財務(wù)部業(yè)務(wù)工作流程圖(精品)

1、 財務(wù)部業(yè)務(wù)工作流程圖借款人填寫借款單（復寫一式三聯(lián)），寫明借款部門、借款項目號、用途和金額，并由借款人簽字。1.借款業(yè)務(wù)流程（受理部門：會計核算科）借款人提供接受匯款單位的戶名、開戶銀行和帳號。借款單位（部門）領(lǐng)導或項目負責人審批不通過，返回審核崗更改或重新辦理復核通過 審核崗審核借取現(xiàn)金、支票或銀行匯款審核通過，退借款人一聯(lián)借款單（用于還款或報帳時使用）。審核不通過，告知原因，重新辦理。復核崗復核出納確認，支付所借現(xiàn)金，或通過銀行付款。2.報銷業(yè)務(wù)流程（受理部門：會計核算科）整理原始憑證（歸類、粘貼發(fā)票、簽字等）報銷單有：河海大學常州校區(qū)報銷單、差旅費報銷單、領(lǐng)款單等填制河海大學常州校區(qū)報

2、銷單、差旅費報銷單等單筆金額大于一萬元購買儀器設(shè)備、家具等固定資產(chǎn)或一次性購買3000元以上耗材審批簽字單位（部門）經(jīng)費的使用由單位（部門）負責人簽批、驗收人、經(jīng)辦人、領(lǐng)款人簽名項目經(jīng)費使用由項目負責人及相關(guān)人員簽名，超過5000元或項目負責人使用經(jīng)費還需單位負責人簽批單位（部門）第一負責人使用使用經(jīng)費的需經(jīng)校區(qū)分管領(lǐng)導簽批 財務(wù)負責人：一萬元及以上校區(qū)分管領(lǐng)導：一萬元三萬元校區(qū)主任：三萬元以上（含三萬元） 資產(chǎn)部辦理驗收登記手續(xù) 報銷人攜簽批后的原始憑證、經(jīng)費本到會計核算科辦理核算科審核、復核、報銷 審核崗審核審核不通過，告知原因，重新辦理審核通過 復核不通過，返回審核崗更改或重新辦理、出納

3、確認，支付現(xiàn)金，或通過銀行付款。復核崗復核通過3學生學費收繳及離校辦理流程（受理部門：會計核算科） 銀行卡繳費學生畢業(yè)或其他原因離校每學年開學前學生將學費存入指定銀行卡中憑教務(wù)部開具的離校通知單學費收繳系統(tǒng)自動扣繳學費管理及審核崗核查學費繳納情況繳清學費學費收繳及系統(tǒng)管理崗工作人員打印學費收據(jù)（已全額繳費的學生）收據(jù)分發(fā)至學生所在學院，學院負責發(fā)給每個學生學費繳清或者退款學費未繳清蓋財務(wù)部章清理欠費信息，重新催收4.教工辦理離校手續(xù)流程（受理部門：會計核算科）辦理離校的教工憑組織人事部通知單（匯簽單）審核崗核查加蓋財務(wù)部公章沒有有，歸還欠款核查有無欠款情況加蓋財務(wù)部公章5. 查閱會計檔案或查賬

4、、取數(shù)（受理部門：會計核算科）檔案管理人員辦理登記財務(wù)部領(lǐng)導審批需查閱單位或個人填寫會計檔案查閱申請單檔案管理人員幫助查找6. 票據(jù)領(lǐng)用手續(xù)流程（受理部門：財務(wù)管理科）票據(jù)管理崗辦理登記手續(xù)，領(lǐng)用票據(jù)需領(lǐng)用單位或個人填寫票據(jù)領(lǐng)用申請單財務(wù)部領(lǐng)導審批用完（或退回）及時到審核崗辦理結(jié)算手續(xù)票據(jù)管理崗辦理核銷手續(xù)7. 校園一卡通事項 （受理部門：會計核算科）會計核算科審核及會計電算化管理崗辦理各單位（部門）一卡通收費結(jié)算，具體流程與報銷業(yè)務(wù)流程相同。8. 工資核算發(fā)放流程（受理部門：會計核算科）組織人事部提供每月工資變動情況工資管理人員核對、編制工資表審核崗審核審核組織人事部進行核對、確認審核崗進行

5、賬務(wù)處理復核崗復核通過不通過，返回審核崗更改或重新辦理交銀行代發(fā)9.相關(guān)查詢項目需查詢學費的學生（1）、學費查詢 直接查詢點擊“學費查詢”框校園信息門戶（2）、工資查詢需查詢工資的教工登陸財務(wù)部網(wǎng)站輸入所在部門、姓名、密碼（初始密碼為本人身份證號后6位）進行查詢（3）、項目經(jīng)費查詢進行查詢登陸財務(wù)部網(wǎng)站點擊“賬務(wù)查詢”輸入部門編號、項目編號及密碼需查詢項目經(jīng)費的教工10. 科研項目（科技服務(wù)）事項辦理流程（受理部門：財務(wù)管理科）科研項目（科技服務(wù)）經(jīng)辦人帶簽訂好的合同收費及涉稅管理崗核對、確認開具增值稅專用發(fā)票開具增值稅普通發(fā)票經(jīng)辦人提供對方單位名稱、地址、電話、稅號、賬號等開票資料由收費及涉稅管理崗人員將合同送生產(chǎn)力中心核定是否免稅將生產(chǎn)力中心核定免稅的合同送主管稅務(wù)機關(guān)審核備案并開票由收費及涉稅管理崗人員到稅務(wù)機關(guān)開