財(cái)務(wù)內(nèi)控管理制度處罰操作程序

1、第一節(jié) 財(cái)務(wù)內(nèi)控管理制度處分操作程序摘自?永【 2004】財(cái)通字第 0074 號(hào)?為了執(zhí)行財(cái)務(wù)處分制度、內(nèi)控管理制度實(shí)施細(xì)那么，根據(jù)?行政處 罰管理方法?制定財(cái)務(wù)系統(tǒng)操作細(xì)那么：一、處理程序：1、各級(jí)財(cái)務(wù)人員在執(zhí)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)中， 發(fā)現(xiàn)任何崗位違反財(cái)務(wù) 管理制度的行為或不作為，與直接主管協(xié)商后，出具?財(cái)務(wù)內(nèi) 控檢查處理表?，復(fù)印件上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理， 由財(cái)務(wù)經(jīng)理填寫(xiě) ?財(cái)務(wù) 內(nèi)控獎(jiǎng)懲建議書(shū)?。2、財(cái)務(wù)中心財(cái)務(wù)部 開(kāi)展專門(mén)檢查及內(nèi)控部稽查作業(yè)中可以直 接出具?財(cái)務(wù)內(nèi)控獎(jiǎng)懲建議書(shū)? ，報(bào)總監(jiān)審批。3、財(cái)務(wù)管理中心處理建議由各部門(mén)經(jīng)理報(bào)總監(jiān)審批， 分公司處理 建議財(cái)務(wù)經(jīng)理報(bào)分公司人事行政部審核、總經(jīng)理批準(zhǔn)

2、后執(zhí)行； 中心專員和分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理簽名的財(cái)務(wù)內(nèi)控處理意見(jiàn)書(shū)在第一 時(shí)間報(bào)中心內(nèi)控部備案。4、各級(jí)財(cái)務(wù)管理人員在日常工作中， 發(fā)現(xiàn)違規(guī)事項(xiàng)后， 從培訓(xùn)教 育入手，發(fā)揚(yáng)團(tuán)結(jié)互助精神，解決問(wèn)題，但對(duì)粗心大意、缺乏 責(zé)任心或違背根本操作標(biāo)準(zhǔn)的崗位應(yīng)嚴(yán)肅處理。二、結(jié)果執(zhí)行：1、人力資源中心擁有最終處理處分裁決權(quán)， 在 5 個(gè)工作日內(nèi)反應(yīng) 處理決定，簽署意見(jiàn)；2、各財(cái)務(wù)部門(mén)出納根據(jù)人力資源管理中心或分公司人事行政部批準(zhǔn)的處理處分決定書(shū)收取罰款，開(kāi)出 XX收款收據(jù)，每月25 日轉(zhuǎn)款上海XX家用電器即總部出納；3、決定扣減績(jī)效考核分的，由財(cái)務(wù)部或財(cái)務(wù)中心績(jī)效考核人員執(zhí)行，從月、季考核分?jǐn)?shù)中扣除，內(nèi)控部全程收集

3、相關(guān)資料。三、處分資金的使用：財(cái)務(wù)系統(tǒng)員工罰款收入，?？顚Ｓ?，作為財(cái)務(wù)人員獎(jiǎng)勵(lì)基金， 按照公司制度由財(cái)務(wù)管理中心統(tǒng)一調(diào)配。四、相關(guān)會(huì)計(jì)核算：1、單據(jù)：收款時(shí)出納向交款人開(kāi)收款收據(jù)，上交款項(xiàng)時(shí)填寫(xiě)內(nèi)部 轉(zhuǎn)帳通知單；2、科目設(shè)置：“其他應(yīng)付款-職工獎(jiǎng)懲基金下核算，核算罰款 收入、劃轉(zhuǎn)退款或支出情況，期末余額為未上交或收支凈 額；3、超過(guò)付款期限未交付的罰款，直接從工資中扣除。五、執(zhí)行時(shí)間：從2004年4月1日起試行三個(gè)月，執(zhí)行過(guò)程中不 明確之處，以人力資源管理中心出臺(tái)的標(biāo)準(zhǔn)為準(zhǔn)。六、適用范圍：公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)系統(tǒng)各崗位。附表：財(cái)務(wù)內(nèi)控檢查表、財(cái)務(wù)內(nèi)控獎(jiǎng)懲建議書(shū)。財(cái)務(wù)管理中心內(nèi)控檢查表單位:被稽核崗位:

4、編號(hào):復(fù)核稽查人：間：人:間:工程現(xiàn)狀或結(jié)果處分依據(jù)整改建議直接當(dāng)事人處分直接主管罰款扣分1234被查岡位意見(jiàn)：被杳岡位主管意見(jiàn)：填表說(shuō)明：1分公司財(cái)務(wù)部、中心各部門(mén)按其順序編號(hào)，原件作為處理決定書(shū)的附件 部門(mén)經(jīng)理或財(cái)務(wù)經(jīng)理.2此表事由，一事一填，不同事項(xiàng)不能在一張表上列示；必須有被查崗位簽字 意見(jiàn);被查主管可以是證明人.財(cái)務(wù)管理中心內(nèi)控獎(jiǎng)懲建議書(shū)編號(hào)：時(shí)間：年月日 2004000X關(guān)于對(duì) XXX 處分的建議 致： 人事管理中心 財(cái)務(wù)管理中心XX 分公司XX 公司財(cái)務(wù)部 自：中心內(nèi)控部 內(nèi)容：事由、依據(jù)和處分溝通過(guò)程描述 ：1、2、3、4、處分建議：財(cái)務(wù)管理中心審批：人事管理中心:填寫(xiě)說(shuō)明：1

5、、財(cái)務(wù)中心發(fā)出處理決定書(shū)交人事中心簽批后生效，處理決定書(shū)備 案審監(jiān)委和財(cái)務(wù)中心內(nèi)控部。處分建議單位留原件2、分公司財(cái)務(wù)部對(duì)所屬員工或部門(mén)的處理決定由財(cái)務(wù)經(jīng)理簽發(fā)。3、中心專員在日常工作中根據(jù)發(fā)現(xiàn)的崗位違例事項(xiàng)，填寫(xiě)?財(cái)務(wù)內(nèi) 控檢查表?。財(cái)務(wù)內(nèi)控處理文案記錄表發(fā)文單接收單位：位：編號(hào):序號(hào)移交時(shí)間建議書(shū)文號(hào)及附件審批意見(jiàn)審批人執(zhí)行結(jié)果Word是學(xué)生和職場(chǎng)人士最常用的一款辦公軟件之一，99.99% 的人知道它，但其實(shí)，這個(gè)軟件背后，還有一大批隱藏技能你不知道。掌握他們，你將開(kāi)啟新世界的大門(mén)。Tab+Enter,在編過(guò)號(hào)以后，會(huì)自動(dòng)編號(hào)段落Ctrl + D 調(diào)出字體欄，配合 Tab+Enter 全鍵盤(pán)操作吧Ctrl + L 左對(duì)齊， Ctrl + R 右對(duì)齊， Ctrl + E 居中Ctrl + F 查找，Ctrl + H 替換。然后關(guān)于替換，里面又大有學(xué)問(wèn)！有時(shí)候Word文檔中有許多多余的空行需要?jiǎng)h除，這個(gè)時(shí)候我們可以完全可以用查找替換來(lái)輕松解決。翻開(kāi) 編輯菜單中的 替換對(duì)話框，把光標(biāo)定位在 查找內(nèi)容輸入框中，單擊 高級(jí)按鈕，選擇 特 殊字符中的段落標(biāo)記兩次，在輸入框中會(huì)顯示“ "PAP'，然后在替換為輸入框中用上面的方法插入一個(gè) 段落標(biāo)記 一個(gè)“AP，