銀行信貸第2階段測試題

1、江南大學現(xiàn)代遠程教育第二階段測試卷考試科目:銀行信貸第四章至第六章 （總分100 分）層次： 身份證號: 得分：時間：90分鐘學習中心（教學點）批次:專業(yè)：學號：姓名：一、單項選擇題 （從以下選項中選出1個正確答案，每小題2分，共30 分）1、 下列可用于權利質(zhì)押物的是（）。A、存貨B、機器C、廠房D、存款單2、 貸款授權制度體系中最關鍵的因素是（）。A、貸款授權主體B、貸款批準權限的設置C、貸款授權方式D、貸款授權管理3、借款人信用評價中最重要的是評價借款人的（）A、品格B、能力C、資本D、資產(chǎn)4、根據(jù)證券公司股票質(zhì)押貸款管理辦法，股票質(zhì)押貸款的最長期限為（）A、3個月B、6個月C、1年D、

2、2年5、 如果借款人經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量大于零，則銀行（）A、可以斷定其短期借款第一還款來源充足B、可以斷定其長期借款第一還款來源充足C、可以斷定其項目貸款第一還款來源充足D、難以斷定其短期借款第一還款來源充足6、 下列不屬于企業(yè)財務狀況風險的是（）。A、借款人在銀行的存款有較大幅度下降B、應收賬款異常增加C、流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重下降D、短期負債增加失當，長期負債大量增加7、 借款人還款能力的主要標志就是（）。A、借款人的現(xiàn)金流量是否充足B、借款人的資產(chǎn)負債比率是否足夠低C、借款人的管理水平是否很高D、借款人的銷售收入和利潤是否足夠高8、對抵押物進行估價時，對于庫存商品、產(chǎn)成品等的估價，主要考慮

3、（）。A、抵押物的市場價格B 、無形損耗C、折舊D、造價9、（） 是以財務報表中的某一總體指標為基礎，計算其中各構成項目占總體指標的百分比，然后比較不同時期各項目所占百分比的增減變動趨勢。A 、趨勢分析法B、結構分析法C、比率分析法D、比較分析法10、貸款的審批實行( )審批制度，貸款展期的審批實行（ ） 審批制度。A、分級，統(tǒng)一B、統(tǒng)一，統(tǒng)一C、統(tǒng)一，分級D、分級，分級11、 我國銀行的信貸管理，采用自上而下分配放貸權力的做法，叫做（）。A、集中授權管理B、統(tǒng)一授信管理C、分級審批D、審貸分離12、 我國銀行信貸管理實行控制融資總量及不同行業(yè)、不同企業(yè)融資額度的做法，叫做（）A、集中授權管理

4、B、統(tǒng)一授信管理C、分級審批D、貸款管理責任制13、貸款的審查通常由（）進行。A、分管信貸的行長或副行長BC、財務部門D、信用風險管理部門、信貸審批委員會14、質(zhì)押貸款與抵押貸款的不同點主要在于（A、是否進行實物的交付BC、利率的高低D15、利潤表中的營業(yè)收入部分不包括（A、貸款利息收入BC、其他營業(yè)收入D）。、手續(xù)的繁簡、風險的大?。?。、營業(yè)稅金及附加、手續(xù)費收入二、多項選擇題 （從以下選項中選出1、反映企業(yè)短期償債能力的比率主要有A、資產(chǎn)負債率BC、流動比率DE、現(xiàn)金比率2、銀行防范質(zhì)押風險的措施主要包括2 5 個答案，每小題2 分，共 10 分）（ ） 。、財務杠桿比率、速動比率（ ）

5、。A、選擇價值相對穩(wěn)定的動產(chǎn)或權利作為質(zhì)押物B、對難以確認真實、合法、合規(guī)的質(zhì)物或權利憑證，應該拒絕質(zhì)押C、對于需要進行質(zhì)物登記的，必須按規(guī)定辦理質(zhì)物出質(zhì)登記手續(xù)D、動產(chǎn)或權利憑證質(zhì)押，銀行要親自與出質(zhì)人一起到其托管部門辦理登記E、質(zhì)物須經(jīng)具有行業(yè)資格并資信良好的評估公司或?qū)I(yè)質(zhì)量檢測部門認定3 、審核項目貸款，必須評估（）。A、項目貸款未來現(xiàn)金流預測情況B、質(zhì)權、抵押權以及保證和保險C 、貸款項目的項目建議書和可行性研究報告D、關聯(lián)企業(yè)的資產(chǎn)負債、財物狀況A、資產(chǎn)負債率BC、 利息保障倍數(shù)D 5、以下可作為抵押物的是（A 、機器設備BD、 學校教學樓E4、反映企業(yè)長期償債能力的主要財務指標有

6、（）。、產(chǎn)權比率、長期負債與營運資金的比率）。、土地使用權C、土地所有權、通運輸工具，不需卻沒有能力三、判斷題 （本題共10小題，每小題2分，共20分。你認為對的打“/,錯的“X” 要改錯。）1 、營運資金為正值時說明借款人是用長期資金支持著部分流動資產(chǎn)。（ ）2、擔保法 規(guī)定，以企業(yè)設備抵押的， 應該辦理抵押登記，押合同自登記之日起生效。 （）3、同一債務有兩個以上保證人的，保證人應當按照保證合同約定的保證份額，承擔保證責任，沒有約定保證份額的，保證人承擔連帶責任，債權人可以要求任何一個保證人承擔全部保證責 任，保證人都負有擔保全部債權實現(xiàn)的義務。（）4、盡管流動比率可以反映企業(yè)的短期償債能

7、力，但也存在有的企業(yè)流動比率較高，支付到期應付帳款的情況。 （）5、短期償債能力的強弱是反映客戶財務狀況穩(wěn)定與安全程度的重要標志。（）6、 貸款銀行最直接關心的應該是借款人的利潤，而不是現(xiàn)金流量。（ ）7、中長期項目貸款需要提供資本金已到位或能夠按期到位的證明等項目配套文件。8、 發(fā)放擔保貸款時，要對借款人與擔保人的關系進行認真審查。（ ）9、 信貸財務分析的重點應當是短期關注流動性，長期更關注盈利能力。（）10、 短期流動負債長期化使用的財務結構是一種穩(wěn)健性財務結構。（ ）四、名詞解釋（每小題4分，共1 6 分）1 、貸款保證2、信貸授權3、授信額度4、中期流動資金貸款五、簡答題 （每小題

8、6 分，共 24 分）1、簡述如何依據(jù)公司財務報表進行利潤質(zhì)量的評價？2、簡述貸款質(zhì)押存在的主要風險因素及防范措施。3、簡述審貸分離的意義和實施要點。4、簡述貸款審查的主要事項。附：參考答案：、單項選擇題 （從以下選項中選出1 個正確答案，每小題 2 分，共 30 分）1、D2、B3、A4、C5、 D6、A7、A8、A9、B10、D11、A12、B、多項選擇題 （從以下選項中選出13、B 14 、A 15 、B2 5 個答案，每小題 2 分，共 10 分）5 、 ABE1、 CDE 2 、 ABCDE 3 、 ABC 4 、 ABCD三、判斷題 （本題共 10小題，每小題 2分，共20分。你認

9、為對的打“/”，錯的“X不需要改錯。）1 、對 2、對 3、對 4、對5 、錯 6、錯 7 、錯 8 、對 9、對 10、錯四、名詞解釋（每小題4分，共1 6分）1 、貸款保證指保證人和銀行約定， 當債務人不履行債務時， 保證人按照合同約定代債務人履行債 務或者承擔賠償責任的行為。2、 信貸授權指銀行業(yè)金融機構對其所屬業(yè)務職能部門、分支機構和關鍵業(yè)務崗位開展授信業(yè)務 權限的具體規(guī)定。3、 授信額度是指銀行在客戶授信限額以內(nèi)，根據(jù)客戶的還款能力和銀行的客戶政策最終決定 給予客戶的授信總額。4、 中期流動資金貸款指企業(yè)因生產(chǎn)經(jīng)營活動產(chǎn)生對流動資金經(jīng)常占用的需求，無法由自有資金 滿足時，向銀行申請期

10、限在一年以上三年以下的授信品種。五、簡答題 （每小題 6 分，共 24 分）1 、利潤質(zhì)量的分析主要從以下幾個方面進行：（ 1 ）利潤的持續(xù)穩(wěn)定性?？梢酝ㄟ^對營業(yè)利潤和凈利潤的變動趨勢的分析進行判斷。（ 2 ）利潤的獲現(xiàn)率。即經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量 / （營業(yè)利潤 + 非付現(xiàn)成本） ，一般應當大于 1 （ 3 ）銷售賒賬增長比率。比率趨高，表明應收賬款占用資金越多；比率趨低，表明應收賬款改 善。2、（ 1）虛假質(zhì)押風險。是最主要的風險。 防范：有密押的，通過聯(lián)行核對；無密押的派人到出證單位或其托管部門作書面正規(guī)查詢；與 出質(zhì)人一起辦理登記，將出質(zhì)人手中全部有效憑證質(zhì)押在銀行保管；核查質(zhì)押動產(chǎn)品種、數(shù)

11、量、 質(zhì)量等是否相符；當事人行為是否合法；核查共有人書面同意。（ 2 ）司法風險。 防范：嚴格審查適用的法律法規(guī)，確?？梢婪ㄌ幹觅|(zhì)物，難以確認的，拒絕質(zhì)押。債務人的質(zhì) 押存款要以定期存款或保證金賬戶存放。（ 3 ）匯率風險。匯率變化頻繁時確定質(zhì)押比例要十分慎重。 防范：應要求以有升值趨勢的可兌換貨幣質(zhì)押。（ 4 ）操作風險。 主要是銀行內(nèi)部管理不當好或制度不健全導致的風險。 如質(zhì)物沒有登記、 交換、 保管手續(xù)，造成丟失；對用于質(zhì)押的存款沒有辦理內(nèi)部凍結看管手續(xù)等。防范：確認是否需要登記；按規(guī)定辦理出質(zhì)登記，收齊質(zhì)物的有效憑證，與質(zhì)物出質(zhì)登記管理 機構和出質(zhì)人簽訂三方協(xié)議，約定保全銀行債權的承諾

12、和對監(jiān)管措施；歸類保管，一般不應出 借。3 、（ 1）意義：一是信貸審查人員獨立判斷風險，保證信貸審查審批的獨立性和科學性；二是 信貸審查人員相對固定，有利于提高專業(yè)化水平，實現(xiàn)專家審貸，彌補客戶經(jīng)理在信貸專業(yè)分 析技能方面的不足，減少信貸決策失誤；三是從全局角度來講，對促進信貸管理機制改革、提 高信貸管理水平和提高信貸質(zhì)量有重要現(xiàn)實意義。（ 2 ）審貸分離的實施要點： 審查人員與借款人原則上不單獨直接接觸； 審查人員無最終決策權；審查人員應真正成為信貸專家；實行集體審議機制；按程序?qū)徟?、（ 1）信貸資料完整性及調(diào)查工作和申報流程的合規(guī)性審查。借款人、擔保人及具體貸款業(yè)務有關資料是否齊備，申報資料及內(nèi)容應合法、真實、有效。貸款業(yè)務內(nèi)部運作資料是否齊全，是否按規(guī)定程序操作，調(diào)查方法和程序是否合規(guī)、調(diào)查內(nèi)容是否全面、有效，調(diào)查結論及意見是否合理。（ 2）借款人主體資格及基本情況資格合法性、用途是否在范圍內(nèi)、股東實力、注冊資金到位情況、產(chǎn)權關系明晰否、法人治理結構健全否、是否履行法律法規(guī)或公司章程規(guī)定授權程序、借款人信用記錄、品行等。（ 3）信貸業(yè)務政策符合性審查用途是否符合國家有關政策、客戶準入及借款用途是否符合銀行有關政策、借款人信用等級評定、授信額度