下渠道覆蓋度極低，網(wǎng)購是主要購買渠道。但隨著政府對新

24、型煙草產(chǎn)品的日益重視，相關(guān)的政策應(yīng)該會陸續(xù)出臺。一旦國家煙草政策對電子煙放開，電子煙市場將迅速發(fā)展。三、 構(gòu)建國土空間開發(fā)保護(hù)新格局統(tǒng)籌全域國土空間保護(hù)、開發(fā)、利用和修復(fù)，形成網(wǎng)格化、多中心、開放式、集約型的國土空間總體格局，做到主體功能定位明確，功能區(qū)空間優(yōu)勢互補(bǔ)，助推全市高質(zhì)量發(fā)展。（一）構(gòu)建“一主兩副六極多節(jié)點”的城鄉(xiāng)空間格局“一主”，即泰興中心城區(qū)。通過完善功能、提升品質(zhì)、做優(yōu)環(huán)境，推動主城區(qū)能級進(jìn)一步提升，努力建設(shè)一個“產(chǎn)業(yè)更強(qiáng)、品位更高、生態(tài)更優(yōu)”的現(xiàn)代工貿(mào)城市?！皟筛薄?，即黃橋和虹橋副中心。黃橋積極健全城鎮(zhèn)功能，爭取發(fā)展為鎮(zhèn)級市，打造市域東翼“副中心”，讓老區(qū)人民享受到城鎮(zhèn)化建設(shè)

25、的紅利?！傲鶚O”，即三區(qū)三園，包括泰興經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)、黃橋經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)、泰興高新區(qū)、虹橋工業(yè)園、農(nóng)產(chǎn)品加工園和城區(qū)工業(yè)園，舉全市之力把三區(qū)三園打造成產(chǎn)業(yè)特色鮮明、載體功能卓越、支撐全市經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的最強(qiáng)增長極?！岸喙?jié)點”，即重點鄉(xiāng)鎮(zhèn)。圍繞各自資源稟賦、產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)、區(qū)位優(yōu)勢等，堅持宜工則工、宜農(nóng)則農(nóng)、宜游則游、宜商則商，因地制宜打造各具特色、有活力有魅力的小城鎮(zhèn)。（二）構(gòu)建“一帶多片、七橫五縱”的生態(tài)空間格局“一帶”，即沿江生態(tài)涵養(yǎng)帶。由泰興長江段水域、沿江灘涂濕地、生態(tài)防護(hù)林和已建成的沿江生態(tài)廊道及其拓展區(qū)構(gòu)成復(fù)合自然生態(tài)系統(tǒng)，保障生態(tài)岸線比重，修復(fù)受損灘涂濕地，完善生態(tài)防護(hù)林體系，提升生態(tài)保育和屏

26、障功能。“多片”，即宣堡生態(tài)涵養(yǎng)區(qū)等多個生態(tài)保護(hù)片區(qū)。以生態(tài)保護(hù)紅線和生態(tài)空間管控區(qū)域為主，強(qiáng)化生態(tài)空間開發(fā)利用管控，保護(hù)和恢復(fù)重要生態(tài)系統(tǒng)和自然資源，提升生態(tài)保育功能和生態(tài)系統(tǒng)服務(wù)價值?！捌邫M五縱”，即干河水生態(tài)體系。依托宣堡港、古馬干河、蔡港、如泰運(yùn)河、天星港、焦土港、靖泰界河，建設(shè)“七橫”水生態(tài)體系；依托兩泰官河-羌溪河、新曲河、西姜黃河-季黃河、東姜黃河、增產(chǎn)港，建設(shè)“五縱”水生態(tài)體系。強(qiáng)化入河污染防治，恢復(fù)水生態(tài)系統(tǒng)，完善防護(hù)林帶，提升濱水景觀，構(gòu)建高品質(zhì)水綠復(fù)合廊道。（三）構(gòu)建“一核兩帶三區(qū)多點”的農(nóng)業(yè)空間格局“一核”，即市新街現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園（國家層面）。與泰興國家農(nóng)村產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展

27、示范園相融共生，形成現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生產(chǎn)高效、科技加工獨特的產(chǎn)業(yè)化優(yōu)勢。“兩帶”，即以新334省道為重點的南部優(yōu)質(zhì)稻米生產(chǎn)帶，以古高線為重點的北部蔬果園藝生產(chǎn)帶。“三區(qū)”，即以黃橋為中心的畜禽生產(chǎn)區(qū)，以姚王、根思為重點的中西部蝦、蟹特色水產(chǎn)生產(chǎn)區(qū)，以濟(jì)川街道、延令街道、濱江鎮(zhèn)為重點的城郊市民休閑采摘體驗區(qū)?！岸帱c”，即各鎮(zhèn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園區(qū)、農(nóng)業(yè)基地及美麗鄉(xiāng)村示范點。以“一鎮(zhèn)一業(yè)”的特色化農(nóng)業(yè)發(fā)展及“以點及面、帶動全域”美麗鄉(xiāng)村發(fā)展思路為指導(dǎo)，依托各鎮(zhèn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園區(qū)、高效農(nóng)業(yè)基地及美麗鄉(xiāng)村示范點，形成多點輻射態(tài)勢，促進(jìn)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)高效協(xié)調(diào)發(fā)展和鄉(xiāng)村振興。四、 項目實施的必要性（一）提升公司核心競爭力項目的投資

28、，引入資金的到位將改善公司的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，補(bǔ)充流動資金將提高公司應(yīng)對短期流動性壓力的能力，降低公司財務(wù)費(fèi)用水平，提升公司盈利能力，促進(jìn)公司的進(jìn)一步發(fā)展。同時資金補(bǔ)充流動資金將為公司未來成為國際領(lǐng)先的產(chǎn)業(yè)服務(wù)商發(fā)展戰(zhàn)略提供堅實支持，提高公司核心競爭力。第三章 公司組建方案一、 公司經(jīng)營宗旨憑借專業(yè)化、集約化的經(jīng)營策略，發(fā)揮公司各方面的優(yōu)勢，創(chuàng)造良好的經(jīng)濟(jì)效益，為全體股東提供滿意的經(jīng)濟(jì)回報。二、 公司的目標(biāo)、主要職責(zé)（一）目標(biāo)近期目標(biāo)：深化企業(yè)改革，加快結(jié)構(gòu)調(diào)整，優(yōu)化資源配置，加強(qiáng)企業(yè)管理，建立現(xiàn)代企業(yè)制度；精干主業(yè)，分離輔業(yè)，增強(qiáng)企業(yè)市場競爭力，加快發(fā)展；提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，完善管理制度及運(yùn)營網(wǎng)絡(luò)

29、。遠(yuǎn)期目標(biāo)：探索模式創(chuàng)新、制度創(chuàng)新、管理創(chuàng)新的產(chǎn)業(yè)發(fā)展新思路。堅持發(fā)展自主品牌，提升企業(yè)核心競爭力。此外，面向國際、國內(nèi)兩個市場，優(yōu)化資源配置，實施多元化戰(zhàn)略，向產(chǎn)業(yè)集團(tuán)化發(fā)展，力爭利用3-5年的時間把公司建設(shè)成具有先進(jìn)管理水平和較強(qiáng)市場競爭實力的大型企業(yè)集團(tuán)。（二）主要職責(zé)1、執(zhí)行國家法律、法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策，在國家宏觀調(diào)控和行業(yè)監(jiān)管下，以市場需求為導(dǎo)向，依法自主經(jīng)營。2、根據(jù)國家和地方產(chǎn)業(yè)政策、電子煙行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和市場需求，制定并組織實施公司的發(fā)展戰(zhàn)略、中長期發(fā)展規(guī)劃、年度計劃和重大經(jīng)營決策。3、深化企業(yè)改革，加快結(jié)構(gòu)調(diào)整，轉(zhuǎn)換企業(yè)經(jīng)營機(jī)制，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，強(qiáng)化內(nèi)部管理，促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。

30、4、指導(dǎo)和加強(qiáng)企業(yè)思想政治工作和精神文明建設(shè)，統(tǒng)一管理公司的名稱、商標(biāo)、商譽(yù)等無形資產(chǎn)，搞好公司企業(yè)文化建設(shè)。5、在保證股東企業(yè)合法權(quán)益和自身發(fā)展需要的前提下，公司可依照公司法等有關(guān)規(guī)定，集中資產(chǎn)收益，用于再投入和結(jié)構(gòu)調(diào)整。三、 公司組建方式xx（集團(tuán)）有限公司主要由xxx投資管理公司和xx集團(tuán)有限公司共同出資成立。其中：xxx投資管理公司出資1027.50萬元，占xx（集團(tuán)）有限公司75%股份；xx集團(tuán)有限公司出資343萬元，占xx（集團(tuán)）有限公司25%股份。四、 公司管理體制xx（集團(tuán)）有限公司實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，各部門按其規(guī)定的職能范圍，履行各自的管理服務(wù)職能，而且直接對總經(jīng)

31、理負(fù)責(zé)；公司建立完善的營銷、供應(yīng)、生產(chǎn)和品質(zhì)管理體系，確立各部門相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任目標(biāo)，加強(qiáng)產(chǎn)品質(zhì)量和定額目標(biāo)管理，確保公司生產(chǎn)經(jīng)營正常、有效、穩(wěn)定、安全、持續(xù)運(yùn)行，有力促進(jìn)企業(yè)的高效、健康、快速發(fā)展。總經(jīng)理的主要職責(zé)如下：1、全面領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)的日常工作；對企業(yè)的產(chǎn)品質(zhì)量負(fù)責(zé)；向本公司職工傳達(dá)滿足顧客和法律法規(guī)要求的重要性；2、制定并正式批準(zhǔn)頒布本公司的質(zhì)量方針和質(zhì)量目標(biāo)，采取有效措施，保證各級人員理解質(zhì)量方針并堅持貫徹執(zhí)行；3、負(fù)責(zé)策劃、建立本公司的質(zhì)量管理體系，批準(zhǔn)發(fā)布本公司的質(zhì)量手冊；4、明確所有與質(zhì)量有關(guān)的職能部門和人員的職責(zé)權(quán)限和相互關(guān)系；5、確保質(zhì)量管理體系運(yùn)行所必要的資源配備；6、任命管

32、理者代表，并為其有效開展工作提供支持；7、定期組織并主持對質(zhì)量管理體系的管理評審，以確保其持續(xù)的適宜性、充分性和有效性。五、 部門職責(zé)及權(quán)限（一）綜合管理部1、協(xié)助管理者代表組織建立文件化質(zhì)量體系，并使其有效運(yùn)行和持續(xù)改進(jìn)。2、協(xié)助管理者代表，組織內(nèi)部質(zhì)量管理體系審核。3、負(fù)責(zé)本公司文件（包括記錄）的管理和控制。4、負(fù)責(zé)本公司員工培訓(xùn)的管理，制訂并實施員工培訓(xùn)計劃。5、參與識別并確定為實現(xiàn)產(chǎn)品符合性所需的工作環(huán)境，并對工作環(huán)境中與產(chǎn)品符合性有關(guān)的條件加以管理。（二）財務(wù)部1、參與制定本公司財務(wù)制度及相應(yīng)的實施細(xì)則。2、參與本公司的工程項目可信性研究和項目評估中的財務(wù)分析工作。3、負(fù)責(zé)董事會及總

33、經(jīng)理所需的財務(wù)數(shù)據(jù)資料的整理編報。4、負(fù)責(zé)對財務(wù)工作有關(guān)的外部及政府部門，如稅務(wù)局、財政局、銀行、會計事務(wù)所等聯(lián)絡(luò)、溝通工作。5、負(fù)責(zé)資金管理、調(diào)度。編制月、季、年度財務(wù)情況說明分析，向公司領(lǐng)導(dǎo)報告公司經(jīng)營情況。6、負(fù)責(zé)銷售統(tǒng)計、復(fù)核工作，每月負(fù)責(zé)編制銷售應(yīng)收款報表，并督促銷售部及時催交樓款。負(fù)責(zé)銷售樓款的收款工作，并及時送交銀行。7、負(fù)責(zé)每月轉(zhuǎn)賬憑證的編制，匯總所有的記賬憑證。8、負(fù)責(zé)公司總長及所有明細(xì)分類賬的記賬、結(jié)賬、核對，每月5日前完成會計報表的編制，并及時清理應(yīng)收、應(yīng)付款項。9、協(xié)助出納做好樓款的收款工作，并配合銷售部門做好銷售分析工作。10、負(fù)責(zé)公司全年的會計報表、帳薄裝訂及會計資

34、料保管工作。11、負(fù)責(zé)銀行財務(wù)管理，負(fù)責(zé)支票等有關(guān)結(jié)算憑證的購買、領(lǐng)用及保管，辦理銀行收付業(yè)務(wù)。12、負(fù)責(zé)先進(jìn)管理，審核收付原始憑證。13、負(fù)責(zé)編制銀行收付憑證、現(xiàn)金收付憑證，登記銀行存款及現(xiàn)金日記賬，月末與銀行對賬單和對銀行存款余額，并編制余額調(diào)節(jié)表。14、負(fù)責(zé)公司員工工資的發(fā)放工作，現(xiàn)金收付工作。（三）投資發(fā)展部1、調(diào)查、搜集、整理有關(guān)市場信息，并提出投資建議。2、擬定公司年度投資計劃及中長期投資計劃。3、負(fù)責(zé)投資項目的儲備、篩選、投資項目的可行性研究工作。4、負(fù)責(zé)經(jīng)董事會批準(zhǔn)的投資項目的籌建工作。5、按照國家產(chǎn)業(yè)政策，負(fù)責(zé)公司產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、投資結(jié)構(gòu)的調(diào)整。6、及時完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項。（四

35、）銷售部1、協(xié)助總經(jīng)理制定和分解年度銷售目標(biāo)和銷售成本控制指標(biāo)，并負(fù)責(zé)具體落實。2、依據(jù)公司年度銷售指標(biāo)，明確營銷策略，制定營銷計劃和拓展銷售網(wǎng)絡(luò)，并對任務(wù)進(jìn)行分解，策劃組織實施銷售工作，確保實現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)。3、負(fù)責(zé)收集市場信息，分析市場動向、銷售動態(tài)、市場競爭發(fā)展?fàn)顩r等，并定期將信息報送商務(wù)發(fā)展部。4、負(fù)責(zé)按產(chǎn)品銷售合同規(guī)定收款和催收，并將相關(guān)收款情況報送商務(wù)發(fā)展部。5、定期不定期走訪客戶，整理和歸納客戶資料，掌握客戶情況，進(jìn)行有效的客戶管理。6、制定并組織填寫各類銷售統(tǒng)計報表，并將相關(guān)數(shù)據(jù)及時報送商務(wù)發(fā)展部總經(jīng)理。7、負(fù)責(zé)市場物資信息的收集和調(diào)查預(yù)測，建立起牢固可靠的物資供應(yīng)網(wǎng)絡(luò)，不斷開辟和

36、優(yōu)化物資供應(yīng)渠道。8、負(fù)責(zé)收集產(chǎn)品供應(yīng)商信息，并對供應(yīng)商進(jìn)行質(zhì)量、技術(shù)和供就能力進(jìn)行評估，根據(jù)公司需求計劃，編制與之相配套的采購計劃，并進(jìn)行采購談判和產(chǎn)品采購，保證產(chǎn)品供應(yīng)及時，確保產(chǎn)品價格合理、質(zhì)量符合要求。9、建立發(fā)運(yùn)流程，設(shè)計最佳運(yùn)輸路線、運(yùn)輸工具，選擇合格的運(yùn)輸商，嚴(yán)格按公司下達(dá)的發(fā)運(yùn)成本預(yù)算進(jìn)行有效管理，定期分析費(fèi)用開支，查找超支、節(jié)支原因并實施控制。10、負(fù)責(zé)對部門員工進(jìn)行業(yè)務(wù)素質(zhì)、產(chǎn)品知識培訓(xùn)和考核等工作，不斷培養(yǎng)、挖掘、引進(jìn)銷售人才，建設(shè)高素質(zhì)的銷售隊伍。六、 核心人員介紹1、武xx，1957年出生，大專學(xué)歷。1994年5月至2002年6月就職于xxx有限公司；2002年6月至

37、2011年4月任xxx有限責(zé)任公司董事。2018年3月至今任公司董事。2、馬xx，中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1971年出生，本科學(xué)歷，中級會計師職稱。2002年6月至2011年4月任xxx有限責(zé)任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限責(zé)任公司財務(wù)經(jīng)理。2017年3月至今任公司董事、副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)。3、馬xx，中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1961年出生，本科學(xué)歷，高級工程師。2002年11月至今任xxx總經(jīng)理。2017年8月至今任公司獨立董事。4、宋xx，中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1970年出生，碩士研究生學(xué)歷。2012年4月至今任xxx有限公司監(jiān)事。2018年8月至今任

38、公司獨立董事。5、陶xx，中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1959年出生，大專學(xué)歷，高級工程師職稱。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技術(shù)顧問；2004年8月至2011年3月任xxx有限責(zé)任公司總工程師。2018年3月至今任公司董事、副總經(jīng)理、總工程師。6、楊xx，中國國籍，1977年出生，本科學(xué)歷。2018年9月至今歷任公司辦公室主任，2017年8月至今任公司監(jiān)事。7、蔡xx，中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1958年出生，本科學(xué)歷，高級經(jīng)濟(jì)師職稱。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事長；2002年6月至2011年4月任xxx有限責(zé)任公司董事長；2016年11月至今

39、任xxx有限公司董事、經(jīng)理；2019年3月至今任公司董事。8、湯xx，1974年出生，研究生學(xué)歷。2002年6月至2006年8月就職于xxx有限責(zé)任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限責(zé)任公司銷售部副經(jīng)理。2011年3月至今歷任公司監(jiān)事、銷售部副部長、部長；2019年8月至今任公司監(jiān)事會主席。七、 財務(wù)會計制度（一）財務(wù)會計制度1、公司依照法律、行政法規(guī)和國家有關(guān)部門的規(guī)定，制定公司的財務(wù)會計制度。上述財務(wù)會計報告按照有關(guān)法律、行政法規(guī)及部門規(guī)章的規(guī)定進(jìn)行編制。2、公司除法定的會計賬簿外，將不另立會計賬簿。公司的資產(chǎn)，不以任何個人名義開立賬戶存儲。3、公司分配當(dāng)年稅后利潤時，應(yīng)當(dāng)

40、提取利潤的10%列入公司法定公積金。公司法定公積金累計額為公司注冊資本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公積金不足以彌補(bǔ)以前年度虧損的，在依照前款規(guī)定提取法定公積金之前，應(yīng)當(dāng)先用當(dāng)年利潤彌補(bǔ)虧損。公司從稅后利潤中提取法定公積金后，經(jīng)股東大會決議，還可以從稅后利潤中提取任意公積金。公司彌補(bǔ)虧損和提取公積金后所余稅后利潤，按照股東持有的股份比例分配，但本章程規(guī)定不按持股比例分配的除外。股東大會違反前款規(guī)定，在公司彌補(bǔ)虧損和提取法定公積金之前向股東分配利潤的，股東必須將違反規(guī)定分配的利潤退還公司。公司持有的本公司股份不參與分配利潤。4、公司的公積金用于彌補(bǔ)公司的虧損、擴(kuò)大公司生產(chǎn)經(jīng)營或者轉(zhuǎn)為增

41、加公司資本。但是，資本公積金將不用于彌補(bǔ)公司的虧損。法定公積金轉(zhuǎn)為資本時，所留存的該項公積金將不少于轉(zhuǎn)增前公司注冊資本的25%。5、公司股東大會對利潤分配方案作出決議后，公司董事會須在股東大會召開后2個月內(nèi)完成股利（或股份）的派發(fā)事項。6、公司利潤分配政策為：公司采取積極的現(xiàn)金方式分配利潤，即公司當(dāng)年度實現(xiàn)盈利，在依法提取法定公積金、盈余公積金后進(jìn)行利潤分配。（1）利潤分配原則公司的利潤分配應(yīng)重視對投資者的合理回報并兼顧公司的可持續(xù)發(fā)展。利潤分配政策應(yīng)保持連續(xù)性和穩(wěn)定性，并符合法律、法規(guī)的相關(guān)規(guī)定。（2）具體利潤分配政策利潤分配形式及間隔期：公司可以采取現(xiàn)金方式分配股利，公司優(yōu)先采用現(xiàn)金方式分

42、配利潤，現(xiàn)金分配的比例不低于當(dāng)年實現(xiàn)的可分配利潤的10%。公司當(dāng)年如實現(xiàn)盈利并有可供分配利潤時，應(yīng)每年度進(jìn)行利潤分配。董事會可以根據(jù)公司盈利狀況及資金需求狀況提議公司進(jìn)行中期現(xiàn)金分紅。除非經(jīng)董事會論證同意，且經(jīng)獨立董事發(fā)表獨立意見、監(jiān)事會決議通過，兩次分紅間隔時間原則上不少于六個月?，F(xiàn)金分紅的具體條件：公司在當(dāng)年盈利且累計未分配利潤為正，現(xiàn)金流滿足公司正常生產(chǎn)經(jīng)營和未來發(fā)展的前提下，最近三個會計年度內(nèi)，公司以現(xiàn)金形式分配的利潤不少于最近三年實現(xiàn)的年均可分配利潤的30%。公司董事會應(yīng)當(dāng)綜合考慮所處行業(yè)特點、發(fā)展階段、自身經(jīng)營模式、盈利水平以及是否有重大資金支出安排等因素，區(qū)分下列情形，提出具體現(xiàn)

43、金分紅政策：公司發(fā)展階段屬成熟期且無重大資金支出安排的，進(jìn)行利潤分配時，現(xiàn)金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應(yīng)達(dá)到80%；公司發(fā)展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的，進(jìn)行利潤分配時，現(xiàn)金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應(yīng)達(dá)到40%；公司發(fā)展階段屬成長期且無重大資金支出安排的，進(jìn)行利潤分配時，現(xiàn)金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應(yīng)達(dá)到20%。本章程中的“重大資金支出安排”是指公司未來十二個月內(nèi)擬對外投資、收購資產(chǎn)或購買資產(chǎn)累計支出達(dá)到或超過公司最近一次經(jīng)審計凈資產(chǎn)的10%。出現(xiàn)以下情形之一的，公司可不進(jìn)行現(xiàn)金分紅：合并報表或母公司報表當(dāng)年度未實現(xiàn)盈利；合并報表或母公司報表當(dāng)年度經(jīng)營性現(xiàn)金流量凈額

44、或者現(xiàn)金流量凈額為負(fù)數(shù)；合并報表或母公司報表期末資產(chǎn)負(fù)債率超過70%（包括70%）；合并報表或母公司報表期末可供分配的利潤余額為負(fù)數(shù)；公司財務(wù)報告被審計機(jī)構(gòu)出具非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見；公司在可預(yù)見的未來一定時期內(nèi)存在重大資金支出安排，進(jìn)行現(xiàn)金分紅可能導(dǎo)致公司現(xiàn)金流無法滿足公司經(jīng)營或投資需要。（3）利潤分配的決策程序和機(jī)制公司利潤分配方案由董事會根據(jù)公司經(jīng)營狀況和有關(guān)規(guī)定擬定，并在征詢監(jiān)事會意見后提交股東大會審議批準(zhǔn)，獨立董事應(yīng)當(dāng)發(fā)表明確意見。獨立董事可以征集中小股東的意見，提出分紅提案，并直接提交董事會審議。股東大會對現(xiàn)金分紅具體方案進(jìn)行審議時，應(yīng)當(dāng)通過多種渠道主動與股東特別是中小股東進(jìn)行溝通和交流

45、（包括但不限于提供網(wǎng)絡(luò)投票表決、邀請中小股東參會等方式），充分聽取中小股東的意見和訴求，并及時答復(fù)中小股東關(guān)心的問題。公司在年度報告中詳細(xì)披露現(xiàn)金分紅政策的制定及執(zhí)行情況。公司董事會應(yīng)在年度報告中披露利潤分配方案及留存的未分配利潤的使用計劃安排或原則，公司當(dāng)年利潤分配完成后留存的未分配利潤應(yīng)用于發(fā)展公司經(jīng)營業(yè)務(wù)。公司當(dāng)年盈利但董事會未做出現(xiàn)金分紅預(yù)案的，應(yīng)在年度報告中披露未做出現(xiàn)金分紅預(yù)案的原因及未用于分紅的資金留存公司的用途，獨立董事發(fā)表的獨立意見。公司如遇借殼上市、重大資產(chǎn)重組、合并分立或者因收購導(dǎo)致公司控制權(quán)發(fā)生變更的，應(yīng)在重大資產(chǎn)重組報告書、權(quán)益變動報告書或者收購報告書中詳細(xì)披露重組或

46、者控制權(quán)發(fā)生變更后上市公司的現(xiàn)金分紅政策及相應(yīng)的規(guī)劃安排、董事會的情況說明等信息。（4）利潤分配政策調(diào)整的條件、決策程序和機(jī)制（5）利潤分配方案的實施公司股東大會對利潤分配方案作出決議后，董事會須在股東大會召開后兩個月內(nèi)完成現(xiàn)金分紅或股利的派發(fā)事項。如存在股東違規(guī)占用公司資金情況的，公司應(yīng)當(dāng)扣減該股東所分配的現(xiàn)金紅利，以償還其占用的資金。（二）內(nèi)部審計1、公司實行內(nèi)部審計制度，配備專職審計人員，對公司財務(wù)收支和經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行內(nèi)部審計監(jiān)督。2、公司內(nèi)部審計制度和審計人員的職責(zé)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會批準(zhǔn)后實施。審計負(fù)責(zé)人向董事會負(fù)責(zé)并報告工作。（三）會計師事務(wù)所的聘任1、公司聘用會計師事務(wù)所必須由股東大會決

47、定，董事會不得在股東大會決定前委任會計師事務(wù)所。2、公司保證向聘用的會計師事務(wù)所提供真實、完整的會計憑證、會計賬簿、財務(wù)會計報告及其他會計資料，不得拒絕、隱匿、謊報。3、會計師事務(wù)所的審計費(fèi)用由股東大會決定。4、公司解聘或者不再續(xù)聘會計師事務(wù)所時，提前30天事先通知會計師事務(wù)所，公司股東大會就解聘會計師事務(wù)所進(jìn)行表決時，允許會計師事務(wù)所陳述意見。會計師事務(wù)所提出辭聘的，應(yīng)當(dāng)向股東大會說明公司有無不當(dāng)情形。第四章 行業(yè)、市場分析一、 基本風(fēng)險特征1、國內(nèi)政策風(fēng)險市場無序、監(jiān)管尚不完善、身份懸而未定是電子煙的最大風(fēng)險。目前，電子煙行業(yè)尚無完善的業(yè)務(wù)規(guī)范及質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)，持續(xù)監(jiān)督體系也尚未形成。國內(nèi)電

48、子煙行業(yè)尚處于政策空白狀態(tài)，監(jiān)管政策不明朗。由于中國對公共場所吸煙控制并不嚴(yán)格，國內(nèi)電子煙消費(fèi)群體為“小眾”，因此目前國內(nèi)并沒有對電子煙進(jìn)行產(chǎn)品性質(zhì)歸屬劃分，更談不上立法監(jiān)管。作為新型產(chǎn)品，電子煙在未來能否順利被消費(fèi)者認(rèn)可、能否占據(jù)市場與電子煙行業(yè)的宣傳與政策力度等高相關(guān)。雖然目前電子煙銷售額呈現(xiàn)井噴趨勢，但未來幾年甚至幾十年，電子煙行業(yè)能否順利繼續(xù)高速發(fā)展，仍然需要觀望。2、行業(yè)風(fēng)險電子煙所用到的煙液主要成分是從煙草中提取的高純度煙堿，根據(jù)危險化學(xué)品管理條例的規(guī)定，在危險化學(xué)品名錄中，“煙堿（尼古?。?、“煙堿化合物和制劑”被列為危險化學(xué)品，在產(chǎn)品中使用危險化學(xué)品可能帶來危害。另外，電子煙中

49、的鋰電池有爆炸風(fēng)險，使用者可能會因電子煙中的電池爆炸而遭受財產(chǎn)損失甚至肢體受到傷害?？梢?，產(chǎn)品的質(zhì)量安全問題是電子煙行業(yè)面臨的一大風(fēng)險。3、市場風(fēng)險盡管在控?zé)熣咄菩泻兔癖娊】狄庾R增強(qiáng)的帶動下，全球電子煙市場規(guī)模已進(jìn)入爆發(fā)增長期，電子煙銷量呈現(xiàn)快速增長趨勢，但電子煙在全球部分地區(qū)被禁止銷售。如果這一范圍擴(kuò)大至其核心增長區(qū)域，將會影響電子煙行業(yè)的銷售市場規(guī)模。二、 電子煙行業(yè)發(fā)展歷史電子煙行業(yè)是一個年輕的行業(yè)，從電子煙問世至今僅有短短十幾年時間。雖然目前卷煙還是最主要的煙草制品，但由于公共場所禁煙令日趨嚴(yán)格、卷煙稅率不斷提升、民眾健康意識增強(qiáng)等因素，許多國家的卷煙銷量趨于下降。2015年世界煙草

50、發(fā)展報告的數(shù)據(jù)顯示，全球非卷煙類煙草制品增長態(tài)勢良好。不含尼古丁的電子煙已經(jīng)逐步形成自己的一個新興市場，含尼古丁的電子煙可以成為卷煙的替代品逐步搶占卷煙的市場，最終將有望形成與傳統(tǒng)卷煙分庭抗禮的態(tài)勢。三、 行業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈上下游電子煙產(chǎn)業(yè)鏈上游市場主要涉及電芯、煙油、發(fā)熱組件、控制電路等產(chǎn)業(yè)，而下游需求市場則以電子煙愛好者以及有戒煙需求的煙民為主。歐美日益強(qiáng)勁的需求、國內(nèi)政策的管制使得電子煙產(chǎn)品呈現(xiàn)制造中心在中國、需求中心在歐美的全球產(chǎn)業(yè)鏈格局。目前國內(nèi)大部分的電子煙生產(chǎn)商是采用OEM、ODM的商業(yè)模式，即生產(chǎn)商接受委托商的委托，承接代工生產(chǎn)任務(wù)，自主研發(fā)和生產(chǎn)電子煙產(chǎn)品和產(chǎn)品配件，并貼上委托商的品

51、牌商標(biāo)。隨著市場日漸成熟，目前分散的電子煙生產(chǎn)行業(yè)未來將走向整合。未來有渠道優(yōu)勢的企業(yè)有望憑借穩(wěn)定的訂單資源，主導(dǎo)行業(yè)整合，完成電子煙全產(chǎn)業(yè)鏈的布局，包括電芯、煙油、霧化器等部件，并從B2B轉(zhuǎn)向B2C，加強(qiáng)對上下游的掌控力，同時獲取更多的產(chǎn)業(yè)鏈利潤。第五章 發(fā)展規(guī)劃分析一、 公司發(fā)展規(guī)劃（一）公司未來發(fā)展戰(zhàn)略公司秉承“不斷超越、追求完美、誠信為本、創(chuàng)新為魂”的經(jīng)營理念，貫徹“安全、現(xiàn)代、可靠、穩(wěn)定”的核心價值觀，為客戶提供高性能、高品質(zhì)、高技術(shù)含量的產(chǎn)品和服務(wù)，致力于發(fā)展成為行業(yè)內(nèi)領(lǐng)先的供應(yīng)商。未來公司將通過持續(xù)的研發(fā)投入和市場營銷網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)進(jìn)一步鞏固公司在相關(guān)領(lǐng)域的領(lǐng)先地位，擴(kuò)大市場份額；另

52、一方面公司將緊密契合市場需求和技術(shù)發(fā)展方向進(jìn)一步拓展公司產(chǎn)品類別，加大研發(fā)推廣力度，進(jìn)一步提升公司綜合實力以及市場地位。（二）擴(kuò)產(chǎn)計劃經(jīng)過多年的發(fā)展，公司在相關(guān)領(lǐng)域領(lǐng)域積累了豐富的生產(chǎn)經(jīng)驗和技術(shù)優(yōu)勢，隨著公司業(yè)務(wù)規(guī)模逐年增長，產(chǎn)能瓶頸日益顯現(xiàn)。因此，產(chǎn)能提升計劃是實現(xiàn)公司整體發(fā)展戰(zhàn)略的重要環(huán)節(jié)。公司將以全球行業(yè)持續(xù)發(fā)展及逐漸向中國轉(zhuǎn)移為依托，提高公司生產(chǎn)能力和生產(chǎn)效率，滿足不斷增長的客戶需求，鞏固并擴(kuò)大公司在行業(yè)中的競爭優(yōu)勢，提高市場占有率和公司影響力。在產(chǎn)品拓展方面，公司計劃在擴(kuò)寬現(xiàn)有產(chǎn)品應(yīng)用領(lǐng)域的同時，不斷豐富產(chǎn)品類型，持續(xù)提升產(chǎn)品質(zhì)量和附加值，保持公司產(chǎn)品在行業(yè)中的競爭地位。（三）技術(shù)研

53、發(fā)計劃公司未來將繼續(xù)加大技術(shù)開發(fā)和自主創(chuàng)新力度，在現(xiàn)有技術(shù)研發(fā)資源的基礎(chǔ)上完善技術(shù)中心功能，規(guī)范技術(shù)研究和產(chǎn)品開發(fā)流程，引進(jìn)先進(jìn)的設(shè)計、測試等軟硬件設(shè)備，提高公司技術(shù)成果轉(zhuǎn)化能力和產(chǎn)品開發(fā)效率，提升公司新產(chǎn)品開發(fā)能力和技術(shù)競爭實力，為公司的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展提供源源不斷的技術(shù)動力。公司將本著中長期規(guī)劃和近期目標(biāo)相結(jié)合、前瞻性技術(shù)研究和產(chǎn)品應(yīng)用開發(fā)相結(jié)合的原則，以研發(fā)中心為平臺，以市場為導(dǎo)向，進(jìn)行技術(shù)開發(fā)和產(chǎn)品創(chuàng)新，健全和完善技術(shù)創(chuàng)新機(jī)制，從人、財、物和管理機(jī)制等方面確保公司的持續(xù)創(chuàng)新能力，努力實現(xiàn)公司新技術(shù)、新產(chǎn)品、新工藝的持續(xù)開發(fā)。（四）技術(shù)研發(fā)計劃公司將以新建研發(fā)中心為契機(jī)，在對現(xiàn)有產(chǎn)品的技術(shù)和

54、工藝進(jìn)行持續(xù)改進(jìn)、提高公司的研發(fā)設(shè)計能力、滿足客戶對產(chǎn)品差異化需求的同時，順應(yīng)行業(yè)技術(shù)發(fā)展，不斷研發(fā)新工藝、新技術(shù)，不斷提升產(chǎn)品自動化程度，在充分滿足下游領(lǐng)域?qū)Ξa(chǎn)品質(zhì)量要求不斷提高的同時，強(qiáng)化公司自主創(chuàng)新能力，鞏固公司技術(shù)的行業(yè)先進(jìn)地位，強(qiáng)化公司的綜合競爭實力。積極實施知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)自主創(chuàng)新、自主知識產(chǎn)權(quán)和自主品牌是公司今后持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵。自主知識產(chǎn)權(quán)是自主創(chuàng)新的保障，公司未來三年將重點關(guān)注專利的保護(hù)，依靠自主創(chuàng)新技術(shù)和自主知識產(chǎn)權(quán)，提高盈利水平。公司計劃在未來三年內(nèi)大量引進(jìn)或培養(yǎng)技術(shù)研發(fā)、技術(shù)管理等專業(yè)人才，以培養(yǎng)技術(shù)骨干為重點建設(shè)內(nèi)容，建立一支高、中、初級專業(yè)技術(shù)人才合理搭配的人才隊伍，滿足

55、公司快速發(fā)展對人才的需要。公司將采用各種形式吸引優(yōu)秀的科技人員。包括：提高技術(shù)人才的待遇；通過與高校、科研機(jī)構(gòu)聯(lián)合，實行對口培訓(xùn)等形式，強(qiáng)化技術(shù)人員知識更新；積極拓寬人才引進(jìn)渠道，實行就地取才、內(nèi)部挖掘和面向社會廣攬人才相結(jié)合。確保公司產(chǎn)品的高技術(shù)含量，充分滿足客戶的需求，使公司在激烈的市場競爭中立于不敗之地。公司將加強(qiáng)與高等院校、研發(fā)機(jī)構(gòu)的合作與交流，整合產(chǎn)、學(xué)、研資源優(yōu)勢，通過自主研發(fā)與合作開發(fā)并舉的方式，持續(xù)提升公司技術(shù)研發(fā)水平，提升公司對重大項目的攻克能力，提高自身研發(fā)技術(shù)水平，進(jìn)一步強(qiáng)化公司在行業(yè)內(nèi)的影響力。（五）市場開發(fā)規(guī)劃公司根據(jù)自身技術(shù)特點與銷售經(jīng)驗，制定了如下市場開發(fā)規(guī)劃：首

56、先，公司將以現(xiàn)有客戶為基礎(chǔ)，在努力提升產(chǎn)品質(zhì)量的同時，以客戶需求為導(dǎo)向，在各個方面深入了解客戶需求，以求充分滿足客戶的差異化需求，從而不斷增加現(xiàn)有客戶訂單；其次，公司將在穩(wěn)定與現(xiàn)有客戶合作關(guān)系的同時，憑借公司成熟的業(yè)務(wù)能力及優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品質(zhì)量逐步向新的客戶群體拓展，挖掘新的銷售市場；最后，公司將不斷完善營銷網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，提升公司售后服務(wù)能力，從而提升公司整體服務(wù)水平，實現(xiàn)整體業(yè)務(wù)的協(xié)同及平衡發(fā)展。（六）人才發(fā)展規(guī)劃人才是公司發(fā)展的核心資源，為了實現(xiàn)公司總體戰(zhàn)略目標(biāo)，公司將健全人力資源管理體系，制定科學(xué)的人力資源開發(fā)計劃，進(jìn)一步建立完善的培訓(xùn)、薪酬、績效和激勵機(jī)制，最大限度的發(fā)揮人才潛力，為公司的可持續(xù)發(fā)展提供人才保障。公司將立足于未來發(fā)展需要，進(jìn)一步加快人才引進(jìn)。通過專業(yè)化的人力資源服務(wù)和評估機(jī)制，滿足公司的發(fā)展需要。一方面，公司將根據(jù)不同部門職能，有針對性的招聘專業(yè)化人才：管理方面，公司將建立規(guī)范化的內(nèi)部控制體系，根據(jù)需要招聘行業(yè)內(nèi)專業(yè)的管理人才，提升公司整體管理水平；技術(shù)方面，公司將引進(jìn)行業(yè)內(nèi)優(yōu)秀人才，提升公司的技術(shù)創(chuàng)新能力，增加公司核心技術(shù)儲備，并加速成