銀行風(fēng)險管理課件與測試答案時代光華網(wǎng)絡(luò)大學(xué)

1、1. 銀行所面臨的風(fēng)險中，國家風(fēng)險不包括： A  政治風(fēng)險B  市場風(fēng)險C  社會風(fēng)險D  經(jīng)濟風(fēng)險正確答案： B2. 下列不是導(dǎo)致商業(yè)銀行操作風(fēng)險的是： A  不完善的內(nèi)部程序B  無法滿足客戶流動性C  外部事件D  人員及系統(tǒng)正確答案： B3. 銀行風(fēng)險經(jīng)歷的過程是： A  從資產(chǎn)風(fēng)險管理到全面風(fēng)險管理B  從資產(chǎn)風(fēng)險管理到項目風(fēng)險管理C&#

2、160; 從資產(chǎn)風(fēng)險管理到資金風(fēng)險管理D  從資產(chǎn)風(fēng)險管理到專項風(fēng)險管理正確答案： A4. 下列不屬于銀行所面臨的風(fēng)險是： A  市場風(fēng)險B  操作風(fēng)險C  經(jīng)濟風(fēng)險D  信用風(fēng)險正確答案： C5. 最可能直接對銀行的無形資產(chǎn)造成損失的風(fēng)險是： A  操作風(fēng)險B  流動性風(fēng)險C  聲譽風(fēng)險D  市場風(fēng)險正確答案： C6. 下列屬于市場風(fēng)險包括的內(nèi)容是：

3、60;A  金融風(fēng)險、政策風(fēng)險B  金融風(fēng)險、匯率風(fēng)險C  利率風(fēng)險、政策風(fēng)險D  利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險正確答案： D7. 引發(fā)銀行操作風(fēng)險的原因是： A  人員、系統(tǒng)、客戶和外部事件B  人員、系統(tǒng)、流程和外部事件C  人員、客戶、流程和外部事件D  人員、系統(tǒng)、流程和客戶正確答案： B8. 銀行的最高風(fēng)險管理、決策機構(gòu)是： A  股東大會B  專門委員會C

4、  董事會D  監(jiān)事會正確答案： C9. 銀行經(jīng)營管理的核心是： A  銀行風(fēng)險管理B  銀行資金管理C  銀行信用管理D  銀行賬戶管理正確答案： A10. 銀行形成基本完整的風(fēng)險管理原則體系時間是： A  20世紀(jì)60年代之后B  20世紀(jì)70年代之后C  20世紀(jì)80年代之后D  20世紀(jì)90年代之后正確答案： C11. 銀行全面風(fēng)險管理核心

5、的是： A  全面的風(fēng)險管理范圍B  全新的風(fēng)險管理方法C  全員的風(fēng)險管理文化D  先進的風(fēng)險管理理念正確答案： D判斷題12. 風(fēng)險管理的流程順序是風(fēng)險預(yù)測、風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測和風(fēng)險控制。  正確 錯誤正確答案： 錯誤13. 操作風(fēng)險一般不會轉(zhuǎn)化為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險等其他風(fēng)險。  正確 錯誤正確答案： 錯誤14. 有效識別風(fēng)險是風(fēng)險管理的最基本要求，主要關(guān)注風(fēng)險預(yù)測、風(fēng)險的性質(zhì)以及后果，識別的方法及其效

6、果。 正確 錯誤正確答案： 錯誤15. 20世紀(jì)60年代以前，銀行的風(fēng)險管理主要偏重于負債業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理。  正確 錯誤正確答案： 錯誤風(fēng)險與銀行相伴而生。在面臨八種主要風(fēng)險的同時。銀行風(fēng)險管理經(jīng)歷了從資產(chǎn)風(fēng)險管理到現(xiàn)在全面風(fēng)險管理的歷程。銀行風(fēng)險管理組織包括股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層、風(fēng)險管理部門等。風(fēng)險管理流程主要包括風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測和風(fēng)險控制四個步驟。學(xué)完本課后您將能夠：知道各種銀行風(fēng)險的含義及特點、了解銀行風(fēng)險管理的發(fā)展歷程、清楚銀行全面風(fēng)險管理的范圍、過程及方法、知道銀行風(fēng)險管理的組織及各部門

7、的作用、知道銀行風(fēng)險管理的流程、了解銀行風(fēng)險管理各流程的意義及目標(biāo)銀行風(fēng)險是指銀行在經(jīng)營過程中，由于各種不確定因素的影響，而使其資產(chǎn)和預(yù)期收益蒙受損失的可能性。從本質(zhì)上看，銀行就是經(jīng)營管理風(fēng)險的機構(gòu)。與其他行業(yè)相比，銀行的風(fēng)險具有獨特的特點。請您從銀行的特點思考一下，其風(fēng)險的獨特性主要表現(xiàn)在哪些方面呢？銀行風(fēng)險的特殊性客觀上要求銀行具備比一般企業(yè)更強大的風(fēng)險管理能力，以便及時發(fā)現(xiàn)、防御、控制和轉(zhuǎn)移風(fēng)險。銀行風(fēng)險主要包括信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、國家風(fēng)險、聲譽風(fēng)險、法律風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險八大類。信用風(fēng)險又稱為違約風(fēng)險，是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，從

8、而給銀行帶來損失的可能性。信用風(fēng)險是銀行最為復(fù)雜的風(fēng)險種類，也是銀行面臨的最主要的風(fēng)險。它幾乎存在于銀行的所有業(yè)務(wù)中。從發(fā)展趨勢來看，銀行正越來越多地面臨著除貸款之外的其他金融工具中所包含的信用風(fēng)險。市場風(fēng)險是指因市場價格的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。市場風(fēng)險包括利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票價格風(fēng)險和商品價格風(fēng)險四大類。下面是對這四類風(fēng)險的具體解釋，請將風(fēng)險名稱拖拽到對應(yīng)的解釋前。操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險。操作風(fēng)險可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險，并由此分為七種表現(xiàn)形式。這七種損失事件還可進一步細化為不同的具

9、體業(yè)務(wù)活動和操作，使銀行管理者可以從引起操作風(fēng)險的具體因素著手采取有效的管理措施。操作風(fēng)險存在于銀行業(yè)務(wù)和管理的各個方面，而且具有可轉(zhuǎn)化性，即可以轉(zhuǎn)化為市場風(fēng)險、信用風(fēng)險等其他風(fēng)險，因此，人們往往難以將其與其他風(fēng)險嚴(yán)格區(qū)分開來。近年來，國際銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)越來越重視操作風(fēng)險的管理。我國銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)和銀行對操作風(fēng)險也開始逐步重視。流動性風(fēng)險是指無法在不增加成本或資產(chǎn)價值不發(fā)生損失的條件下及時滿足客戶的流動性需求，從而使銀行遭受損失的可能性。流動性風(fēng)險包括資產(chǎn)流動性風(fēng)險和負債流動性風(fēng)險。國家風(fēng)險是指經(jīng)濟主體在與非本國居民進行國際經(jīng)貿(mào)與金融往來中，由于他國經(jīng)濟、政治和社會等方面的變化而遭受損失的可能

10、性。國家風(fēng)險通常是由債務(wù)人所在國家的行為引起的，超出了債權(quán)人的控制范圍。國家風(fēng)險可分為政治風(fēng)險、社會風(fēng)險和經(jīng)濟風(fēng)險三類。國家風(fēng)險有兩個特點：一是國家風(fēng)險發(fā)生在國際經(jīng)濟金融活動中，在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟金融活動不存在國家風(fēng)險。二是在國際經(jīng)濟金融活動中，不論是政府、銀行、企業(yè)，還是個人，都可能遭受國家風(fēng)險所帶來的損失。聲譽風(fēng)險是指由于意外事件、銀行的政策調(diào)整、市場表現(xiàn)或日常經(jīng)營活動所產(chǎn)生的負面結(jié)果，可能對銀行的這種無形資產(chǎn)造成損失的風(fēng)險。銀行通常將聲譽風(fēng)險看做是對其市場價值最大的威脅，因為銀行的業(yè)務(wù)性質(zhì)要求它能夠維持存款人、貸款人和整個市場的信心。法律風(fēng)險是指銀行在日常經(jīng)營活動或各類交易過程中，

11、因為無法滿足或違反相關(guān)的商業(yè)準(zhǔn)則和法律要求，導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛，而可能給銀行造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險。它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付罰款、罰金或者進行懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險敞口。戰(zhàn)略風(fēng)險是指銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險。戰(zhàn)略風(fēng)險主要來自：銀行戰(zhàn)略目標(biāo)的整體兼容性；為實現(xiàn)這些目標(biāo)而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略；為這些目標(biāo)而動用的資源；以及戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量。銀行風(fēng)險管理是指在銀行經(jīng)營的過程中，運用各種風(fēng)險管理技術(shù)和方法，識別、計量、監(jiān)測和控制風(fēng)險，以確保銀行經(jīng)營安全，進而實現(xiàn)以最小成本

12、獲取盡可能大收益的行為總和。銀行風(fēng)險管理是銀行經(jīng)營管理的核心內(nèi)容，它伴隨著銀行的產(chǎn)生而產(chǎn)生，隨著銀行的發(fā)展而發(fā)展。從總體上來看，銀行風(fēng)險管理經(jīng)歷了資產(chǎn)風(fēng)險管理階段、負債風(fēng)險管理階段、資產(chǎn)負債風(fēng)險管理階段和全面風(fēng)險管理階段。20世紀(jì)60年代以前，銀行的風(fēng)險管理主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理。這主要是與當(dāng)時銀行業(yè)務(wù)以資產(chǎn)業(yè)務(wù)為主有關(guān)。當(dāng)時的銀行極為重視對資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，通過加強資產(chǎn)分散化、抵押、資信評估、項目調(diào)查、嚴(yán)格審批制度、減少信用放款等各種措施和手段來減少、防范資產(chǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險的發(fā)生，確立穩(wěn)健經(jīng)營的基本原則，以提高銀行的安全度。20世紀(jì)60年代以后，銀行為了擴大資金來源，滿足流動性需求，同時避

13、開金融監(jiān)管的限制，西方銀行變被動負債為積極性的主動負債，開始大量創(chuàng)新并使用金融工具，利用發(fā)達的金融市場來擴大銀行的資金來源，進一步增加資產(chǎn)運用，刺激經(jīng)濟的發(fā)展。銀行被動負債方式向主動負債方式的轉(zhuǎn)變，導(dǎo)致了銀行業(yè)的一場革命，但同時負債規(guī)模的擴大，也加大了銀行經(jīng)營的風(fēng)險，使銀行的經(jīng)營環(huán)境更加惡劣。在這種情況下，銀行風(fēng)險管理的重點轉(zhuǎn)向負債風(fēng)險管理。20世紀(jì)70年代，隨著布雷頓森林體系的崩潰，固定匯率制度的瓦解，向浮動匯率制度的轉(zhuǎn)變，匯率波動不斷加大。單一的資產(chǎn)風(fēng)險管理模式和單一的負債風(fēng)險管理模式，兩者均不能保證銀行安全性、流動性和盈利性的均衡。正是在這種情況下，資產(chǎn)負債風(fēng)險管理理論應(yīng)運而生，它突出強

14、調(diào)了對資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負債業(yè)務(wù)風(fēng)險的協(xié)調(diào)管理。20世紀(jì)80年代之后，隨著銀行業(yè)競爭的加劇、存貸利差的變窄、金融衍生工具的廣泛使用，銀行開始更多的從事風(fēng)險中介工作，金融自由化、全球化浪潮和金融創(chuàng)新的迅猛發(fā)展，使銀行面臨的風(fēng)險呈現(xiàn)多樣化、復(fù)雜化、全球化的趨勢，大大增加了銀行風(fēng)險管理的復(fù)雜性。在這種情況下，銀行風(fēng)險管理理念和技術(shù)有了新的提升，人們對風(fēng)險的認識更加深入，金融衍生產(chǎn)品、金融工程學(xué)等一系列技術(shù)逐漸應(yīng)用于銀行的風(fēng)險管理。隨著1988年巴塞爾資本協(xié)議的出臺，國際銀行業(yè)基本形成了相對完整的風(fēng)險管理原則體系。20世紀(jì)90年代中后期，一系列金融事件進一步昭示，損失不再是由單一風(fēng)險造成的，而是多種風(fēng)險因素交

15、織作用而造成的。國際銀行業(yè)的新變化促使風(fēng)險管理朝著更科學(xué)和完善的方向發(fā)展。2004年6月，巴塞爾新資本協(xié)議的出臺，標(biāo)志著現(xiàn)代商業(yè)銀行的風(fēng)險管理由以前單純的信貸風(fēng)險管理模式轉(zhuǎn)向信用風(fēng)險、市場險、操作風(fēng)險并舉，組織流程再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉的全面風(fēng)險管理階段。銀行全面風(fēng)險管理是指銀行圍繞總體經(jīng)營目標(biāo)，通過在銀行管理的各個環(huán)節(jié)和經(jīng)營過程中執(zhí)行風(fēng)險管理的基本流程，培育良好的風(fēng)險管理文化，建立健全全面風(fēng)險管理體系，從而為實現(xiàn)風(fēng)險管理的總體目標(biāo)提供合理保證的過程和方法。全面風(fēng)險管理是一種新型的管理模式，它已經(jīng)成為國際化銀行謀求發(fā)展和競爭優(yōu)勢的最重要方式。它的指導(dǎo)理理念與核心是什么呢？隨著銀行管理風(fēng)險的結(jié)構(gòu)

16、性重組以及合并收購浪潮的掀起，銀行開展了遍布全球的跨國經(jīng)營，由政治、經(jīng)濟、社會因素導(dǎo)致的國家風(fēng)險便成為危及銀行業(yè)安全的重要因素。銀行的國際化發(fā)展趨勢要求風(fēng)險管理體系必須是全球化的，應(yīng)該根據(jù)業(yè)務(wù)中心和利潤中心建立相適應(yīng)的區(qū)域風(fēng)險管理中心，與國內(nèi)的風(fēng)險管理體系相互銜接和配合，對各國、各地區(qū)的風(fēng)險進行識別，對風(fēng)險在國別、地域之間的轉(zhuǎn)化和轉(zhuǎn)移進行評估和風(fēng)險預(yù)警。全面風(fēng)險管理是指對整個銀行內(nèi)各個層次的業(yè)務(wù)單位、各種風(fēng)險的通盤管理，這種管理要求將不同風(fēng)險類型，不同客戶種類，不同性質(zhì)業(yè)務(wù)的風(fēng)險都納入統(tǒng)一的風(fēng)險管理范圍，并將承擔(dān)這些風(fēng)險的各個業(yè)務(wù)單位納入統(tǒng)一的管理體系中，對各類風(fēng)險依據(jù)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)進行測量并加總

17、，依據(jù)全部業(yè)務(wù)的相關(guān)性對風(fēng)險進行控制和管理。全面風(fēng)險管理是銀行業(yè)務(wù)多元化后產(chǎn)生的一種需求，它具有以下優(yōu)點。銀行的業(yè)務(wù)特點決定了每個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)都具有潛在的風(fēng)險，銀行的風(fēng)險管理也應(yīng)貫穿于業(yè)務(wù)發(fā)展的每一個過程。哪一個環(huán)節(jié)缺少風(fēng)險管理，就有可能出現(xiàn)損失，甚至導(dǎo)致整個業(yè)務(wù)活動的失敗。隨著經(jīng)濟的全球化趨勢不斷深入，企業(yè)的經(jīng)營區(qū)域逐步跨國化，股權(quán)逐步多樣化和復(fù)雜化，業(yè)務(wù)領(lǐng)域逐步多樣化，給銀行風(fēng)險管理提出了新的要求。銀行風(fēng)險管理的重點已經(jīng)從原有的信用風(fēng)險管理，擴大到信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險的一體化綜合管理。采取全新的風(fēng)險管理技術(shù)和方法，防范和轉(zhuǎn)移各類風(fēng)險，避免各類風(fēng)險過度集中。銀行風(fēng)險管理越來越重視定量分析

18、，使得風(fēng)險管理越來越多地體現(xiàn)出客觀性和科學(xué)性。風(fēng)險存在于銀行業(yè)務(wù)的每一個環(huán)節(jié)，銀行的這種內(nèi)在風(fēng)險特性決定了風(fēng)險管理必須體現(xiàn)為每一個員工的行為，所有銀行工作人員都應(yīng)該具有風(fēng)險管理的意識和自覺性。每個人在從事崗位工作時，都必須深刻了解可能存在的潛在的風(fēng)險因素，并主動地加以預(yù)防。在建立起現(xiàn)代企業(yè)制度的銀行里，其風(fēng)險管理組織是一個上下貫通、橫向密切相連的網(wǎng)絡(luò)，主要包括哪些部門呢？股東大會是銀行經(jīng)營管理的決策機構(gòu)。它代表廣大股東的利益，行使銀行法和銀行章程所賦予的權(quán)力。通過決定銀行的經(jīng)營方針和發(fā)展戰(zhàn)略，選舉、更換董事，審議董事會、監(jiān)事會報告，審議銀行年度財務(wù)預(yù)算、決算等方式，確定銀行整體風(fēng)險的控制原則。

19、董事會是銀行的最高風(fēng)險管理決策機構(gòu)，承擔(dān)對銀行風(fēng)險管理實施監(jiān)控的最終責(zé)任，確保銀行有效識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務(wù)的各種風(fēng)險。董事會對以下內(nèi)容負責(zé)。董事會通常指派專門委員會負責(zé)擬定具體的風(fēng)險管理政策和指導(dǎo)原則。專門委員會可以將制定相關(guān)政策和指導(dǎo)原則的任務(wù)交給專家小組來進一步完成，但最終文件需要提交專門委員會進行全面、細致的評估，并呈交董事會批準(zhǔn)。監(jiān)事會對股東大會負責(zé)，從事銀行內(nèi)部的盡職監(jiān)督、財務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作。監(jiān)事會通過列席會議、調(diào)閱文件、檢查與調(diào)研、監(jiān)督測評、訪談座談等方式，以及綜合利用非現(xiàn)場監(jiān)測與現(xiàn)場抽查手段，對銀行的決策過程、決策執(zhí)行過程、經(jīng)營活動，以及董事、高級管理人員

20、的工作表現(xiàn)，進行監(jiān)督和測評。在風(fēng)險管理領(lǐng)域，監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)做好以下工作。高級管理層的主要有以下職責(zé)。銀行行長是承擔(dān)具體風(fēng)險的最終責(zé)任人。高級管理層可下設(shè)專門從事風(fēng)險管理的內(nèi)部控制部門，代表其負責(zé)全面的風(fēng)險管理工作。銀行是否建立目標(biāo)明確、結(jié)構(gòu)清晰、職能完備、功能強大的風(fēng)險管理部門，已經(jīng)成為金融管理現(xiàn)代化的重要標(biāo)志。銀行在建立和完善風(fēng)險管理部門的組織結(jié)構(gòu)、管理職能的過程中，各級風(fēng)險管理人員和相關(guān)人員需要具備很強的識別潛在風(fēng)險的思維意識、解釋風(fēng)險信息的知識能力，并輔以強有力的流程和信息技術(shù)支持。高效的風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)固守以下兩個基本準(zhǔn)則。銀行的風(fēng)險管理部門和風(fēng)險管理委員會既要保持相互獨立，又要互為支持，

21、但絕不能混為一談；風(fēng)險管理部門的核心職能是風(fēng)險信息的收集、分析和報告；風(fēng)險管理委員會的職能是根據(jù)風(fēng)險管理部門提供的信息，作出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策。這種分工合作的方式有利于保障銀行風(fēng)險管理和經(jīng)營決策的獨立性、客觀性和準(zhǔn)確性。銀行除最高管理層、各級風(fēng)險管理委員會和風(fēng)險管理部門直接參與風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制過程之外，財務(wù)控制部門、內(nèi)部審計部門、法律合規(guī)部門等，在風(fēng)險管理過程中，同樣起到至關(guān)重要的作用。請點擊各部門了解其具體作用。銀行風(fēng)險管理流程是怎樣的呢，請您按順序拖將各步驟拖拽到相應(yīng)文字框內(nèi)。一般來說，銀行的風(fēng)險管理部門承擔(dān)了風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測的重要職責(zé)，而各級風(fēng)險管理委員會承擔(dān)風(fēng)險控制、決策的責(zé)任。有效識別風(fēng)險是風(fēng)險管理的最基本要求，其關(guān)注的主要問題是：風(fēng)險因素、風(fēng)險的性質(zhì)以及后果，識別的方法及其效果。風(fēng)險識別包括感知風(fēng)險和分析風(fēng)險兩個環(huán)節(jié)，即了解各種潛在的風(fēng)險和分析引起風(fēng)險事件的原因。銀行業(yè)務(wù)的多樣化和引起風(fēng)險原因的復(fù)雜性，以及各種風(fēng)險的相互交織，使得有效識別風(fēng)險的難度很大。因此，必須采用科學(xué)的方法，避免簡單化與主觀臆斷。風(fēng)險識別主要有，風(fēng)險專家調(diào)查列舉法、資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法、情景分析法、分解分析法和失誤樹分析方法。風(fēng)險計量是全面風(fēng)險管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟資本配置得以有效實施的基礎(chǔ)。為加強內(nèi)部風(fēng)險管理和提高市場